西部证券股份有限公司 关于湖南恒光科技股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：西部证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：恒光股份 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：贺斯 | 联系电话：0731-84727299 | | 保荐代表人姓名：江伟 | 联系电话：0731-84727299 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 次 0 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于 | | | 防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、 | 是 | | 内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 保荐机构每月查询募集资金专户 | | | 资金变动情况 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 ...

证券代码：301118 证券简称：恒光股份 公告编号：2024-038 （一）会计政策变更原因及日期 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 16 号> 的通知》（财会〔2022〕31 号，以下简称《会计准则解释 16 号》），规定了"关 于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 理"的内容，自 2023 年 1 月 1 日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公司 需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准 则。 （二）变更前后采用的会计政策 1、变更前的会计政策本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业 会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释公告以及其他相关规定。 2、变更后的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《会计准则解释 16 号》的 要求执行。其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—— 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公 告以及其他相关规定执行。 湖南恒光科技股份有限公司 关于会计政策变更的 ...

湖南恒光科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （文颖） 尊敬的各位股东及股东代表： 2023 年度，本人作为湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号----创业板上市公司规范运作》等相关法律法 规和《公司章程》《独立董事制度》等规章制度的规定和要求，忠实、勤勉、尽 责地履行职责，积极出席公司召开的相关会议，认真审议董事会的各项议案，独 立、客观、公正地对各项议案和相关事项发表独立意见，充分发挥了独立董事的 独立性、专业性的作用，切实维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现就 2023 年度本人担任公司独立董事期间的履职情况报告如下： 一、 基本情况 （一） 工作履历及专业背景 本人文颖，1977 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 律师。现任湖南泰嘉新材料科技股份有限公司监事会主席，全国律师协会讲师团 讲师，湖南省律师协会环境资源专业委员会主任，湖南省律师协会理事，湖南省 律师协会建筑房地产专业委员会主任，长沙市律师协会理事，中国国际商会湖南 调解中心 ...

证券代码：301118 证券简称：恒光股份 公告编号：2024-048 湖南恒光科技股份有限公司 关于召开2023年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二次 会议审议通过了《关于召开2023年年度股东大会的议案》，决定于2023年5 月17日（星期五）召开公司2023年年度股东大会，现将本次股东大会的有关 事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1.股东大会届次：2023年年度股东大会。 2.股东大会的召集人：公司董事会。 3.会议召开的合法、合规性： 本次股东大会的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》《上市公司股 东大会规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》《股东大会议事规则》 的有关规定。 4.会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2024年5月17日（星期五）14：00。 （2）网络投票时间：2024年5月17日（星期五）。 其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为9:15至 9:25，9:30至11:30，13:00至15:00； ...

为更加真实、准确地反映公司财务状况及经营成果，依照《企业会计准则》 及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司及子公司对存在减值迹象 的各类资产进行了减值测试，并计提相应减值准备。2023年度计提信用减值损 失和资产减值损失共计3.814.05万元，具体明细如下 | 类别 | 项目 | 2023年1-12月计提金额 | | --- | --- | --- | | | | （单位：万元） | | 信用减值损失 | 应收票据 | -5.00 | | | 应收账款 | 89.82 | | | 其他应收款 | -94.05 | | | 小计 | -9.23 | 证券代码：301118 证券简称：恒光股份 公告编号：2024-049 湖南恒光科技股份有限公司 关于2023年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业会计准则》 及公司相关会计制度的规定，对截至2023年12月31日合并财务报表范围内相关 资产计提 ...

西部证券股份有限公司 关于湖南恒光科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 西部证券股份有限公司（以下简称"西部证券"或"保荐人"）作为湖南恒 光科技股份有限公司（以下简称"恒光股份"或"公司"）首次公开发行股票的 保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规 则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业 务》等相关法规和规范性文件的要求，对《湖南恒光科技股份有限公司 2023 年 度内部控制评价报告》进行了核查，核查情况及核查意见如下： 一、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项，纳入评 价范围的主要单位包括：湖南恒光科技股份有限公司、湖南恒光化工有限公司、 衡阳丰联精细化工有限公司、香港恒光新能源化学材料有限公司、老挝恒光钠镁 技术独资有限公司、怀化恒浩进出口贸易有限公司、怀化恒博特种新材料有限公 司、合肥辉恒新材料科技有限公司、湖南恒光科技股份有限公司怀化市洪江区分 厂。 纳入评价 ...

西部证券股份有限公司 关于湖南恒光科技股份有限公司 使用部分闲置自有资金进行现金管理的核查意见 西部证券股份有限公司（以下简称"西部证券"、"保荐人"）作为湖南恒 光科技股份有限公司（以下简称"恒光股份"、"公司"）首次公开发行股票并 在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所上市公司保荐工作指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修 订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求（2022 年修订）》等相关规定履行持续督导职责，对恒光股份本次使用部 分闲置自有资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、使用部分闲置自有资金购买理财产品的基本情况 （一）投资目的 为提高公司及子公司资金使用效率、合理利用闲置自有资金，在不影响公司 及子公司的正常经营的情况下，使用部分闲置自有资金购买安全性较高、流动性 好的中低风险理财产品，以增加公司及子公司收益，为公司、子公司及股东谋取 较好的投资回报。 （二）投资额度及期限 公司及子公司拟使用不 ...

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：湖南恒光科技股份有限公司 单位：人民币万元 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 1 2 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 | 上市公司核算 | 2023 | 年期初占用 | 2023 年度占用累计发 | 2023 年度占用资 金的利息（如 | 2023 | 年度偿还 | 2023 年期末 | 占用形成原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 的关联关系 | 的会计科目 | | 资金余额 | 生金额（不含利息） | 有） | 累计发生金额 | | 占用资金余额 | | | | 控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | | | | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制 人及其附属企业 | | | | | | ...

证券代码：301118 证券简称：恒光股份 公告编号：2024-039 湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二次会议 于 2024 年 4 月 23 日在衡阳市松木经济开发区上倪路湖南恒光化工有限公司会议 室以现场表决的方式召开。会议通知于 2023 年 4 月 13 日以电子邮件等方式发出。 本次会议应出席董事 7 人，实际出席董事 7 人。会议由公司董事长曹立祥先生主 持，全体监事及部分高级管理人员列席会议。本次董事会会议的召集、召开和表 决程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）和《公司章 程》等相关规定。 二、董事会会议审议情况 经与会董事认真审议，形成如下决议： 1、会议以 7 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决情况审议通过了《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》 经审议，董事会认为：公司《2023 年年度报告》及其摘要内容真实、准确、 完整地反映了公司 2023 年度财务状况和经营情况，不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 本议案已经董事会审计委员会审议通过。 具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《20 ...

湖南恒光科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （陈谦） 尊敬的各位股东及股东代表： （一） 工作履历及专业背景 本人陈谦，1969 年出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。曾任临 澧县审计局审计员，共青团湖南省委《年轻人》杂志社职员，中国国际贸易促进 委员会湖南省分会职员，湖南正益会计师事务所副所长，深圳南方民和会计师事 务所有限责任公司湖南分所所长，湖南天华会计师事务所副所长，天健正信会计 师事务所有限公司湖南分所所长，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所 副所长，现任湖南汇才会计师事务所有限责任公司项目负责人，湖南华凯文化创 意股份有限公司独立董事，恒光股份独立董事。 （二） 不存在影响独立性的情况 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍本 人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板 上市公司规范运作》等法律、法规、规章和规范性文件中关于独立董事独立性的 相关要求。 二、 年度履职概况 ...