赣州逸豪新材料股份有限公司 审计报告 天职业字 [2024]5941 号 目 录 审计报告 1 2023 年度财务报表 6 2023 年度财务报表附注 1 3 审计报告 天职业字[2024]5941 号 赣州逸豪新材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了赣州逸豪新材料股份有限公司（以下简称"逸豪新材"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了逸 豪新材 2023 年 12 月31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财 务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于逸豪新材，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 ...

（一）内部控制评价范围 国信证券股份有限公司 关于赣州逸豪新材料股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"或"保荐机构"）作为赣州逸豪新材料 股份有限公司（以下简称"逸豪新材"或"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 13 号—保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》以及《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对公司 2023 年度内部控制自我评价报告进行了核查，具体情况如下： 一、公司内部控制评价工作情况 纳入评价范围的主要业务和事项包括： （1）组织架构 公司已严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《公司章程》以及其他有关法律法规的规定， 结合本公司实际，明确股东大会、董事会、监事会、经理层和公司内部各层级机构设置、职 责权限、人员编制、工作程序和相关要求的制度安排，逐步建立健全公司的治理结构和内部 机构设置。 ...

赣州逸豪新材料股份有限公司 董事会审计委员会对 2023 年度会计师事务所 的履职情况评估报告 赣州逸豪新材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天职国际会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）作为公司 2023 年度财务报告和内 部控制的审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规 定和要求，公司董事会审计委员会对本公司 2023 年度的审计机构天职国际履行 监督职责的情况报告如下： 一、2023 年年审会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 截止 2022 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 85 人，注册会计师 1061 人，签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师 347 人。 （二）聘请会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 11 月 30 日召开了第二届董事会第十七次会议及第二届监事 会第十二次会议，审议通过《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘 天职国际担任公司 2023 年度审计机构，负责公司 2023 年度财务报告、内部控制 等审计工作，并提请股东大会授权公司管理层 ...

赣州逸豪新材料股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年度，赣州逸豪新材料股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格 按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）《公司章程》和《监事会议事规则》等法 律法规和相关规定性文件的要求，本着维护公司利益和对股东利益负责的态度和 精神，恪尽职守，认真履行各项权利和义务，充分行使对公司董事及高级管理人 员的监督职能，维护公司及股东的合法权益，为企业的规范运作和良性发展起到 了积极作用。在报告期内，监事会对公司的生产经营情况、依法运作情况、财务 状况以及内部管理制度、公司董事和高级管理人员的履职情况等进行了监督和核 查，切实维护了公司和股东的合法权益。现将 2023 年度监事会主要工作报告如 下： 一、对 2023 年董事会、经理层经营行为及业绩的基本评价 通过对公司董事及高级管理人员的监督，监事会认为：公司董事会能够严格 按照《公司法》《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，依法经营。公 司重大经营决策合理，其程序合法有效，公司进一步建立健全了各项内部管理制 度和内部控制机制；公司董事、高级 ...

赣州逸豪新材料股份有限公司 2023 年度审计委员会履行监督职责情况报告 根据中国证监会、深圳证券交易所相关法律法规和《公司章程》《董事会审 计委员会工作细则》等规定，赣州逸豪新材料股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会 2023 年度本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。 现就审计委员会 2023 年度工作的履职情况汇报如下: 2、指导内部审计工作 报告期内，我们认真审阅了公司内部审计工作计划，检查公司内部审计计划 实施情况，评估内部审计工作成果，督促公司内部审计部门严格按照内部审计制 度执行审计计划，并对内部审计发现的问题提出了指导性意见； 3、审阅公司财务报告并对其发表意见 一、董事会审计委员会基本情况 公司第二届董事会审计委员会成员由冷大光、谢林海和张信宸三名成员组成， 其中冷大光、谢林海为独立董事，谢林海为会计专业人士及主任委员。 | | | | 审计委员会会议届 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 序号 | 会议时间 | | 次 | 议案 | | 1 | 2023 1 | 年 | 第二届审计委员会 | 1、《关于开展 2022 年年度报告财 ...

赣州逸豪新材料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2024]5948 号 目 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 ___ l 关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告 --- 3 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://g.co.ncf.gsf 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://gc.moc.jpg.cn/）"进行者 ： 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2024]5948 号 赣州逸豪新材料股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的赣州逸豪新材料股份有限公司（以下简称"逸豪新材"、"公司"）《赣 州逸豪新材料股份有限公司董事会关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告》。 一、管理层的责任 逸豪新材管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》及相关公告格式 规定编制《赣州逸豪新材料股份 ...

Financial Performance - The company's performance in 2023 significantly declined compared to the previous year, primarily due to increased industry supply, demand slowdown, and the PCB business capacity not being fully released [4]. - The global PCB industry value decreased by 15% year-on-year in 2023, which was more severe than the previously estimated decline of 4.13% [4]. - The PCB business has not yet achieved profitability in 2023, impacting the overall company performance negatively [6]. - The company's operating revenue for 2023 was CNY 1,276,737,812.45, a decrease of 4.34% compared to CNY 1,334,709,512.90 in 2022 [26]. - The net profit attributable to shareholders was CNY -32,955,860.26, representing a decline of 146.86% from CNY 70,325,814.86 in the previous year [26]. - The net cash flow from operating activities was CNY -30,655,086.51, a significant decrease of 330.27% compared to CNY 13,312,585.47 in 2022 [26]. - The total assets at the end of 2023 amounted to CNY 2,074,460,685.28, reflecting a decrease of 5.81% from CNY 2,202,380,762 at the end of 2022 [26]. - The net assets attributable to shareholders decreased by 3.09% to CNY 1,615,836,522.90 at the end of 2023 from CNY 1,667,387,900 at the end of 2022 [26]. - The company reported a basic and diluted earnings per share of CNY -0.19, down 137.25% from CNY 0.51 in 2022 [26]. - The company experienced a negative net profit for the last three accounting years, indicating ongoing financial challenges [27]. Market Outlook - From a medium to long-term perspective, the electronic industry is expected to maintain growth, with PCB and upstream copper foil material demand gradually recovering [7]. - Prismark forecasts that from 2024, the PCB market will return to positive growth, with annual compound growth rates for various product lines ranging from 3.1% to 5.1% from 2022 to 2027 [9]. - The PCB industry in China is expected to achieve a compound annual growth rate (CAGR) of approximately 3.3% from 2022 to 2027, reaching around $51.133 billion by 2027 [45]. - The global PCB industry is forecasted to grow at a CAGR of 5.4% from 2024 to 2028, potentially exceeding $90 billion by 2028 [45]. - The electronic information industry is projected to grow steadily, with a forecasted market size of $2.573 trillion in 2024, driven by advancements in AI, 5G, and automotive electronics [70]. Product Development and Innovation - The company plans to consolidate and expand its market share in high-end electronic circuit copper foil, improve product quality, and enhance production capacity for high-frequency and ultra-thin copper foil [10]. - Research and development efforts have led to the introduction of ultra-thin copper foil products, with thicknesses ranging from 6µm to 12µm, catering to high-end electronic applications [21]. - The company is developing new products such as high-frequency and high-speed HVLP copper foil, which aims to address transmission loss issues [97]. - The company aims to achieve a stable peel strength of 0.15-0.2 N/mm for ultra-thin carrier copper foil, meeting market demands for ultra-thin products [97]. - The company is focusing on R&D, particularly in high-performance electronic circuit copper foil production technology and aluminum-based copper clad laminates [83]. - The company plans to enhance its product quality and innovation, particularly in composite thermal insulation layer aluminum-based copper clad laminates [83]. - The company has successfully developed and mass-produced high-performance copper foils, including 9μm, 140μm, and 175μm thicknesses, with stable product performance [81]. Strategic Initiatives - The company plans to expand its market presence in Southeast Asia, targeting a 15% market share by 2025 [21]. - A strategic acquisition of a local competitor is expected to enhance production capabilities and increase market competitiveness [21]. - The company has implemented new strategies to improve operational efficiency, aiming for a 10% reduction in production costs by the end of 2024 [21]. - The company is committed to vertical integration in the PCB industry chain, focusing on R&D, production, and sales of electronic circuit copper foil and related products [46]. - The company aims to implement a vertical integration strategy in the PCB industry chain, enhancing market share through capacity expansion, application field expansion, and technological innovation [129]. Financial Management and Governance - The company maintains a strong financial position with a current ratio of 2.5, indicating good short-term financial health [21]. - The company has a robust governance structure in compliance with relevant laws and regulations, ensuring the protection of shareholder rights [145]. - The company held three shareholder meetings during the reporting period, ensuring that shareholders can fully exercise their rights [146]. - The board of directors consists of six members, including two independent directors, complying with legal requirements [147]. - The company has established a sound internal control system for its main products, ensuring compliance with relevant laws and regulations [150]. - The internal control evaluation report indicates that 100% of the total assets and operating income of the evaluated units are included in the consolidated financial statements [196]. Sustainability and Corporate Responsibility - The introduction of environmentally friendly materials in production processes aligns with the company's commitment to sustainability and compliance with international standards [21]. - The management team emphasized the importance of sustainability initiatives, aiming for a 30% reduction in carbon emissions by 2025 [167]. - The company emphasizes the importance of retaining core technical personnel to maintain its competitive edge in technology research and development [140]. Challenges and Risks - The company faces risks from potential underperformance in downstream consumption growth, which could negatively impact demand for its copper foil products [133]. - The company is at risk of intensified competition in the electronic circuit copper foil market due to rapid expansion in lithium battery copper foil production driven by the new energy vehicle sector [135]. - The company faces risks related to insufficient R&D investment and potential delays in technological upgrades, which could adversely affect its market position [141].

证券代码：301176 证券简称：逸豪新材 公告编号：2024-019 赣州逸豪新材料股份有限公司董事会 2023 年度关于募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 | 项目 | | | | | 金额 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1、2022 | 年 | 9 月 | 23 | 日募集资金总额 | 1,009,328,007.96 | 1 | 项目 | | | | | | | 金额 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 减：发行费用（国信证券的不含税承销费用、保荐费用） | | | | | | | 82,746,240.64 | | 2、2022 年 9 | 月 | 23 | | | | 日公司收到国信证券转来的募集资金 | 926,581,767.32 | | 减：发行费用（不含税） | | | | | | | 23,136,135.21 | | 3、2022 年 9 | 月 | 23 | | 日 ...

赣州逸豪新材料股份有限公司 关于对赣州逸豪新材料股份有限公司 2023 年 度营业收入扣除情况的专项核查意见 天职业字[2024]31265 号 目 录 关于对赣州逸豪新材料股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项核查意见— l 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）" 进行查验 精生 编码 · 京2450 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 关于对赣州逸豪新材料股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 三、专项核查意见 天职业字[2024]31265 号 赣州逸豪新材料股份有限公司全体股东: 我们接受赣州逸豪新材料股份有限公司(以下简称"逸豪新材")委托,在审计了逸豪 新材 2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附 的由逸豪新材管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》(以下简称扣除情况表)进 行了专项核查。 一、管理层的责任 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2023年8月修订) ...

赣州逸豪新材料股份有限公司 2023 年独立董事述职报告 （谢林海） 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为赣州逸豪新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严 格按照《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他有关法律和《公司章程》 《独立董事工作制度》等公司相关的规定和要求，积极履行独立董事的职责，维护 公司整体利益和股东的合法权益，较好地发挥了独立董事作用。 现就本人 2023 年度履行独立董事职责情况述职如下： 一、独立董事基本情况 本人谢林海，硕士研究生学历，江西理工大学经济管理学院会计系教授。1992 年参加工作，任南方冶金学院管理系助教；1996 年至 2001 年，任南方冶金学院管 理系讲师、教研室副主任；2001 年至 2004 年，任南方冶金学院经济管理学院副教 授、会计教研室主任；2004 年至 2012 年，任江西理工大学经济管理学院副教授、 会计教研室主任；2012 年至 2019 年，任江西理工大学经济管理学院会计系主任； ...