北京金杜（成都）律师事务所 关于国科天成科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 补充法律意见书（一） 致：国科天成科技股份有限公司 北京金杜（成都）律师事务所（以下简称"本所"）接受国科天成科技股份 有限公司（以下简称"发行人"、"公司"、"国科天成"）委托，担任发行人本次 向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称"本次发行"）的中国境内专项法 律顾问。 本所根据《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司证券发行注册管理办法》 （以下简称"《注册管理办法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下 简称"《创业板上市规则》"）、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（以下简 称"《证券法律业务管理办法》"）、《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》 （以下简称"《证券法律业务执业规则》"）、《公开发行证券公司信息披露的编报 规则第 12 号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》（以下简称"《编 报规则第 12 号》"）等中华人民共和国境内（以下简称"中国境内"，为本补充法 7-3-1 律意见书之目的，不包括中 ...

证券简称：国科天成 证券代码：301571 关于国科天成科技股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券 的审核问询函之回复报告 保荐机构（主承销商） 二〇二五年九月 深圳证券交易所： 根据贵所于 2025 年 8 月 11 日下发的《关于国科天成科技股份有限公司申请 向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2025〕020041）（以 下简称"审核问询函"）的要求，国科天成科技股份有限公司（以下简称"公司" "国科天成""发行人"）会同国泰海通证券股份有限公司（以下简称"保荐机 构"）、北京金杜（成都）律师事务所（以下简称"发行人律师"）、致同会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"）本着勤勉尽责、诚实 守信的原则，就审核问询函所提问题逐条进行了认真调查、核查及讨论，并完成 了《国科天成科技股份有限公司与国泰海通证券股份有限公司关于国科天成科技 股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函之回复报告》 （以下简称"本回复报告"），请予审核。 关于回复内容释义、格式及补充更新披露等事项的说明： 一、如无特殊说明，本回复报告中使用的简称或专有名词与《国科天成科技 ...

国科天成科技股份有限公司 2021 年度、2022 年度及 2023 年度 审计报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 6-1-1 目 录 | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | | 合并资产负债表 | 1-2 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5-7 | | 公司资产负债表 | 8-9 | | 公司利润表 | 10 | | 公司现金流量表 | 11 | | 公司股东权益变动表 | 12-14 | | 财务报表附注 | 15-147 | 6-1-2 审计报告 致同审字(2024)第 110A012602号 国科天成科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了国科天成科技股份有限公司(以下简称国科天成公司)财务 报表,包括 2021年 12月 31日、2022年 12月 31日、2023年 12月 31日的合并 及公司资产负债表,2021年度、2022年度、2023年度的合并及公司利润表、合 并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制, ...

国泰海通证券股份有限公司 关于 国科天成科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 二〇二五年九月 国科天成科技股份有限公司 发行保荐书 关于国科天成科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券之发行保荐书 国科天成科技股份有限公司（以下简称"国科天成""发行人""公司"或"上 市公司"）拟申请向不特定对象发行不超过 88,000.00 万元可转换公司债券，并已 聘请国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通""保荐机构"）作为本次 证券发行的保荐机构。 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简 称"《保荐管理办法》"）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册 管理办法》"）、《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 27 号——发行保荐 书和发行保荐工作报告》《保荐人尽职调查工作准则》等法律法规和中国证券监 督管理委员会（以下简称"中国证监会"）及深圳证券交易所的有关规定，保荐 机构及其保荐代表人诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于 国科天成科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号） 二〇二五年九月 | | | 声 明 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"、"保荐人"或"保荐机 构"）及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司证券发行注册管 理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等法律法规和中国证券监督管理委员会 （以下简称"中国证监会"）及本所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按 照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真 实、准确、完整。 如无特别说明，本上市保荐书中的简称与《国科天成科技股份有限公司向不 特定对象发行可转换公司债券募集说明书》中的简称具有相同含义。 3-3-2 第一节 本次证券发行基本情况 一、发行人基本情况 （一）发行人基本情况概述 | 公司名称： | 国科天成科技股份有限公司 | | | --- | --- | --- | | 英文名称： | Teemsun C ...

关于国科天成科技股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券 的审核问询函中有关财务会计问题的 专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于国科天成科技股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券 的审核问询函中有关财务会计问题的 专项说明 致同专字（2025）第 110A019669 号 深圳证券交易所： 根据贵所 2025 年 8 月 11 日下发的《关于国科天成科技股份有限公司申 请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2025〕 020041）（以下简称"审核问询函"）的要求，致同会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"申报会计师"）对审核问询函中提到的需要申报会计师说明 或发表意见的问题进行了认真核查，现做专项说明如下： （以下如无特殊说明，本专项说明使用的简称与《国科天成科技股份有限 公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称" ...

截至6月30日，国科天成股东户数1.53万，较上期增加7.03%；人均流通股2343股，较上期减少6.57%。 2025年1月-6月，国科天成实现营业收入4.07亿元，同比增长7.81%；归母净利润6732.01万元，同比增长 17.37%。 融资方面，国科天成当日融资买入1781.37万元。当前融资余额1.92亿元，占流通市值的3.59%，融资余 额超过近一年90%分位水平，处于高位。 融券方面，国科天成9月8日融券偿还200.00股，融券卖出0.00股，按当日收盘价计算，卖出金额0.00 元；融券余量4100.00股，融券余额18.40万元，超过近一年80%分位水平，处于高位。 资料显示，国科天成科技股份有限公司位于北京市海淀区北清路81号一区4号楼9层901室，成立日期 2014年1月8日，上市日期2024年8月21日，公司主营业务涉及红外热成像等光电领域的研发、生产、销 售与服务业务。主营业务收入构成为：光电业务84.32%，导航业务6.86%，信息系统5.30%，遥感业务 2.69%，其他0.84%。 9月8日，国科天成跌0.69%，成交额1.44亿元。两融数据显示，当日国科天成获融资买入额1781 ...

Company Overview - Full Name: Guoke Tianceng Technology Co., Ltd [1] - Abbreviation: Guoke Tianceng [1] - Stock Code: 301571.SZ [1] - IPO Application Date: June 10, 2022 [1] - Listing Date: August 21, 2024 [1] - Listing Board: Shenzhen ChiNext [1] - Industry: Manufacturing of Computers, Communications, and Other Electronic Devices [1] - IPO Sponsoring Institution: Guotai Junan Securities [1] - IPO Underwriters: Guotai Junan Securities [1] - IPO Legal Counsel: Beijing King & Wood Mallesons (Chengdu) [1] - IPO Audit Firm: BDO China Shu Lun Pan Certified Public Accountants [1] Disclosure and Regulatory Compliance - Disclosure Issues: Required to remove outdated regulations with weak relevance to the main business and to further verify shareholder information [1] - Regulatory Penalties: No penalties imposed [1] - Public Supervision: No penalties imposed [1] - Listing Cycle: 803 days, exceeding the average of 629.45 days for 2024 A-share listings [1] - Multiple Applications: Not applicable, no penalties [1] Financial Metrics - Underwriting and Sponsorship Fees: CNY 38.9767 million, with a commission rate of 7.80%, higher than the average of 7.71% [1] - Initial Listing Performance: Stock price increased by 220.02% on the first day [1] - Three-Month Performance: Stock price increased by 332.05% within three months [1] - Issuance Price-Earnings Ratio: 15.76 times, significantly lower than the industry average of 32.29 times, representing 48.81% of the industry average [1] - Actual Fundraising: Expected to raise CNY 559 million, but actual amount raised was CNY 500 million, a decrease of 10.57% [1] Short-Term Performance Post-Listing - Revenue Growth: 36.93% year-on-year increase in revenue for 2024 [1] - Net Profit Growth: 36.18% year-on-year increase in net profit attributable to shareholders [1] - Non-Recurring Net Profit Growth: 24.55% year-on-year increase in non-recurring net profit attributable to shareholders [1] Subscription Metrics - Abandonment Rate: 0.24% [1] Overall Assessment - Total Score for IPO Project: 80.5 points, classified as Grade B [1] - Negative Factors Affecting Score: Disclosure quality needs improvement, listing cycle exceeds two years, high issuance cost ratio, reduced actual fundraising amount, and abandonment rate of 0.24% [1]

Company Overview - Full Name: Guoke Tianceng Technology Co., Ltd [1] - Abbreviation: Guoke Tianceng [1] - Stock Code: 301571.SZ [1] - IPO Application Date: June 10, 2022 [1] - Listing Date: August 21, 2024 [1] - Listing Board: Shenzhen ChiNext [1] - Industry: Computer, Communication, and Other Electronic Equipment Manufacturing [1] - IPO Sponsor: Guotai Junan Securities [1] - IPO Underwriters: Guotai Junan Securities [1] - IPO Legal Advisor: Beijing King & Wood Mallesons (Chengdu) [1] - IPO Audit Firm: BDO China Shu Lun Pan Certified Public Accountants [1] Disclosure Evaluation - Disclosure Issues: Required to delete outdated regulations and policies, further verify shareholder information, and clarify discrepancies in director resumes [1] - Regulatory Penalties: No penalties [2] - Public Supervision: No penalties [2] - Listing Cycle: 803 days, exceeding the average of 629.45 days for 2024 A-share listings [2] Financial Metrics - Issuance Costs: Underwriting and sponsorship fees amounted to 38.9767 million yuan, with a commission rate of 7.80%, higher than the average of 7.71% [3] - Initial Listing Performance: Stock price increased by 220.02% on the first day [4] - Three-Month Performance: Stock price increased by 332.05% within three months post-listing [5] - Issuance Price-Earnings Ratio: 15.76 times, significantly lower than the industry average of 32.29 times, representing 48.81% of the industry average [6] - Actual Fundraising: Expected to raise 559 million yuan, but actual fundraising was 500 million yuan, a decrease of 10.57% [7] Short-Term Performance - Revenue Growth: 2024 revenue increased by 36.93% year-on-year [8] - Net Profit Growth: Net profit attributable to shareholders increased by 36.18% year-on-year [8] - Non-recurring Net Profit Growth: Non-recurring net profit increased by 24.55% year-on-year [8] - Subscription Rate: Abandonment rate of 0.24% [9] Overall Score - Total Score: 80.5 points, classified as B-level [9] - Negative Factors: Disclosure quality needs improvement, lengthy listing cycle, high issuance cost ratio, reduced actual fundraising, and abandonment rate of 0.24% [9]

Core Viewpoint - Guoke Tianceng experienced a decline of 4.82% on September 2, with a trading volume of 305 million yuan, indicating market volatility and investor sentiment concerns [1] Financing Summary - On September 2, Guoke Tianceng had a financing buy-in amount of 43.53 million yuan and a financing repayment of 34.83 million yuan, resulting in a net financing buy of 8.70 million yuan [1] - The total financing and securities lending balance reached 192 million yuan, accounting for 3.28% of the circulating market value, which is above the 90th percentile of the past year, indicating a high level of financing activity [1] - The company had no shares repaid in securities lending on September 2, with 500 shares sold, amounting to 24,600 yuan at the closing price, and a securities lending balance of 388,300 yuan, also above the 90th percentile of the past year [1] Financial Performance - As of June 30, Guoke Tianceng reported a total of 15,300 shareholders, an increase of 7.03% from the previous period, with an average of 2,343 circulating shares per person, a decrease of 6.57% [2] - For the first half of 2025, the company achieved a revenue of 407 million yuan, representing a year-on-year growth of 7.81%, and a net profit attributable to shareholders of 67.32 million yuan, up 17.37% year-on-year [2] Dividend and Shareholding Structure - Guoke Tianceng has distributed a total of 17.4043 million yuan in dividends since its A-share listing [3] - As of June 30, 2025, the top ten circulating shareholders included several new entrants, with Changcheng Jiujia Innovation Growth Mixed A being the largest shareholder with 1.75 million shares, followed by other funds such as Fuguo Military Industry Theme Mixed A and Guotai Zhongzheng Military Industry ETF [3]