中国东方航空股份有限公司 董事会审计和风险管理委员会工作细则 （2025 年 10 月 30 日公司董事会 2025 年第 11 次会议修订） 第一章 总则 第一条 【目的与依据】为加强中国东方航空股份有限公 司（以下简称公司）风险控制和内部监督，规范董事会 审计和风险管理委员会运作，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所股票上市规则》《香港联合交易所有限公司证 券上市规则》（以下简称《香港上市规则》）《上市公司审 计委员会工作指引》《中国东方航空股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）等有关规定，制定本工作细则。 第二条 【设立】审计和风险管理委员会是公司董事会下 设的专门委员会，负责检查及监督公司的外部审计、内部审 计、财务报告、风险管理、内部控制、法律合规制度建设， 以及行使《公司法》规定的监事会的职权等。 第二章 组成及工作机构 第三条 【构成】公司审计和风险管理委员会的构成应当 满足以下条件： （一）由三至五名董事构成； （二）委员不得在公司担任高级管理人员； （三）独立董事应当过半数； 1 第六条 【履职保障】审计部作为审计和风险管理 ...

中国东方航空股份有限公司 关联交易管理制度 （2025 年 10 月 30 日公司董事会 2025 年第 11 次会议修订） 第一章 总则 第一条 为规范中国东方航空股份有限公司(以下简称 "公司")的关联交易行为，保证公司与关联人所发生关联 交易的合法性、公允性及合理性，充分保障股东、特别是中 小股东和公司的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《香港联合交易所有限公司证券 上市规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》《上 市公司治理准则》《企业会计准则——关联方披露》和《中 国东方航空股份有限公司章程》及其他相关法律、法规的规 定，制定本制度。 第二条 若因时间等因素原因，致使本制度的内容与国 家法律法规、规范性文件或上市地上市规则产生差异，应依 据更为严格的标准执行。如国家法律法规、规范性文件或上 市地上市规则规定的标准严于本制度的，公司应当及时修订。 第二章 关联交易的定义及其范围 第三条 本制度所称的关联交易指公司、控股子公司及 控制的其他主体与公司关联人之间发生的转移资源或者义 务的事项。 1 第四条 公司的关联 ...

中国东方航空股份有限公司 独立董事专门会议工作细则 （2025 年 10 月 30 日公司董事会 2025 年第 11 次会议修订） 第一章 总则 第一条 为进一步完善中国东方航空股份有限公司（以 下简称"公司"）内部治理，健全独立董事专门会议机制， 维护股东利益，特别是中小股东及利益相关者的利益，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司独立董事管理办法》、公司章程及其他有关规定并结 合公司实际情况，制定本细则。 第二条 独立董事专门会议是指全部由独立董事参加 的会议。 第二章 议事范围 第三条 下列事项应当经公司独立董事专门会议讨论 并经全体独立董事过半数同意后，方可提交董事会审议： （一）应当披露的关联交易； （二）公司及相关方变更或者豁免承诺的方案； （三）公司被收购时，董事会针对收购所作出的决策及 采取的措施； （四）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规 定的其他事项。 第四条 独立董事行使以下特别职权前应经公司独立 1 董事专门会议讨论： （一）独立聘请中介机构，对公司具体事项进行审计、 咨询或者核查； （二）向董事会提议召开临时股东会； 独立董事专门会议可邀请相关公 ...

中国东方航空股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 （2025 年 10 月 30 日公司董事会 2025 年第 11 次会议修订） 第一章 总则 第一条 为进一步完善中国东方航空股份有限公司（以下 称"公司"）及其附属公司的内幕信息管理，加强内幕信息 保密工作，维护信息披露公开、公平、公正的原则，保护广 大投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上 市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管 理制度》等法律法规和《公司章程》《公司信息披露事务管 理制度》的有关规定，制定本制度。 第二条 公司董事会应当保证内幕信息知情人档案的真 实、准确和完整，并按照要求报送。公司内幕信息知情人登 记备案工作由董事会负责，董事长为主要责任人，董事会秘 书组织实施，负责内幕信息知情人的报送事宜。公司董事会 办公室协助董事会秘书具体负责公司内幕信息知情人登记 备案日常管理工作。 第三条 本制度适用于公司各职能部门、各分公司、各子 公司及其他能够对其有重大影响的参股公司等。 第二章 内幕信息及内幕信息知情人 1 第四条 本制度所称内幕信息，是指涉及经营、财务 ...

中国东方航空股份有限公司 董事会秘书工作制度 （2025 年 10 月 30 日公司董事会 2025 年第 11 次会议修订） 第一章 总则 第一条 为提高中国东方航空股份有限公司(以下简称 "公司")的公司治理水平，促进公司规范运作，充分发挥 董事会秘书的作用，明确董事会秘书的职权，根据《公司法》 《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上 交所股票上市规则》"）、《香港联合交易所有限公司证券上市 规则》（以下简称"《联交所上市规则》"）、《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和 其他规范性文件以及《公司章程》的规定，制订本制度。本 制度所称的"董事会秘书"与《联交所上市规则》所定义的 "公司秘书"一致。 第二条 根据《公司法》和《公司章程》的规定,公司设 董事会秘书一名，董事会秘书为公司高级管理人员，对公司 和董事会负责,承担法律法规及《公司章程》对公司高级管 理人员所要求的义务，享有相应的工作职权，并获取相应的 报酬。董事会秘书应忠实、勤勉地履行职责。 第三条 董事会秘书是公司与上海证券交易所（以下简称 "上交所"）和香港联合交易所有限公司（以下简称"香港 ...

中国东方航空股份有限公司 总经理工作制度 （2025 年 10 月 30 日公司董事会 2025 年第 11 次会议修订） 第二章 高级管理人员的任职 第二条 公司的高级管理人员包括公司总经理、副总经 理、财务总监、董事会秘书、总法律顾问以及董事会聘任的 前述以外的高级管理人员。 第三条 有以下情形之一的，不得担任公司的高级管理 人员： 1 第一章 总则 1.无民事行为能力或者限制民事行为能力； 第一条 为了进一步完善中国东方航空股份有限公司 （以下简称"公司"）治理结构，规范公司日常经营活动， 保护股东的利益，规范公司总经理及其他高级管理人员的行 为，确保其忠实履行职责，勤勉高效工作，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上交所 上市规则》"）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 ——规范运作》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 (以下简称"《联交所上市规则》")等有关适用规定和《中国 东方航空股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 并参照《上市公司章程指引》，结合公司情况，制定本制度。 6.因触犯刑法被司 ...

中国东方航空股份有限公司 信息披露事务管理制度 第二条 本管理制度中的"信息"是指将可能对公司证 券及其衍生品种交易价格产生重大影响而投资者尚未得知 的信息，以及中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证 监会"）及其派出机构、上海证券交易所、香港联交所要求 披露的信息。 本管理制度中的"披露"是指在规定的时间内，在规定 的媒体上，以规定的方式向社会公众公布前述的信息，并按 规定送达证券监管部门和上海证券交易所、香港联交所。 1 第三条 公司的信息披露义务人指公司及其全体董事、 高级管理人员、股东或者存托凭证持有人、实际控制人，收 购人及其他权益变动主体，重大资产重组、再融资、重大交 易、破产事项等有关各方等自然人、单位及其相关人员，以 及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义 务的主体。 公司的信息披露义务人应当严格遵守国家有关法律、法 规和本管理制度的规定，履行信息披露的义务，遵守信息披 露的纪律。 第二章 信息披露的基本原则 第四条 信息披露是公司的持续责任，公司应该忠实、 诚信履行持续信息披露的义务。 第五条 信息披露要体现公开、公正、公平对待所有投 资者的原则，同时向所有投资者披露信息，不 ...

（2025 年 10 月 30 日公司董事会 2025 年第 11 次会议修订） 第三条 每个会计年度结束后六十日内，公司应向审计 和风险管理委员会汇报公司本年度的经营情况和重大事项 的进展情况。 第四条 公司财务负责人应在年审会计师进场审计前向 审计和风险管理委员会书面提交本年度审计工作安排及其 他相关材料，包括财务报告审计计划和内部控制审计计划等 相关材料。 第一条 为了进一步完善公司治理结构，加强内部控制 建设，夯实信息披露编制工作的基础，充分发挥审计和风险 管理委员会的作用，根据中国证监会的有关规定，特制定本 制度。 第二条 审计和风险管理委员会应在公司年报编制和披 露过程中切实履行责任和义务，勤勉尽责地开展工作。 第五条 审计和风险管理委员会应当在年审会计师进场 前审阅财务报告审计计划和内部控制审计计划等相关材料； 在年审会计师进场后应加强与其的沟通。 中国东方航空股份有限公司 审计和风险管理委员会年报工作制度 第九条 年报审计期间，公司如果发生改聘会计师事务 所的情形，审计和风险管理委员会应约见前任和拟改聘的会 计师事务所，对双方的执业质量做出合理评价，并在对公司 改聘理由的充分性做出判断的基础上 ...

中国东方航空股份有限公司 防范控股股东及关联方资金占用管理办法 （2025 年 10 月 30 日公司董事会 2025 年第 11 次会议修订） 第一章 总则 第一条 为了建立防止控股股东及关联方占用中国东 方航空股份有限公司（以下简称"公司"）资金的长效机制， 杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，根据《公司法》、 《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担 保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）、《关于进一步 做好清理大股东占用上市公司资金工作的通知》（证监发 [2006]128 号）、《公司章程》以及相关法律法规制定本办 法。 第二条 资金占用包括经营性资金占用和非经营性资 金占用。经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、 销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用；非经营性 资金占用是指为控股股东及关联方垫付的工资、福利、保险、 广告等费用和其他支出，代控股股东及关联方偿还债务而支 付资金，有偿或无偿、直接或间接拆借给控股股东及关联方 资金，为控股股东及关联方承担担保责任而形成的债权，以 及其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东及关联方 使用的资金。 1 第二章 防范控 ...

中国东方航空股份有限公司 投资者关系管理制度 （2025 年 10 月 30 日公司董事会 2025 年第 11 次会议修订） 第一条 为加强中国东方航空股份有限公司(以下简称 "公司")与投资者及潜在投资者(以下统称为"投资者") 的信息沟通，加深投资者对公司的了解和认同，形成公司与 投资者之间长期、稳定的良性关系，促进公司诚信自律、规 范运作，最终实现公司价值最大化和股东利益最大化，切实 保护投资者利益，根据《公司法》《证券法》《香港联合交易 所有限公司证券上市规则》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》《上市公司投资者关系管理工作指引》《中国东方航空股 份有限公司章程》及其它有关法律法规，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司按规定通过充分信 息披露与交流，并运用财经传播和市场营销原理加强与投资 者之间的沟通，促进投资者对公司的了解和认同，提升公司 治理水平，实现公司价值最大化和股东利益最大化的战略管 理行为。 第三条 公司投资者关系管理的基本原则： 1、合规性原则。公司投资者关系管理应当在依法履行 信息披露义务的基础上开 ...