Core Viewpoint - The legal opinion letter from Beijing Jiayuan Law Firm confirms that Northern International Cooperation Co., Ltd. is authorized to issue A-shares to specific investors, complying with relevant laws and regulations [3][27]. Group 1: Issuance Details - The company plans to issue no more than 105,032,822 A-shares, which will not exceed 30% of the total share capital before the issuance [12][10]. - The issuance price will not be lower than 80% of the average trading price over the 20 trading days prior to the pricing benchmark date [20][11]. - The total amount of funds raised is expected to be no more than 960 million RMB, which will be allocated to specific projects, including the Aurora Optoelectronics project [14][13]. Group 2: Approval and Compliance - The issuance has been approved by the company's board of directors and will be subject to further approval from the Shenzhen Stock Exchange and the China Securities Regulatory Commission [9][7]. - The company has confirmed that it meets all legal qualifications for the issuance, including compliance with the Company Law and Securities Law [18][22]. - The company will ensure that the issuance does not lead to a change in control, as the controlling shareholder will remain the same post-issuance [22][21]. Group 3: Investor Participation - The issuance will target no more than 35 specific investors, including qualified institutional investors such as securities companies and insurance institutions [10][19]. - All investors will subscribe to the shares using cash in RMB, and any changes in regulations regarding investor qualifications will be adhered to [11][20]. Group 4: Fund Utilization - The raised funds will be used for specific projects, and if the actual funds raised are less than the total project needs, the company will adjust the investment priorities accordingly [15][14]. - The company may initially use self-raised funds for project implementation before the raised funds are available [14][15].

关于 安徽九华山旅游发展股份有限公司 之 发行保荐书 华安证券股份有限公司 声 明 华安证券股份有限公司（以下简称"华安证券""保荐机构"或"本保荐机 构"）接受安徽九华山旅游发展股份有限公司（以下简称"九华旅游""发行人" 或"公司"）的委托，担任其向特定对象发行 A 股股票（以下简称"本次发行"） 的保荐机构。 保荐机构及保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司证券 发行注册管理办法》（以下简称《注册管理办法》）、《上海证券交易所股票上 市规则》（以下简称《上市规则》）等有关法律、法规，诚实守信，勤勉尽责， 严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具证券发行保荐书，并保证所出 具文件真实、准确、完整。 如无特殊说明，本发行保荐书中的简称或名词释义与《安徽九华山旅游发展 股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》一致。 目 录 （二）发行人本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》的有关规定 ..... 20 （安徽省合肥市滨湖新区紫云路 1018 号） 保荐机构（主承销商） 二〇二五年六月 （四 ...

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答：2023年12月8日，财政部和证监会联合发布了《关于强化上市公司及拟上市企业内部控制建设推进内部 控制评价和审计的通知》（财会〔2023〕30号，以下简称《通知》），推动拟上市企业加强内部控制建 设，聘请会计师事务所实施财务报告内部控制审计。 【问题】【拟上市企业内部控制审计要求】拟上市企业在提交发行上市申请或者更新2024年年度财务数据 时有何注意事项？ 2023年2月实施全面注册制后，深交所将原分期发布的《创业板注册制发行上市审核动态》变更为《深交所 发行上市审核动态》。《创业板注册制/深交所发行上市审核动态》2023年至今已发布20期，共对23个常见 业务问题进行了解答，本文将这20期中23个"问题解答"汇总，供读者们分享、收藏。 《审核动态》2025年第1期（总第50期） 文/梧桐小新 根据《通知》有关要求，拟上市企业及相关中介机构应当注意以下事项： 一是拟上市企业应当自提交以2024年12月31日为审计截止日的申报材料开始，提供会计师事务所出具的无 保留意见的财务报告内部控制审计报告。 二是已经在审的拟上市企业应当在更新2024年年报材料时，提供会计师事务所出具的无保留意见的财务报 告内部控制审 ...