三、外汇套期保值业务的可行性 根据公司《外汇套期保值业务管理制度》，公司对套期保值的业务流程、审 批权限、授权制度、内部控制制度、风险管理制度、报告制度、责任追究等作出 了明确规定，能够保证套期保值业务的顺利进行，并对风险形成有效控制。 江西联创光电科技股份有限公司 公司开展套期保值业务，不以投机为目的，将严格按照《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》及公司《外汇套期保值业务管 理制度》，落实风险防范措施，综合考量业务规模、自身资金实力、风险敞口、 人员专业能力等因素审慎开展。 关于 2024 年度开展外汇套期保值业务可行性分析报告 江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）合并报表范围内下属 全资子公司、控股子公司拟开展外汇套期保值业务，相关业务开展的可行性分析 如下： 一、外汇套期保值业务开展情况 自公司第八届董事会第九次会议审议通过之日起 12 个月内，公司合并报表 范围内下属全资子公司、控股子公司拟开展的外汇套期保值业务保证金和权利金 总额不超过 5,000 万元人民币或等值其他货币，任一交易日持有的最高合约价值 不超过 50,000 万元人民币或等值其他货币。前述 ...

江西联创光电科技股份有限公司监事会 关于会计估计变更的意见 一、会计估计变更的原因 随着行业不断快速发展，公司控股子公司中久光电产业有限公司主要产品的 规格参数不断提高，产品技术升级迭代越来越快，导致部分专利的有效价值期缩 短；在生产端，技术进步对公司制造环节的关键技术要求越来越高，同时公司可 预见的订单量增长较快，交货期紧迫性高，生产安排紧凑，部分生产设备超负荷 使用，预计将缩短部分设备的正常使用寿命。目前执行的无形资产-专利权的摊 销年限和固定资产-机器设备的折旧年限已不能合理反映其实际使用状况。基于 产品技术进步、市场因素及发展前景考虑，为了更客观、公允地反映公司的财务 状况和经营成果，公司依照会计准则等相关规定并结合实际情况，对机器设备、 专利技术的预计使用年限进行重新确定。 二、会计估计变更的内容 | 资产类别 | 折旧/摊销方法 | 变更前折旧/摊销年限 | 变更后折旧/摊销年限 | | --- | --- | --- | --- | | 固定资产-机器设备 | 年限平均法 | 10-18 | 5-18 | | 无形资产-专利权 | 年限平均法 | 8-10 | 6-10 | （一）会计估计变更具 ...

2. 财务报告内部控制评价结论 公司代码：600363 公司简称：联创光电 江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 江西联创光电科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称"企业内 部控制规范体系"），结合江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办 法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 ...

江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （陈明坤） 作为江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独立 董事，本人在 2023 年度的工作中，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，以及《公司 章程》《公司独立董事工作制度》《公司独立董事年报工作制度》的相关规定， 在任职期间严格保持独立董事的独立性和职业操守，勤勉、忠实地履行了独立董 事的职责和义务，出席了 2023 年公司召开的股东大会和董事会各次会议，认真 审议各项议案，对公司相关事项发表客观、公正的独立意见，切实维护了公司和 全体股东的利益。现将本人 2023 年度履职情况作如下报告： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历，专业背景以及兼职情况 2023 年 1 月 9 日，公司 2023 第一次临时股东大会审议通过了《关于公司董 事会换届选举暨提名第八届董事会独立董事的议案》，本人当选为第八届董事会 独立董事。 陈明坤先生：1964 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员， ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 证券代码：600363 股票简称：联创光电 编号：2024-021 江西联创光电科技股份有限公司 关于为参股公司提供担保暨关联交易的公告 重要内容提示： 被担保人名称及是否为上市公司关联人：被担保人为江西联创光电超导应用 有限公司（以下简称"联创超导"），联创超导系江西联创光电科技股份有限公 司（以下简称"联创光电"或"公司"）控股股东江西省电子集团有限公司（以下 简称"电子集团"）控股子公司，系公司的参股公司与关联法人。 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次公司按持股比例为联创超 导向银行申请综合授信提供担保，担保额度不超过人民币 8,000 万元。截至本 公告披露日，公司已实际为联创超导提供担保余额为 3,932 万元（不含本 次）。 本次担保是否有反担保：是，本次担保由联创超导提供反担保。 对外担保逾期的累计数量：无。 一、担保情况概述 （一）担保基本情况 联创超导自产品商业化后，业务高速发展，现拟向银行申请综合授信不超过人 民币 20,000 万元，其中，拟 ...

江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 朱日宏先生：1964 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员， 研究生学历。1991 年至今，在南京理工大学工作，曾任电光学院教授及副院长， 研究生院常务副院长。现任天津瑞晟昱发激光科技有限公司董事、光智科技股份 有限公司独立董事、工信部先进发射协同创新中心主任和工信部先进固体激光重 点实验室主任；现为中国光学学会理事，中国光学会光学测试专业委员会主任。 1997 年获"南京市十大杰出青年"称号，2003 年被评为国家有特殊贡献的中青年 专家，享受国务院特殊津贴。2021 年 5 月起任公司独立董事。 （二）在公司董事会专门委员会的任职情况 江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （朱日宏） 作为江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独立 董事，本人在 2023 年度的工作中，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，以及《公司 章程》《公司独立董事工作制度》《公司独立董事年报工作制度》的相关规定， 在任职期间严格保持独立董事的独立性 ...

江西联创光电科技股份有限公司董事会 关于会计政策变更的意见 一、会计政策变更的原因 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《准则解释第 16 号》，该解释"关于单 项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"内 容，自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。公司于 2023 年度施行该事项相关的会计处理。 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《准则解释第 17 号》，其中规定"关于 流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回 交易的会计处理"的内容，要求自 2024 年 1 月 1 日起施行。 鉴于《准则解释第 16 号》《准则解释第 17 号》的发布，公司需对会计政策 进行相应变更，并按相关文件规定的起始日开始执行上述会计准则。 二、会计政策变更的内容 （一）本次会计政策变更的主要内容 根据《准则解释第 16 号》的要求，本次会计政策变更的主要内容如下： 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁 免的会计处理 1、会计处理 对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-015 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 江西联创光电科技股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 每股分配比例，每股送转比例： A 股每股派发现金红利 0.075 元（含税），不进行送股和资本公积金转增股本。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日公司总股本扣除回购专户上已 回购股份为基数，具体日期将在权益分派实施公告中予以明确。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持分配 总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。 本年度现金分红比例低于 30%的简要原因说明：鉴于公司日常生产经营 资金需求较大，公司充分考虑了所处行业现状、公司自身实际经营情况以及未来可 能面临的各种风险等因素，公司留存的未分配利润将用于公司业务经营发展需求， 保证公司持续健康发展，更好地为股东带来长远回报，更有利于公司和股东的利益。 本次利润分配预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议批准后方可实 施。 公 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-014 江西联创光电科技股份有限公司 第八届监事会第八次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2024 年 4 月 13 日，江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）以 书面形式发出《关于召开第八届监事会第八次会议的通知》，并以邮件、直接呈送 等方式送达各位监事。 2024 年 4 月 23 日上午 11:30，在公司总部九楼第一会议室以现场+通讯方式召 开第八届监事会第八次会议，应到监事 5 人，实到监事 5 人，监事会主席辜洪武先 生主持会议。本次会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了以下议案，并形成了决议： 1、审议通过了关于《2023 年度监事会工作报告》的议案 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 2、审议通过了关于《2023 年度财务决算报告》的议案 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案尚需提交公司 20 ...

江西联创光电科技股份有限公司 会计估计变更的专项说明 大华核字[2024]0011011061 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 江西联创光电科技股份有限公司 会计估计变更的专项说明 目 录 页 次 一、 会计估计变更的专项说明 1-3 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 会 计 估 计 变 更 的 专 项 说 明 大华核字[2024]0011011061 号 江西联创光电科技股份有限公司全体股东： 1. 会计估计变更原因及内容 第1页 大华核字[2024]0011011061 号专项说明 根据《企业会计准则第 4 号—固定资产》相关规定：企业至少应 当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法 进行复核，使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当 ...