大连圣亚旅游控股股份有限公司 三、审计委员会2024年度主要工作情况 （一）监督及评估外部审计机构工作情况 2024 年度董事会审计委员会履职报告 2024年，公司董事会审计委员会根据《股票上市规则》、《公司章程》、《公 司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行职 责，现将公司董事会审计委员会2024年度（以下简称"报告期"）履职情况报告 如下： 一、审计委员会基本情况 公司第八届董事会审计委员会由楼丹、李双燕、师兆熙、杨子平、褚小斌组 成，其中楼丹、李双燕、师兆熙为独立董事，主任委员由会计专业人士楼丹担任。 2024年7月，公司董事会进行换届选举，第九届董事会审计委员会由楼丹、 师兆熙、曾国军、陈琛组成，其中楼丹、师兆熙、曾国军为独立董事，主任委员 由会计专业人士楼丹担任。 二、审计委员会会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会共召开5次会议，具体情况如下： | 序号 | 召开时间 | 会议届次 | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | | | 年 2024 1 | 第 八 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 | 《公司 2023 年度内部审计 ...

大连圣亚旅游控股股份有限公司 对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 大连圣亚旅游控股股份有限公司（以下简称"公司"）聘任立信中联会计师 事务所（特殊普通合伙）作为公司 2024 年度财务审计机构和内部控制审计机构， 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等相关规定，公司对立信中联会计师 事务所（特殊普通合伙）2024 年度履职情况进行了评估。具体如下： 一、会计师事务所基本情况 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2013 年 10 月 31 日（由立 信中联闽都会计师事务所有限公司转制设立），注册地址为天津自贸试验区（东 疆保税港区）亚洲路 6865 号金融贸易中心北区 1-1-2205-1，2024 年末合伙人 48 人，注册会计师 287 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 137 人。2024 年度经审计的收入总额 31,555.40 万元，审计业务收入 25,092.21 万元，证券业务收入 9,972.20 万元。2024 年上市公司审计客户 28 家，年报审计 收费含税总额 2,438.00 ...

大连圣亚旅游控股股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 23 日 大连圣亚旅游控股股份有限公司 董事会关于会计政策变更的说明 大连圣亚旅游控股股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 23 日 召开第九届五次董事会会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》。根据《上 海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— 规范运作》等相关规定，董事会对公司会计政策变更作如下说明： 我们认为，本次会计政策变更是公司根据中华人民共和国财政部《企业会计 准则解释第 18 号》的相关规定进行的变更，变更后的会计政策能够更加客观、 公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情 况，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 ...

证券代码：600593 证券简称：大连圣亚 公告编号：2025-017 大连圣亚旅游控股股份有限公司 关于 2025 年度对外担保计划及授权的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、担保情况概述 （一）担保基本情况 根据公司及子公司经营和发展计划，为满足公司子公司资金需求，保障其持续、健 康发展，拟就 2025 年度对外担保作如下计划安排： 2025 年度公司拟新增对外担保额度 2,000 万元人民币，系公司为子公司提供担保， 担保资金主要用于日常运营、维修改造、动物资产购置等，担保方式包括但不限于抵押 担保、质押担保、保证担保等，本次担保无反担保。 （二）担保决策程序 公司于 2025 年 4 月 23 日召开第九届五次董事会会议审议通过了《关于 2025 年度 对外担保计划及授权的议案》，该议案尚需提交公司股东会审议。 被担保人名称及是否为上市公司关联人：被担保人为大连圣亚生物科技发展有 限公司（以下简称"圣亚生物"）、大连圣亚商业管理有限公司（以下简称"圣 亚商业"），均为大连圣亚旅游控 ...

大连圣亚旅游控股股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 二、2024 年年审会计师事务所履职情况 依据《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2024 年年报工作 安排，立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况、营业收入扣除情况等进行核查并出具 了专项报告。 经审计，立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所 有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日 的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量； 公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重 大方面保持了有效的财务报告内部控制。立信中联会计师事务所（特殊普通合 伙）出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）就会 计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计范围、 审计工作方案、风 ...

我们认为，公司本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部《企业会计 准则解释第 18 号》的相关规定进行的合理变更，符合相关法律法规的规定和公 司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。 大连圣亚旅游控股股份有限公司 监事会 2025 年 4 月 23 日 大连圣亚旅游控股股份有限公司 监事会关于会计政策变更的说明 大连圣亚旅游控股股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 23 日 召开第九届四次监事会会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》。根据《上 海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— 规范运作》等相关规定，我们作为公司监事，本着认真负责的态度，对公司会计 政策变更作如下说明： ...

证券代码：600593 证券简称：大连圣亚 公告编号：2025-015 大连圣亚旅游控股股份有限公司 关于公司及控股子公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常 关联交易预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 是否需要提交股东会审议：否。 ● 日常关联交易对上市公司的影响：2024 年度日常关联交易确认及 2025 年度日常关联交易预计事项为公司及控股子公司正常生产经营所需，交易以市场 价格为基础协商定价，定价公允，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情 形。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 1.独立董事专门会议审议情况 大连圣亚旅游控股股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开第九届董事会第一次独立董事专门会议审议通过《关于公司及控股子公司 2024 年度日常关联交易确认及 2025 年度日常关联交易预计的议案》，认为：本 次提交的关于公司及控股子公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关 联交易预计事项为公司 ...

证券代码：600593 证券简称：大连圣亚 公告编号：2025-016 （一）关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理 在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核 算时，应当根据《企业会计准则第 13 号—或有事项》有关规定，按确定的预计 负债金额，借记"主营业务成本"、"其他业务成本"等科目，贷记"预计负债" 科目，并相应在利润表中的"营业成本"和资产负债表中的"其他流动负债"、 "一年内到期的非流动负债"、"预计负债"等项目列示。企业在首次执行该解 释内容时，如原计提保证类质量保证时计入"销售费用"等的，应当按照会计 政策变更进行追溯调整。 （二）本次变更前后采用的会计政策 大连圣亚旅游控股股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是根据《企业会计准则解释第 18 号》（以下简称 "解释 18 号"）的相关规定进行的变更，变更后的会计政策能够更加客观、公 允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实 ...

关于对大连圣亚旅游控股股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项说明 立信中联专审字[2025]D-0112 号 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn/ 目 . 录 专项审计说明 ( l—3 4 第1页 二、 附件 1、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于对大连圣亚旅游控股股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 立信中联专审字[2025]D-0112 号 大连圣亚旅游控股股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了大连圣亚旅游控股股份有限公司(以下简称大连圣亚 公司)财务报表,包括 2024年12月 31日的合并及母公司资产负债表,2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益 ...

关于独立董事 2024 年度独立性自查情况的专项意见 大连圣亚旅游控股股份有限公司董事会 大连圣亚旅游控股股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 23 日 根据《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等相关规定，结 合独立董事出具的《独立董事关于 2024 年度独立性的自查报告》，大连圣亚旅 游控股股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对公司 2024 年度任职独立董 事李双燕先生、楼丹女士、师兆熙先生、曾国军先生的独立性自查情况进行评 估并出具如下专项意见： 经核查，独立董事李双燕先生、楼丹女士、师兆熙先生、曾国军先生未在 公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务， 与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断 的关系，不存在影响独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》、《上 海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...