庚星能源集团股份有限公司 审 计 报 告 众环审字(2024)2200084号 目 录 审计报告 | 财务报表 | | | --- | --- | | 合并资产负债表 | | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | ব | | 合并股东权益变动表 | ട | | 资产负债表 | 7 | | 利润表 | 9 | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.eov.cn）" 讲行香蕉 一监管平台(http:/ 起始页码 审计报告 众环审字(2024)2200084 号 庚星能源集团股份有限公司全体股东; 一、保留意见 我们审计了庚星能源集团股份有限公司(以下简称"庚星股份公司")财务报表,包括 2023 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表,2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,除"形成保留意见的基础"部分所述事项产生的影响外,后附的财务报表在 所有重大方面按照企业会计准则的规定编 ...

庚星能源集团股份有限公司 监事会对《董事会关于公司 2023 年保留意见审计报告涉及 事项的专项说明》的意见 庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）为公司 2023 年度财务报告的审计机构， 中审众环对公司 2023 年度的财务报告进行了审计，并出具了保留意见的审计报告。 公司董事会就上述《2023 年年度审计报告》涉及事项出具了专项说明，公司监事 会现就董事会出具的专项说明发表意见如下： 2、监事会将继续履行监督职责，积极配合公司董事会的各项工作，持续关 注董事会和管理层落实消除相关影响的措施，切实维护公司及全体股东的合法权 益。 庚星能源集团股份有限公司 监事会 二〇二四年四月二十五日 1、公司董事会对审计报告所做出的说明客观、真实，符合公司实际情况， 符合中国证监会、上海证券交易所相关规定的要求，监事会同意《董事会关于公 司 2023 年保留意见审计报告涉及事项的专项说明》，对审计机构出具的审计报告 均无异议。 ...

我们认真审阅了公司《董事会关于公司 2022 年度审计报告、内控审计报告中 强调事项段所述事项影响已消除的专项说明》，我们认为公司董事会专项说明真实、 客观的反映了公司实际情况。公司 2022 年度审计报告、内控审计报告中强调事项 段所述事项影响已消除，我们对公司董事会出具的《董事会关于公司 2022 年度审 计报告、内控审计报告中强调事项段所述事项影响已消除的专项说明》无异议。 独立董事关于公司 2022 年度审计报告、内控审计报告中强 调事项段所述事项影响已消除的专项说明 根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交 易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等公司 规章制度的有关规定，我们作为庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，基于独立、客观判断的原则，现就公司 2022 年度审计报告、内控审 计报告中强调事项段所述事项的影响已消除发表如下独立意见： 特此说明。 庚星能源集团股份有限公司 独立董事：封松林、张立萃、张秀秀 二〇二四年四月二十五日 ...

庚星能源集团股份有限公司 公司章程 章 程 二〇二四年四月 1 | 第一章 | 总 | 则 | 3 | | --- | --- | --- | --- | | 第二章 | | 经营宗旨和范围 | 4 | | 第三章 | 股 | 份 | 4 | | 第一节 | | 股份发行 | 5 | | 第二节 | | | 股份增减和回购 5 | | 第三节 | | 股份转让 | 6 | | 第四章 | | 股东和股东大会 | 7 | | 第一节 | | 股 东 | 7 | | 第二节 | | 股东大会 | 9 | | 第三节 | | | 股东大会召集 10 | | 第四节 | | | 股东大会提案与通知 11 | | 第五节 | | | 股东大会的召开 13 | | 第六节 | | | 股东大会表决和决议 15 | | 第五章 | | 董 事 会 | 20 | | 第一节 | | 董 事 | 20 | | 第二节 | | 董 事 会 | 22 | | 第三节 | | 独立董事 | 28 | | 第四节 | | 董事会秘书 | 31 | | 第六章 | | | 总经理及其他高级管理人员 32 | | 第七章 | | 监 事 ...

庚星能源集团股份有限公司 2023 年审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 （二○二四年四月二十五日） 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运 作》等法律法规的要求，公司董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行 职责情况报告如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） （二）成立日期：中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有 从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。 根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审众 环具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国 家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。 （三）组织形式：特殊普通合伙企业 （四）注册地址：湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层。 （五）首席合伙人：石文先 （六）2023 年末合伙人数量 216 人、注册会计师数量 1,244 人、签署过证 券服务业务审计报告的 ...

[Key Financial Data](index=1&type=section&id=Part%20I.%20Key%20Financial%20Data) [Key Accounting Data and Financial Indicators](index=1&type=section&id=1.1%20Key%20Accounting%20Data%20and%20Financial%20Indicators) In Q1 2024, the company's operating revenue significantly increased by **209.09%** year-over-year, but net profit attributable to shareholders recorded a loss of **19.28 million CNY**. Net cash flow from operating activities turned negative, decreasing by **119.97%** year-over-year, while total assets and shareholder equity at period-end both declined compared to the prior year-end Key Financial Indicators for Q1 2024 | Indicator | Current Period | YoY Change (%) | | :--- | :--- | :--- | | Operating Revenue | 181,580,842.34 | 209.09% | | Net Profit Attributable to Shareholders | -19,279,296.30 | - | | Net Cash Flow from Operating Activities | -7,795,949.76 | -119.97% | | Basic Earnings Per Share (CNY/share) | -0.084 | - | | Weighted Average Return on Net Assets (%) | -8.53% | - | | **Indicator** | **End of Current Period** | **Change from Prior Year-End (%)** | | Total Assets | 398,048,931.02 | -13.56% | | Equity Attributable to Shareholders | 217,621,537.33 | -7.65% | [Non-Recurring Gains and Losses Items and Amounts](index=2&type=section&id=1.2%20Non-Recurring%20Gains%20and%20Losses%20Items%20and%20Amounts) During the reporting period, the company's total non-recurring gains and losses amounted to **12,816.23 CNY**, primarily from government subsidies and other non-operating income and expenses, having a minimal impact on net profit - Total non-recurring gains and losses for this period amounted to **12,816.23 CNY**, primarily consisting of government subsidies of **17,087.83 CNY**[7](index=7&type=chunk)[8](index=8&type=chunk) [Analysis of Changes in Key Financial Data and Indicators](index=3&type=section&id=1.3%20Analysis%20of%20Changes%20in%20Key%20Financial%20Data%20and%20Indicators) The significant financial data fluctuations this period primarily stem from the company's strategic transformation towards the charging pile business, where operating revenue surged due to a low base in the prior year, but new business development led to sharp increases in selling and administrative expenses, expanding net losses, while also causing notable changes in the balance sheet and cash flow statement, such as a surge in prepayments, a decrease in inventory, and increased cash outflows from operating and investing activities Changes and Reasons for Key Balance Sheet Items | Item Name | Change (%) | Primary Reason | | :--- | :--- | :--- | | Prepayments | 17,646.84% | Primarily due to prepaid procurement, with suppliers yet to ship | | Inventory | -92.54% | Primarily due to goods issued at the beginning of the period being settled in this period | | Construction in Progress | 49.28% | Primarily due to the company's business transformation and investment in charging pile business this period | | Contract Liabilities | -70.12% | Primarily due to a decrease in advance receipts | | Taxes Payable | -88.01% | Primarily due to taxes from Q4 of the prior year being paid in this period | Changes and Reasons for Key Income Statement and Cash Flow Statement Items | Item Name | Change (%) | Primary Reason | | :--- | :--- | :--- | | Operating Revenue | 209.09% | Low base in the prior year due to strategic transformation planning and temporary suspension of some businesses | | Selling Expenses | 1,025.62% | Significant increase in personnel and marketing expansion costs due to charging pile business development | | Administrative Expenses | 89.26% | Increase in personnel, office rental, and other related expenses due to increased charging pile business staff | | Net Profit Attributable to Parent Company Shareholders | - | Significant increase in labor, rental, marketing, and other costs and expenses due to charging pile business operations | | Net Cash Flow from Operating Activities | -119.97% | Increased capital investment due to business transformation | | Net Cash Flow from Investing Activities | -100.00% | Long-term asset investments related to charging pile business development | [Shareholder Information](index=5&type=section&id=Part%20II.%20Shareholder%20Information) [Total Number of Common Shareholders and Top Ten Shareholders' Holdings](index=5&type=section&id=2.1%20Total%20Number%20of%20Common%20Shareholders%20and%20Top%20Ten%20Shareholders%27%20Holdings) As of the end of the reporting period, the company had **22,626** common shareholders, with the top three shareholders being Zhejiang Haixin Energy Co., Ltd., Fujian Ruishan Technology Co., Ltd., and Shanghai Jieyu Asset Management Co., Ltd., collectively holding over **42%** of shares, and the largest shareholder, Zhejiang Haixin Energy, holding **24.10%** - As of the end of the reporting period, the company had **22,626** common shareholders[14](index=14&type=chunk) Shareholding Status of Top Three Shareholders | Shareholder Name | Shares Held (shares) | Shareholding (%) | | :--- | :--- | :--- | | Zhejiang Haixin Energy Co., Ltd. | 55,500,000 | 24.10% | | Fujian Ruishan Technology Co., Ltd. | 24,422,425 | 10.60% | | Shanghai Jieyu Asset Management Co., Ltd. | 18,239,075 | 7.92% | [Other Significant Matters](index=6&type=section&id=Part%20III.%20Other%20Significant%20Matters) [Change in Company Control](index=6&type=section&id=3.1%20Change%20in%20Company%20Control) During the reporting period, the company's control changed due to the judicial auction of shares held by the former controlling shareholder, Zhonggeng Group, with Zhejiang Haixin Energy Co., Ltd. becoming the new controlling shareholder with a **24.10%** stake, and Mr. Zhong Renhai becoming the actual controller - Due to the judicial auction of shares held by the former controlling shareholder Zhonggeng Group, the company's controlling shareholder changed to Zhejiang Haixin Energy Co., Ltd., and the actual controller changed to Mr. Zhong Renhai[17](index=17&type=chunk) [CSRC Investigation](index=7&type=section&id=3.2%20Company%20Under%20Investigation%20by%20China%20Securities%20Regulatory%20Commission) The company was placed under investigation by the China Securities Regulatory Commission on December 27, 2023, for alleged information disclosure violations, a significant risk factor for investors - The China Securities Regulatory Commission decided to investigate the company on December 27, 2023, for alleged information disclosure violations[18](index=18&type=chunk) [Receipt of Regulatory Warning](index=7&type=section&id=3.3%20Company%20Receives%20Regulatory%20Penalty%20Letter) During the reporting period, the company received a regulatory warning from the Shanghai Stock Exchange for failing to timely fulfill deliberation and disclosure obligations regarding related-party transactions, to which the company stated it has rectified and will strengthen internal controls and information disclosure management - The company received a regulatory warning letter from the Shanghai Stock Exchange for failing to timely fulfill deliberation and disclosure obligations regarding related-party transactions[19](index=19&type=chunk) [Quarterly Financial Statements](index=7&type=section&id=Part%20IV.%20Quarterly%20Financial%20Statements) [Type of Audit Opinion](index=7&type=section&id=4.1%20Type%20of%20Audit%20Opinion) The financial statements for this quarter are unaudited - The Q1 2024 financial statements are unaudited[4](index=4&type=chunk)[20](index=20&type=chunk) [Financial Statements](index=7&type=section&id=4.2%20Financial%20Statements) As of March 31, 2024, the company's total assets were **398.05 million CNY**, total liabilities were **180.36 million CNY**, and for Q1 2024, it achieved operating revenue of **181.58 million CNY** with a net loss of **19.26 million CNY**, and net cash flow from operating activities was **-7.80 million CNY** [Consolidated Balance Sheet](index=7&type=section&id=4.2.1%20Consolidated%20Balance%20Sheet) As of March 31, 2024, the company's total assets were **398.05 million CNY**, a **13.56%** decrease from the beginning of the year; total liabilities were **180.36 million CNY**, a **19.79%** decrease; and equity attributable to parent company owners was **217.62 million CNY**, a **7.65%** decrease, with the asset decline primarily due to reduced monetary funds, notes receivable, and inventory Core Balance Sheet Data (March 31, 2024) | Item | Amount (CNY) | | :--- | :--- | | Total Assets | 398,048,931.02 | | Total Liabilities | 180,363,693.12 | | Total Equity Attributable to Parent Company Owners | 217,621,537.33 | [Consolidated Income Statement](index=10&type=section&id=4.2.2%20Consolidated%20Income%20Statement) In Q1 2024, the company's total operating revenue reached **181.58 million CNY**, a **209.09%** year-over-year increase, while total operating costs amounted to **200.19 million CNY**, a **215.39%** year-over-year increase, resulting in a net loss attributable to parent company shareholders of **-19.28 million CNY**, significantly widening from **-6.41 million CNY** in the same period last year Core Income Statement Data (Q1 2024) | Item | Amount (CNY) | | :--- | :--- | | Total Operating Revenue | 181,580,842.34 | | Total Operating Costs | 200,189,587.56 | | Net Profit | -19,264,595.73 | | Net Profit Attributable to Parent Company Shareholders | -19,279,296.30 | [Consolidated Cash Flow Statement](index=12&type=section&id=4.2.3%20Consolidated%20Cash%20Flow%20Statement) In Q1 2024, the company's net cash flow from operating activities was **-7.80 million CNY**, shifting from a net inflow to a net outflow compared to the prior year, while net cash outflow from investing activities was **-6.07 million CNY**, primarily for fixed asset acquisitions, and net cash outflow from financing activities was **-2.63 million CNY**, resulting in a period-end cash and cash equivalents balance of **22.04 million CNY**, a **16.49 million CNY** decrease from the beginning of the period Core Cash Flow Statement Data (Q1 2024) | Item | Amount (CNY) | | :--- | :--- | | Net Cash Flow from Operating Activities | -7,795,949.76 | | Net Cash Flow from Investing Activities | -6,066,089.74 | | Net Cash Flow from Financing Activities | -2,630,995.26 | | Net Increase in Cash and Cash Equivalents | -16,493,034.76 |

公司代码：600753 公司简称：庚星股份 庚星能源集团股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 庚星能源集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

证券代码：600753 证券简称：庚星股份 编号：2024-025 庚星能源集团股份有限公司 第八届监事会第十三次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、监事会会议召开情况 此项议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议表决。 庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）第八届监事会第十三次会 议于 2024 年 4 月 25 日以现场结合通讯表决方式召开，应出席监事 3 名，实际出 席监事 3 名。本次会议的通知于 2024 年 4 月 15 日以邮件形式向全体监事发出， 会议的召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议表决 （一）审议通过了《2023年年度报告（全文及摘要）》 详情请见公司同日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2023 年年度报告（全文及摘要）》（公告编号：2024-026）。 表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。 此项议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议表决。 （二）审议通过了《2023年度监事会工作报告》 ...

庚星能源集团股份有限公司 监事会对《董事会关于公司 2022 年度审计报告、内控审计 报告中强调事项段所述事项影响已消除的专项说明》的意见 庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）为公司 2022 年度财务报告的审计机构， 中审众环对公司 2022 年度的财务报告进行了审计，并出具了保留意见的审计报告 和带强调事项段无保留意见的内控审计报告。公司董事会就 2022 年度审计报告、 内控审计报告中强调事项段所述事项影响已消除出具了专项说明，公司监事会根 据相关规定对《董事会关于公司 2022 年度审计报告、内控审计报告中强调事项段 所述事项影响已消除的专项说明》发表意见如下： 公司监事会同意董事会出具的《董事会关于公司 2022 年度审计报告、内控 审计报告中强调事项段所述事项影响已消除的专项说明》，该说明客观反映了公 司的实际情况，符合相关法律、法规及规范性文件的规定，公司 2022 年度审计 报告、内控审计报告中强调事项段所述事项影响已消除，我们对公司董事会出具 的《董事会关于公司 2022 年度审计报告、内控审计报告中强调事项段所述事项 ...

庚星能源集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （封松林） 2023 年，作为庚星能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司 治理准则》等法律法规以及《公司章程》、《独立董事工作规则》的有关规定和要 求，忠实、诚信、勤勉地履行独立董事职责和义务，及时关注公司的发展状况, 了解公司经营情况，积极出席公司 2023 年召开的各次董事会、股东大会及其他 相关会议, 认真审议各项议案，参与重大经营决策并对重大事项独立客观地发表 意见，审慎行使表决权，充分发挥了独立董事的独立作用，尽可能地维护公司股 东尤其是中小股东的合法权益。 现就 2023 年度工作情况向董事会作如下报告： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 封松林，男，1964 年 4 月，博士研究生，中共党员；毕业于武汉大学,获得 半导体物理系学士学位,并在巴黎第七大学获得硕士及博士学位，曾任中科院半 导体所副研究员、研究员、副所长，中科院上海微系统所研究员、副所长、所长， 中科院上海高等研究院院长、研究员。现任中科院上海高等研究院研究 ...