Core Viewpoint - LuYin Investment (600784.SH) reported a decline in both revenue and net profit for Q3 2025, indicating potential challenges in its financial performance [1] Financial Performance - The company's operating revenue for Q3 2025 was 829 million yuan, a year-on-year decrease of 5.64% [1] - The net profit attributable to shareholders was 32.17 million yuan, reflecting a significant year-on-year decline of 57.79% [1] - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was 31.30 million yuan, which also showed a year-on-year decrease of 57.99% [1]

证券代码：600784 证券简称：鲁银投资 编号：2025-044 为进一步完善公司治理结构，提高公司规范运作水平，根据《公 司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等 鲁银投资集团股份有限公司 十一届董事会第二十三次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 鲁银投资集团股份有限公司（以下简称"公司"）十一届董事会 第二十三次会议通知于 2025 年 10 月 24 日以电子邮件方式向各位董 事发出，会议于 2025 年 10 月 29 日上午以通讯方式召开，公司董事 7 人，实际参加表决董事 7 人。会议的召集、召开程序符合《公司法》 和《公司章程》的规定。 根据通讯表决结果，会议决议通过以下事项： 一、审议通过《关于公司 2025 年第三季度报告的议案》（详见 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）。 该项议案已经公司十一届董事会审计委员会第十一次会议审议 通过，并同意提交董事会审议。 表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。 二、审议通过《关于修订公司 ...

Group 1 - The company, Luyin Investment, announced that its 11th Board of Directors' 23rd meeting was held on October 29, 2025, via communication methods, where it reviewed the proposal to adjust the internal management structure [1] - For the first half of 2025, Luyin Investment's revenue composition was as follows: Salt industry accounted for 49.45%, New materials for 47.56%, Trade for 3.09%, New energy for 1.74%, and Other industries for 0.34% [1] - As of the report date, Luyin Investment's market capitalization was 4.5 billion yuan [1] Group 2 - The A-share market has surpassed 4000 points, marking a significant resurgence after ten years of stagnation, with technology leading the market's transformation into a new "slow bull" pattern [1]

鲁银投资集团股份有限公司 资产减值准备财务核销管理办法 第一章 总则 第一条 为加强公司财务监督，规范资产减值准备财务核销 行为，建立和完善内部控制制度，依据《企业国有资产法》《山 东省企业国有资产监督管理条例》《山东省省属企业资产减值准 备财务核销办法》等法律法规和国家、山东省有关财务会计制 度规定，制定本办法。 第二条 本办法适用于鲁银投资集团股份有限公司（以下简 称公司或集团公司）及各权属企业和实际控制企业（以下简称 权属企业）。 第三条 公司各项资产减值准备的财务核销工作，适用本办 法。 第四条 本办法所称资产减值准备是指公司按照国家有关 财务会计制度规定计提的各项资产减值准备。包括坏账准备、 存货跌价准备、合同资产减值准备、持有待售资产减值准备、 贷款损失准备、债权投资减值准备、长期股权投资减值准备、 固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、 商誉减值准备等。 - 1 - 第五条 本办法所称资产减值准备财务核销是指公司按照 国家有关财务会计制度和省国资委有关财务监督规定，对已计 提资产减值准备的资产，经取得合法、有效证据证明确实发生 事实损失的，对该项资产进行处置，并对其账面余额和相应 ...

鲁银投资集团股份有限公司 董事会秘书工作制度 （2025 年 10 月） 第一章 总 则 第一条 为提高鲁银投资集团股份有限公司（以下简称"公 司"）治理水平，明确董事会秘书的职责权限，充分发挥董事会 秘书的作用，根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上 市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，制订 本工作制度。 第二条 公司设董事会秘书一人，为公司高级管理人员，承 担法律、法规、证券交易所相关规则及《公司章程》对董事会秘 书所要求的义务，享有相应的工作职权，对公司和董事会负责， 应忠实、勤勉地履行职责。 第三条 公司董事会秘书是公司与上海证券交易所之间的指 定联络人，负责以公司名义办理信息披露、公司治理、股权管理 等其相关职责范围内的事务。 第二章 任职资格 第四条 担任公司董事会秘书，应当具备以下条件： （一）具有良好的职业道德和个人品质； （二）具备履行职责所必需的财务、管理、法律等专业知识； （三）具备履行职责所必需的工作经验； （四）取得上海证券交易所认可的董事会秘书任职培训证 明。 第五条 具有下列情形之一的人士不得担 ...

第一章 总 则 第一条 为进一步完善公司治理结构，促进公司经营管理的 制度化、规范化、科学化，保证公司高级管理人员认真贯彻执 行和组织实施董事会决议，切实履行公司日常经营管理的职权职 责，根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》及其他 相关法律、法规和规范性文件，特制定本细则。 第二条 公司的经营管理实行总经理负责制。公司高级管 理人员依法在职权范围内履行职责、开展经营管理活动。总经理 负责组织实施董事会决议，或者董事长代表董事会做出的决定， 主持公司的日常生产经营和管理工作，对董事会负责。 第三条 本细则所称其他高级管理人员是指公司的副总经 理、财务负责人、董事会秘书以及经董事会认定为高级管理人员 的其他人员。 鲁银投资集团股份有限公司 总经理工作细则 （2025 年 10 月） 第二章 总经理的任免程序 第四条 公司设总经理一人，由董事长提名，董事会聘任或 解聘。公司董事可受聘兼任总经理。总经理每届任期三年，可以 连聘连任。 第五条 有下列情形之一的，不能担任公司总经理： （一）无民事行为能力或者限制民事行为能力； （二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主 义市场经济秩序，被判处刑罚，或 ...

第二条 本办法所述的各级出资企业，为公司出资形成 的各级控股、实际控制和参股企业。 控股企业包括：公司出资设立的独资或全资企业；直接 或间接合计持股比例超过 50%的企业，且其中之一为最大股 东的企业；前述企业出资拥有股权比例超过 50%的各级子企 业。实际控制企业包括：公司及控股企业直接或间接持股比 例虽未超过 50%，但为第一大股东，并且通过股东协议、公 司章程、董事会决议或者其他协议安排能够实际支配的企业。 （以下简称"权属企业"） 参股企业，是指公司及权属企业直接或间接持股比例未 超过 50%，且未通过股东协议、公司章程、董事会决议或者 其他协议安排能够实际控制的企业。 第三条 担保应当坚持以下原则： （一）主体明确、权责清晰。公司是各自担保行为的主 体，是担保决策的直接责任人；公司依法行使出资人职责， 规范和指导各级出资企业的担保管理工作。 鲁银投资集团股份有限公司 担保管理办法 第一章 总则 第一条 为规范鲁银投资集团股份有限公司（以下简称 "公司"）担保行为，切实防范经营风险和财务风险，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》等有 关法律、法规及规定，结合公司实际，制定本办法。 （ ...

（2025 年 10 月） 第一章 总 则 第一条 为进一步完善公司的法人治理结构，充分发挥独立 董事在公司治理中的作用，保护股东尤其是中小股东合法权益， 促进公司规范运作,根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》 等法律、法规和规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定本 细则。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务， 并与公司及公司主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害 关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。 鲁银投资集团股份有限公司 独立董事工作细则 （四）在公司控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员 及其配偶、父母、子女； 独立董事应当独立履行职责，不受公司及公司主要股东、实 际控制人等单位或者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务， 应当按照法律、行政法规、中国证监会规定、上海证券交易所业 务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会中发挥 参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护 中小股东合法权益。 1 第四条 公司独立董事占董事会成员的比例不得低于三分之 一， 且至少包括一名会计专业人士。 公司董事会下设的审计委员 ...

鲁银投资集团股份有限公司 董事会向经理层授权管理办法 （2025 年 10 月） 第一章 总 则 第一条 为进一步规范鲁银投资集团股份有限公司（以下简 称"公司"）重大事项的决策流程，健全内部控制体系，完善公 司治理结构，提高公司经营管理效率，根据《公司法》和《公司 章程》《董事会议事规则》《总经理工作细则》等规定，制定本 办法。 第二条 本办法所称"授权"是指董事会在不违反法律法规 强制性规定的前提下，在一定条件和范围内，将《公司章程》赋 予董事会职权中的部分事项的决定权授予经理层。董事会行使的 法定职权、需提请股东会决定的事项等不可授权。 第二章 授权原则 第三条 董事会对经理层的授权应当遵循下列原则： （一）审慎授权原则。授权应当优先考虑风险防范目标的要 求，从严控制。 （二）适时调整原则。授权事项在授权有效期限内保持相对 稳定，并根据内外部因素的变化情况和经营管理工作的需要，适 时调整。 （三）制衡与效率原则。授权的设置，既要体现对经理层的 制衡作用，又要有利于提高经理层对日常业务的管理效率。 （五）拟订公司的基本管理制度及具体规章； （六）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以 外的管理人员 ...

鲁银投资集团股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 （2025 年 10 月） 第一章 总 则 第一条 为规范公司高级管理人员的产生，优化董事会组成， 完善公司治理结构，根据《公司法》《上市公司治理准则》《上海 证券交易所股票上市规则》《公司章程》及其他规定，公司设立 董事会提名委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会提名委员会是董事会下设的专门委员会，主 要负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序提出 建议。 第二章 提名委员会的人员组成 第三条 提名委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名。 第四条 提名委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事 或者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 提名委员会设召集人 1 名，由成员中的独立董事担 任，负责主持委员会工作；召集人由董事长提名，经董事会研究 1 2 进行披露。 确定。 第六条 提名委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连 选可以连任。期间如有成员不再担任公司董事职务，自动失去成 员资格。委员会人数低于本规则规定人数时，由董事会根据上述 第三至第五条规定补足成员人数。 第七条 按照公司相关性原则，提名委员会下设工作 ...