陕西建设机械股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-138 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10267 号 陕西建设机械股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 信会师报字[2025]第 ZB10267 号 陕西建设机械股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） 我们审计了陕西建设机械股份有限公司（以下简称贵公司）财务 报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was CNY 2,726,566,244.50, a decrease of 15.53% compared to CNY 3,227,701,666.63 in 2023[24] - The net profit attributable to shareholders of the listed company was a loss of CNY 988,440,198.32, compared to a loss of CNY 744,790,029.63 in the previous year[24] - The net cash flow from operating activities was CNY 402,153,707.28, a decrease of 2.50% from CNY 412,459,458.37 in 2023[24] - The total assets at the end of 2024 were CNY 16,979,742,427.50, down 3.38% from CNY 17,573,741,604.28 at the end of 2023[24] - The company's asset-liability ratio at year-end was 74.81%[4] - The net assets attributable to shareholders of the listed company decreased by 18.73% to CNY 4,277,224,046.69 from CNY 5,262,704,452.78 in 2023[24] - The company reported a decrease in revenue from main business activities, with a total of CNY 2,703,437,336.39, down 15.94% from CNY 3,216,262,402.60 in 2023[24] - The company faced significant losses, with a net profit loss excluding non-recurring gains and losses of CNY 1,001,210,803.66[24] - The weighted average return on equity was -20.73%, a decrease of 7.52 percentage points from the previous year[25] - The company’s basic earnings per share for 2024 was -0.7863 RMB, compared to -0.5925 RMB in 2023[25] Business Operations - The company is focusing on cost control, refined management, and market expansion to enhance operational efficiency amid industry challenges[36] - The company achieved a main business revenue of 2,703.44 million yuan, a decrease of 15.94% year-on-year[42] - Rental business revenue was 2,217.34 million yuan, down 22.93% year-on-year, primarily due to the performance of the subsidiary Pangyuan[42] - Equipment sales revenue increased by 195.34% year-on-year to 189.02 million yuan, with road construction equipment sales rising by 197.43%[42] - The company launched a series of new energy mining vehicles and successfully developed the SUM6200C, SUM7200C+, and SUM8200C pavers, achieving rapid mass production[38] - The company implemented cost control measures, resulting in a 22.36% reduction in non-production expenses[39] - The construction machinery rental segment is led by the subsidiary Pangyuan, which is the largest tower crane rental company globally[44] - The company is focusing on optimizing production organization plans and enhancing investment return rate management[38] Market Conditions - The tower crane rental industry experienced a 12.9% year-on-year decline in the industry prosperity index (TPI) in 2024[37] - The domestic engineering machinery rental industry is still in a downward trend, with a 10.6% year-on-year decline in real estate development investment and a 23% decrease in new construction area as of 2024[100] - The rental market continues to see a decrease in demand, with rental prices declining and new machine sales reaching a low point, leading to an accelerated exit of smaller players from the market[100] - The real estate market is showing signs of recovery, with policies such as reduced down payments and interest rates stimulating demand, particularly in first-tier and new first-tier cities[101] - The construction machinery rental and manufacturing industries are expected to benefit from the recovery of the real estate market, which has shown a positive trend since April 2024[101] Risk Management - The company has disclosed risks and future development challenges in its management discussion and analysis section[7] - The company faces risks from macroeconomic fluctuations that could impact demand in the construction machinery rental industry, which is closely tied to real estate and infrastructure investments[107] - Financial risks are heightened due to prolonged customer payment cycles, leading to increased accounts receivable and potential liquidity issues[108] - The company emphasizes the importance of maintaining a robust governance structure and adhering to legal regulations to protect shareholder interests[112] Governance and Compliance - The company maintains complete independence in assets, personnel, finance, organization, and business from its controlling shareholders, with no interference in decision-making or operations during the reporting period[116] - The company has established strict information disclosure management systems to ensure timely and accurate information dissemination to all shareholders[114] - The company’s supervisory board operates independently and adheres to legal and regulatory requirements, ensuring compliance in overseeing financial and managerial responsibilities[116] - The company has implemented measures to ensure the independence of its board of directors and supervisory board, with all members fulfilling their responsibilities diligently[116] Environmental Management - The company has established a comprehensive internal control system to manage various risks and protect shareholder interests[154] - The company has implemented a wastewater treatment system with a capacity of 150 tons per day, processing 80 tons of domestic sewage daily[161] - The company has 43 exhaust emission outlets, with all pollutants meeting the required discharge standards[162] - The company operates an organic waste gas purification system and a high-efficiency dust removal system, all functioning normally[165] - The company has committed to enhancing its environmental management system and promoting green development in line with national policies[174] Employee Relations - The total number of employees in the parent company and major subsidiaries is 3,546, with 2,750 in production, 68 in sales, 218 in technology, 147 in finance, 217 in administration, and 146 in services[140] - The company has implemented a performance-based salary system, adjusting performance wages based on company and employee performance, ensuring fair and competitive compensation[142] - The company has established an employee stock ownership plan to enhance the sharing of interests between employees and shareholders, which was approved by the board and shareholders[151] - The company has a training plan in place to enhance employee skills and knowledge, aligning with the company's development goals[143] Related Party Transactions - The actual controller of the company, Shaanxi Coal and Chemical Industry Group, committed to avoiding business competition with the construction machinery main business[177] - The company aims to minimize related party transactions and ensure market-based operations when necessary[177] - The company will adhere to legal regulations and disclosure obligations in related party transactions[177] - The company completed the acquisition of 100% equity in Pangyuan Leasing and Tiancai Machinery, making them wholly-owned subsidiaries[178] Audit and Financial Reporting - The company appointed Lixin Accounting Firm as its auditor for the 2024 fiscal year, following the completion of the audit by Sigma Accounting Firm, which had served for over 8 years[185] - The audit fee for the new accounting firm remains unchanged at 3.27 million RMB[182] - There are no significant lawsuits or arbitration matters reported for the current year[186] - The company has not faced any delisting risks or significant penalties from regulatory authorities[186]

证券代码：600984 证券简称：建设机械 公告编号：2025-021 陕西建设机械股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 一、召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2024 年年度股东大会 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方 式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 5 月 13 日 14 点 00 分 重要内容提示： 股东大会召开日期：2025年5月13日 涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等有关规定执行。 (七) 涉及公开征集股东投票权 否 召开地点：西安市金花北路 418 号公司一楼会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络 ...

证券代码：600984 证券简称：建设机械 公告编号：2025-014 陕西建设机械股份有限公司 第八届监事会第六次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 陕西建设机械股份有限公司（以下简称"公司"）第八届监事会第六次会议通知及 会议文件于 2025 年 4 月 9 日以邮件及书面形式发出至全体监事，会议于 2025 年 4 月 16 日上午 9:00 在公司三楼会议室召开。会议应到监事 5 名，实到监事 5 名，会议由监事 会主席许建平先生主持。会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规和《公司章 程》的有关规定，会议形成的决议合法有效。 会议充分讨论了会议议程中列明的议案，经过审议并表决，一致通过以下决议： 一、通过《公司 2024 年度监事会工作报告》； 表决结果：同意票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 二、通过《公司 2024 年年度报告及摘要》； 公司 2024 年年度报告全文内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），公司 2024 年年度报告摘要详见同日公告。 表 ...

证券代码：600984 证券简称：建设机械 公告编号：2025-023 陕西建设机械股份有限公司 关于 2024 年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红 （2023 年修订）》及《公司章程》规定，陕西建设机械股份有限公司（以下简称"公司"） 2024 年度不满足规定的利润分配条件。2024 年度公司不作利润分配，亦不进行资本公 积、盈余公积转增股本。 本次利润分配预案已经公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第六次 会议审议通过，尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 公司 2024 年度拟不进行利润分配，不触及《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》（以下简称《股票上市规则》）第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能 被实施其他风险警示的情形。 一、利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024 年度公司归属于母公司的净 ...

陕西建设机械股份有限公司 内部控制审计报告 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZB10297 号 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是建设机械董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10297 号 陕西建设机械股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了陕西建设机械股份有限公司（以下简称"建设机 械"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，建设机械于 2 ...

陕西建设机械股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZB10267 号 陕西建设机械股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-138 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10267 号 陕西建设机械股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了陕西建设机械股份有限公司（以下简称贵公司）财务 报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表 ...

2024 年度独立董事述职报告（马晨） 本人作为陕西建设机械股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，严格按照《公 司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》和 《公司章程》等有关法规制度的规定和要求，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，积 极参加了公司各次相关会议，认真审议各项议案，维护了公司和全体股东的合法利益， 对促进董事会的科学决策、公司的规范运作和高质量发展起到了积极作用。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）个人履历 本人马晨，中共党员，博士研究生学历，会计学教授。历任威世半导体（西安）有 限公司出纳；西北大学会计学讲师；西北大学会计学副教授；英国埃塞克斯大学商学院 访问学者；美国休斯敦大学鲍尔商学院访问学者。现任西北大学会计学教授。 （二）独立性说明 作为公司独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的其他职务，也未在公司股 东及关联方任职，与公司控股股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系或其他可能 影响本人进行独立客观判断的关系，并且本人具有《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引 1 号-规范运作》所要求的独立性和 ...

2024 年度独立董事述职报告（王鲁平） 本人作为陕西建设机械股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，严格按照《公 司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》和 《公司章程》等有关法规制度的规定和要求，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，积 极参加了公司各次相关会议，认真审议各项议案，维护了公司和全体股东的合法利益， 对促进董事会的科学决策、公司的规范运作和高质量发展起到了积极作用。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）个人履历 本人王鲁平，中共党员，博士研究生学历，会计学副教授。历任西安交通大学管理 学院应用经济系讲师；西安交通大学管理学院会计系讲师；西安交通大学管理学院会计 系副教授。现任西安交通大学管理学院会计及财务系副教授。 （二）独立性说明 作为公司独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的其他职务，也未在公司股 东及关联方任职，与公司控股股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系或其他可能 影响本人进行独立客观判断的关系，并且本人具有《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引 1 号-规范运作》所要求的独立性和担任公司独立 ...