证券代码：603268 证券简称：*ST松发 公告编号：2026-039 广东松发陶瓷股份有限公司 关于2026年度开展外汇衍生品交易业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 交易主要情况 | 交易目的 | □获取投资收益 ☑套期保值（合约类别：□商品；☑外汇；□其他：________） | | | --- | --- | --- | | | □其他：________ | | | 交易品种 | 包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、 利率掉期、利率期权等产品或上述产品的组合。 | | | 交易金额 | 预计动用的交易保证金和权利金上 限（单位：亿元） | 不适用 | | | 预计任一交易日持有的最高合约价 值（单位：亿元） | 40亿美元 | | 资金来源 | □借贷资金 □其他：___ ☑自有资金 | | | 交易期限 | 自股东会审议通过之日起12个月内 | | 已履行及拟履行的审议程序：广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公 司"）于 2026 年 3 月 9 日召开 ...

目 录 页 次 | 1-2 | | --- | | 一、年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 | 二、广东松发陶瓷股份有限公司关于 2025 年度募集资金存放、管 理与实际使用情况的专项报告 3-8 广东松发陶瓷股份有限公司 年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 年度募集 ...

证券代码：603268 证券简称：*ST松发 公告编号：2026-035 广东松发陶瓷股份有限公司 关于2025年度日常关联交易执行情况 及2026年度日常关联交易预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 公司于 2026 年 3 月 9 日召开第七届董事会第九次会议，以 6 票同意、0 票 反对、0 票弃权的结果审议通过《关于 2025 年度日常关联交易执行情况及 2026 年度日常关联交易预计的议案》，关联董事陈建华、陈汉伦、王月回避表决。 （二）2025 年度日常关联交易的预计和执行情况 2025 年度，公司在股东会审议通过的日常关联交易预计范围内开展相关交 易，实际执行情况如下： | 关联交易类 | 关联人 | 2025年预计金额 | 2025年实际发生 | 预计金额与实际发生 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 别 | | （不含税） | 金额 | 金额差异较大的原因 | | 采购商品、设 ...

（一）本规划的制定遵循《中华人民共和国公司法》（以下称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下称"《证券法》"）等法律、法规、规范性文件 以及《公司章程》的有关规定。 （二）本规划充分考虑对投资者的回报，同时兼顾公司的可持续发展及长远 利益，公司将实施积极的利润分配政策。 （三）本规划的制定充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事、 董事会审计委员会委员的意见，维护股东决策参与权、知情权和投资收益权。 广东松发陶瓷股份有限公司 未来三年（2026-2028 年）股东分红回报规划 为进一步明确和完善广东松发陶瓷股份有限公司（以下称"公司"）的利润分 配政策，建立健全科学、持续、稳定的分红机制，增强利润分配的透明度，切实 保护投资者的合法权益，根据中国证券监督管理委员会（以下称"中国证监会"） 《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2025 年修订）》和《公司章 程》等相关文件的规定，结合公司实际情况和未来发展需要，公司制定了《未来 三年（2026-2028 年）股东分红回报规划》（以下称"本规划"），具体内容如下： 一、制定本规划的主要考虑因素 公司着眼于长远和可持续发展，在综合分析 ...

公司代码：603268 公司简称：松发股份 √有效 □无效 广东松发陶瓷股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 广东松发陶瓷股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组 织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

西南证券股份有限公司 关于广东松发陶瓷股份有限公司 2025 年度募集资金存放与使用情况的核查报告 西南证券股份有限公司（以下简称"西南证券"或"独立财务顾问"）作为 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"松发股份"、"上市公司"或"公司"） 的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组 财务顾问业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监 管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关 法律法规和规范性文件的要求，对松发股份 2025 年募集资金存放与使用情况进 行了认真、审慎的核查,核查具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东松发陶瓷股份有限公司发行股 份购买资产并募集配套资金注册的批复》(证监许可[2025]1032 号)，同意公司向 苏州中坤投资有限公司发行 343,513,041 股股份、向恒能投资(大连)有限公司发 行131,338,490股股份、向苏州恒能供应链管理有限公司发行131,338,490股股份、 向陈建华发行 131,338,490 股股 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等要求，广东松发陶瓷 股份有限公司(以下简称"公司")董事会就公司在任独立董事李志文、许浩然、 周波的独立性情况进行评估并出具以下意见： 经核查独立董事李志文、许浩然、周波的任职经历和签署的相关自查文件， 确认上述人员在报告期内未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。因此， 董事会认为公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规中对独立董事独立 性的相关要求。 广东松发陶瓷股份有限公司董事会 2026 年 3 月 9 日 ...

证券代码：603268 证券简称：*ST松发 公告编号：2026-036 广东松发陶瓷股份有限公司 关于预计2026年度担保额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、担保情况概述 （一）基本情况 为满足公司及下属子（孙）公司日常经营及业务发展需要，董事会结合上一年 度担保实施情况，预计公司 2026 年全年担保额度不超过 500 亿元人民币（含等值外 币）。 （二）履行的审议程序 公司于 2026 年 3 月 9 日召开第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于预计 2026 年度担保额度的议案》，本议案尚需提交股东会审议批准。 （三）担保预计基本情况 3、担保内容包括但不限于银行贷款、信用证开证、银行承兑汇票、贸易融资、 保函担保、融资租赁、外汇及商品等衍生交易、履约担保（代开保函）、资产抵押 质押、银行资产池业务等多种金融担保方式。 4、担保范围包括公司对下属子（孙）公司的担保及下属子（孙）公司之间发生 的担保。 5、上述担保额度预计含等值外币，担保额度有效期为自公司股东会审议通过之 日 ...

一、事项概述 （一）基本情况 证券代码：603268 证券简称：*ST松发 公告编号：2026-040 广东松发陶瓷股份有限公司 关于2026年度向控股股东及其一致行动人申请借款额度 的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： （二）恒能供应链的基本情况 为满足公司及下属子（孙）公司日常经营和业务发展需要，公司拟向控股股东 中坤投资及其一致行动人恒能供应链、恒能投资及恒力集团申请借款额度不超过人 民币 120 亿元。本次借款利率不高于贷款市场报价利率（LPR），公司无需就本次借 款提供任何形式的担保。该借款额度包含截至 2026 年 2 月末，公司已向上述股东借 款的余额人民币 55.96 亿元。本次申请的借款额度期限自公司股东会审议通过之日 起 12 个月内有效，期限内额度可以循环使用。 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）拟向控股股东苏州中坤投 资有限公司（以下简称"中坤投资"）及其一致行动人苏州恒能供应链管理 有限公司（以下简称"恒能供应链"）、恒能投资（大连）有限公司（以下 简称"恒 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 关于会计师事务所 2025 年度履职情况的评估报告 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中汇会计师事务所(特 殊普通合伙)（以下简称"中汇"）作为公司 2025 年度财务报告审计机构和内部 控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管 理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对中 汇 2025 年审计过程中的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所机构信息 1、基本信息 中汇会计师事务所，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于 杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服 务业务。 事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 12 月 19 日 注册地址：杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 首席合伙人：高峰 截至 2025 年末，合伙人数量 117 人，注册会计师人数 688 人。上年度末签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 278 人。 最近一年（2024 年度）经审计的收入总额 101,434 万元， ...