继4月20日宣布重大资产置换交易事项获得上交所并购重组委审核通过后，5月16日晚间，松发股份再次 发布了中国证监会同意注册批复的公告，松发股份拟以重大资产置换及发行股份购买资产的方式置入恒 力重工集团有限公司(以下简称"恒力重工")100%股权。本次交易的顺利过会和注册批复也意味着恒力重 工向"全球最具成长力造船厂"战略转型升级，完成里程碑式的重要一步。随着中国证监会注册批复的落 地，这起由恒力集团主导、西南证券护航的战略性重组，不仅重塑了资本市场服务实体经济的经典范 式，更标志着中国民营资本在全球高端船舶制造领域吹响了全面突破的冲锋号。 本次交易完成后，松发股份正式退出日用陶瓷制品制造行业，全面转型为世界一流的绿色船舶及高端装 备制造企业，剑指中国国内"民营造船第一股"。此次重组也恰逢中国推进"造船强国"战略的关键节点， 完美契合"两重两新"政策导向下对高端装备安全能力建设的顶层设计。恒力重工依托世界级绿色船舶制 造基地，通过156艘近千亿订单构筑起的产业护城河，以及超大型油轮、超大型集装箱船、超低温气体 船、LNG运输船等高附加值船型的突破性研发，精准卡位全球船舶产业升级窗口期。松发股份从传统 陶瓷制造商 ...

5月16日，中国证监会正式批复同意松发股份（现*ST松发，603268.SH）重大资产重组注册，标志着这场历时6个半月的"蛇吞象"式跨界并购尘埃落 定。 作为2024年9月"并购六条"新政后首单过会的跨界并购案例，该交易不仅为濒临退市的松发股份注入强心剂，更被视为资本市场支持产业升级的标 杆。 高增值率合理性成焦点 根据方案，*ST松发拟以全部资产及负债（评估值5.13亿元）置换恒力重工50%股权，剩余50%股权通过发行股份（10.16元/股）及配套募资40亿元收 购，整体交易作价80.06亿元。 交易完成后，这家陶瓷企业将脱胎换骨为"民营造船第一股"，恒力重工将实现借壳上市。值得关注的是，此次重组恰逢同日证监会发布《重组办法》 修订，明确支持上市公司通过并购重组提质增效，政策松绑信号显著。 数据显示，恒力重工2024年9月30日净资产账面值仅29.88亿元，评估却高达80.06亿元，增值率达167.84%。交易所要求公司说明若剔除增资因素，标 的资产真实估值水平及资金去向。 其次，标的公司的爆发式增长引发关注。恒力重工2023年才启动造船业务，但当年即斩获全球第九的新接订单量（399.4万载重吨），2024 ...

股票代码：603268 股票简称：*ST 松发 上市地点：上海证券交易所 广东松发陶瓷股份有限公司 重大资产置换及发行股份购买资产并募集 配套资金暨关联交易报告书 | 项目 | 交易对方名称 | | --- | --- | | 重大资产置换 | 苏州中坤投资有限公司 | | 发行股份购买资产 | 苏州中坤投资有限公司、苏州恒能供应链管理有限 | | | 公司、恒能投资（大连）有限公司、陈建华 | | 募集配套资金 | 不超过35名特定投资者 | 独立财务顾问 二〇二五年五月 广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书 本公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交 易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立 案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司/本人不转 让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的 2 个交易日内将暂停转 让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和证 券登记结算机构申请锁定；未在 2 个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实 后直接向证券交易所和证 ...

西南证券股份有限公司 关于 广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换 及发行股份购买资产并募集配套资金暨 关联交易之独立财务顾问报告 独立财务顾问 二〇二五年五月 西南证券股份有限公司 独立财务顾问报告 独立财务顾问声明和承诺 一、独立财务顾问声明 1、本独立财务顾问报告所依据的文件和材料由本次交易各方提供，提供方 对所提供文件及资料的真实性、准确性和完整性负责，并保证该等信息不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本财务顾问不承担由此引起的任何风险责任； 2、本独立财务顾问报告是在假设本次交易各方当事人均全面和及时履行本 次交易相关协议和声明或承诺的基础上出具，若上述假设不成立，本独立财务顾 问不承担由此引起的任何风险责任； 3、对于对本独立财务顾问报告至关重要而又无法得到独立证据支持或需要 法律、审计、评估等专业知识来识别的事实，本独立财务顾问主要依据有关政府 部门、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构及其他有关单位出具的意见、 说明及其他文件做出判断； 4、如本独立财务顾问报告中结论性意见引用其他证券服务机构专业意见的， 独立财务顾问已进行了必要的审慎核查。除上述核查责任之外，独立财务顾问并 不对其他中 ...

北京市朝阳区建外大街丁 12 号英皇集团中心 8、9、11 层 8/9/11/F, Emperor Group Centre, No.12D, Jianwai Avenue, Chaoyang District, Beijing, 100022, P.R.China 电话/Tel.: 010-50867666 传真/Fax: 010-56916450 网址/Website: www.kangdalawyers.com 北京 西安 深圳 海口 上海 广州 杭州 沈阳 南京 天津 菏泽 成都 苏州 呼和浩特 香港 武汉 郑州 长沙 厦门 重庆 合肥 宁波 济南 昆明 南昌 免于发出要约事宜的 法 律 意 见 书 康达法意字[2025]第【0209】号 二〇二五年五月 1 | | | 北京市康达律师事务所 关于苏州中坤投资有限公司及其一致行动人 本所接受贵公司的委托，担任贵公司重大资产置换及发行股份购买资产并募 集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）的特聘专项法律顾问，就贵公 司本次交易涉及的苏州中坤投资有限公司（以下简称"中坤投资"）及其一致行 动人免于以要约方式收购事宜进行核查，并出具本《北京市康达律师事 ...

"一、同意你公司向苏州中坤投资有限公司发行343,513,041股股份、向恒能 投资（大连）有限公司发行131,338,490股股份、向苏州恒能供应链管理有限公司 发行131,338,490股股份、向陈建华发行131,338,490股股份购买相关资产的注册申 请。 二、同意你公司发行股份募集配套资金不超过40亿元的注册申请。 三、你公司本次发行股份购买资产并募集配套资金应当严格按照报送上海证 券交易所的有关申请文件进行。 证券代码：603268 证券简称：*ST松发 公告编号：2025临-042 广东松发陶瓷股份有限公司 关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨 关联交易事项获得中国证监会同意注册批复的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）拟以重大资产置换及发行股 份购买资产的方式购买苏州中坤投资有限公司、苏州恒能供应链管理有限公司、 恒能投资（大连）有限公司及陈建华持有的恒力重工集团有限公司 100%股权， 并向不超过 35 名特定投资者发行股份募集配套资 ...

相较本公司于 2025 年 4 月 24 日披露的草案（注册稿），《广东松发陶瓷股份 有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》 对部分内容进行了修订，主要修订情况如下： 证券代码：603268 证券简称：*ST松发 公告编号：2025临-043 广东松发陶瓷股份有限公司 关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套 资金暨关联交易报告书修订说明的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）拟以重大资产置换及发行 股份购买资产的方式置入苏州中坤投资有限公司、苏州恒能供应链管理有限公司、 恒能投资（大连）有限公司、陈建华持有的恒力重工集团有限公司 100%股权， 并向不超过 35 名特定投资者发行股份募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 公司于 2025 年 4 月 24 日披露了《广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换 及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（注册稿）》（以 下简称"草案（注册稿）"）等文件。并于 2025 年 ...

股票代码：603268 股票简称：*ST 松发 上市地点：上海证券交易所 广东松发陶瓷股份有限公司 重大资产置换及发行股份购买资产并募集 配套资金暨关联交易报告书摘要 | 项目 | 交易对方名称 | | --- | --- | | 重大资产置换 | 苏州中坤投资有限公司 | | 发行股份购买资产 | 苏州中坤投资有限公司、苏州恒能供应链管理有限 | | | 公司、恒能投资（大连）有限公司、陈建华 | | 募集配套资金 | 不超过35名特定投资者 | 独立财务顾问 二〇二五年五月 上市公司声明 本重大资产重组报告书摘要的目的仅为向公众提供有关本次重组的简要情 况，并不包括重大资产重组报告书全文的各部分内容。重大资产重组报告书全文 同时刊载于上海证券交易所网站。 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证重组报告书及本摘要内容的真 实、准确、完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 本公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员承诺：如本次交 易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立 案侦查或者被中国证监会立案调查 ...

智通财经APP讯，*ST松发(603268.SH)公告，公司拟以重大资产置换及发行股份购买资产的方式购买苏 州中坤投资有限公司、苏州恒能供应链管理有限公司、恒能投资(大连)有限公司及陈建华持有的恒力重 工集团有限公司100%股权，并向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。公司于近日收到中国 证券监督管理委员会出具的《关于同意广东松发陶瓷股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注 册的批复》(证监许可〔2025〕1032号)。批复文件的主要内容如下： "一、同意你公司向苏州中坤投资有限公司发行343,513,041股股份、向恒能投资(大连)有限公司发行 131,338,490股股份、向苏州恒能供应链管理有限公司发行131,338,490股股份、向陈建华发行131,338,490 股股份购买相关资产的注册申请。二、同意你公司发行股份募集配套资金不超过40亿元的注册申请。 三、你公司本次发行股份购买资产并募集配套资金应当严格按照报送上海证券交易所的有关申请文件进 行。四、你公司应当按照有关规定及时履行信息披露义务。五、你公司应当按照有关规定办理本次发行 股份的相关手续。六、本批复自下发之日起12个月内有效。 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 2024 年年度股东大会会议资料 广东松发陶瓷股份有限公司 2024 年年度股东大会会议资料 证券代码：603268 二〇二五年五月 广东松发陶瓷股份有限公司 1 广东松发陶瓷股份有限公司 2024 年年度股东大会会议资料 2024 年年度股东大会会议议程 会议召开时间：2025 年 5 月 19 日 下午 14:00 会议召开地点：广东省潮州市枫溪镇如意路工业区 C2-2 号楼四楼会议室 会议召集人：广东松发陶瓷股份有限公司董事会 四、推举代表参加计票和监票 五、宣读和审议各项议案 2 会议主持人：董事长卢堃 会议议程： 三、介绍公司董事、监事、高级管理人员、见证律师及其他人士的出席情况 一、主持人宣布会议开始 二、宣布现场参会人数及各股东所代表股份数 1. 松发股份 2024 年年度报告及其摘要 2. 松发股份 2024 年度董事会工作报告 3. 松发股份 2024 年度监事会工作报告 4. 松发股份 2024 年度财务决算报告 5. 松发股份 2024 年度利润分配预案 6. 关于 2025 年度董事、高级管理人员薪酬的议案 7. 关于 2025 年度监事薪酬的议案 8. 关于 ...