本报告依据中国资产评估准则编制 广东松发陶瓷股份有限公司资产减值测试所 涉及恒力重工集团有限公司及下属子公司部 分资产的公允价值 资产评估报告 华亚正信评报字[2026]第A16-0002号 北京华亚正信资产评估有限公司 二〇二六年三月六日 广东松发陶瓷股份有限公司资产减值测试所涉及恒力重工集团有限公司及下属子公司部分 资产的公允价值资产评估报告 目 录 | 资产评估报告声明 | | --- | | 资产评估报告摘要 … | | 资产评估报告正文 … | | 一、委托人、产权持有人和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人的概况 . | | 二、评估目的………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 11 | | 三、评估对象和评估范围. | | 四、价值类型 | | 五、评估基准日……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ...

广东松发陶瓷股份有限公司 重大资产重组相关资产减值测试 审核报告 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 目 录 | | 页 | 次 | | --- | --- | --- | | 一、重大资产重组相关资产减值测试审核报告 | | 1-2 | | 二、广东松发陶瓷股份有限公司重大资产重组相 | | | | 关资产减值测试报告 | | 3-6 | 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （二）是否存在影响独立性的情况 本人不存在不得担任独立董事的情形，不存在违反独立董事独立性要求的情 形，独立性情况自查报告已提交公司董事会。董事会对本人独立性情况进行了评 估，出具了专项意见，并与公司 2025 年年度报告同时披露。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东会会议情况 2025 年度任职期内，公司共召开董事会 7 次，股东会 3 次。本人积极出席 了应参加的公司的股东会、董事会，忠实勤勉地履行了独立董事职责，严格按照 有关法律、法规的要求，本着勤勉尽职的态度，认真审议议案及相关材料，积极 参加对会议议题的讨论并从专业角度提出合理建议和意见，为公司董事会决策建 言献策，并以严谨的态度行使表决权。本人对提交董事会的全部议案均投出了赞 成票，无反对、弃权的情形。具体出席会议情况如下： | | | | 参加董事会情况 | | | | 参加股东会情 况 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 独立董 事姓名 | 本年应参 | 亲自 | 以通讯 | 委托 | 缺席 | 是否 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 作为广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的独立董事， 在 2025 年度（1 月 1 日-8 月 21 日）任职期内本人严格按照《公司法》《证券法》 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的 要求和《公司章程》、《松发股份独立董事制度》的有关规定，忠实、勤勉、尽责 的履行独立董事职责，积极出席公司 2025 年度召开的相关会议，认真审议各项 议案，充分发挥了独立董事的专业优势及独立作用，切实维护了公司和股东的合 法权益。现将 2025 年度任职期内履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 黄伟坤：男，1963 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历， 具有会计师、注册会计师和注册税务师资格。1986 年开始从事财务会计工作， 曾任潮州市旅游房地产开发实业公司财务部副经理，潮州会计师事务所国内业务 部副经理，潮州盛德会计师事务所有限公司董事、监事、业务一部经理、副主任 会计师；现任潮州盛德会计师事务所(普通合伙)副主任会计师。兼任广东翔鹭钨 业股份有限公 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 （一）出席董事会及股东会会议情况 2025 年度独立董事述职报告 作为广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据《公 司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所 股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》等规章制度的规定和要求，本 人勤勉尽责、恪尽职守，深入了解公司运作情况，审慎认真地行使公司和股东赋 予的权利，为公司发展出谋划策，积极维护公司及全体股东利益，有效保证了董 事会及各专门委员会、独立董事专门会议的规范运作。现将 2025 年度履职情况 报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 李志文：女，1963 年出生,法学博士,中共党员。大连海事大学法学院教授、 博士生导师。历任大连海事大学(原大连海运学院)航管系、国际海事法律系、管 理学院、法学院助教、讲师、副教授、教授、副院长。兼任辽宁科技专家库造船 子库专家、辽宁省高级人民法院案例指导专家委员会委员等。2025 年 8 月至今， 任公司独立董事。 （二）是否存在影响独 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （二）是否存在影响独立性的情况 本人不存在不得担任独立董事的情形，不存在违反独立董事独立性要求的情 形，独立性情况自查报告已提交公司董事会。董事会对本人独立性情况进行了评 估，出具了专项意见，并与公司 2024 年年度报告同时披露。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会会议情况 2025 年度任职期内，公司共召开董事会 11 次，股东大会 4 次。本人均能够 妥善安排时间、亲自出席了各次股东大会和董事会会议。在董事会会议上，本人 依法认真履行独立董事的职责，充分发挥各自的专业能力，审慎审议各项议案， 独立、负责地发表了审议意见。报告期内，本人未对公司董事会提交的议案事项 提出反对意见。具体出席会议情况如下： | | | | 参加董事会情况 | | | | 参加股东大会 情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 独立董 事姓名 | 本年应参 | 亲自 | 以通讯 | 委托 | 缺席 | 是否连续两 | 出席股东大会 | | | 加董事会 | 出席 | 方式参 | 出席 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 本人作为广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的独立董 事，在 2025 年度（1 月 1 日-8 月 21 日）任职期内严格按照《公司法》《证券法》 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的 要求和《公司章程》、《松发股份独立董事制度》的有关规定，认真履行职责， 发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，致力于维护公司整体利益，保护中小 股东合法权益。现将 2025 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 刘瑛：女，1963 年 10 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,副教 授。1987 年 7 月-2023 年 10 月，任首都经济贸易大学会计学院教师，现兼任陕 西华秦科技实业股份有限公司独立董事、深圳市道通科技股份有限公司独立董事。 2021 年 11 月 8 日-2025 年 8 月 21 日任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况 本人不存在不得担任独立董事的情形，不存在违反独立董事独立性要求的情 形，独立性情况自查报告已提交公司董事会 ...

广东松发陶瓷股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 作为广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据《公 司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所 股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》等规章制度的规定和要求，本 人勤勉尽责、恪尽职守，深入了解公司运作情况，审慎认真地行使公司和股东赋 予的权利，为公司发展出谋划策，积极维护公司及全体股东利益，有效保证了董 事会及各专门委员会、独立董事专门会议的规范运作。现将 2025 年度履职情况 报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 周波：男，1977 年出生，大连理工大学船舶与海洋结构物设计制造专业博 士。大连理工大学教授、博士生导师、船舶结构强度振动噪声研究所所长。历任 大连船舶重工集团有限公司助理工程师，南洋理工大学土木与环境工程学院研究 员、科研经理。兼任大连理工大学第十届校学术委员会委员，大连理工大学船舶 工程学院学术委员会副主任委员，第十一届中国造船工程学会船舶力学学术委员 会委员。2025 ...

2025 年，根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》等法律法规及《公司章程》《公司董事会审计委员会 工作细则》的相关规定，广东松发陶瓷股份有限公司（下简称"公司"）董事会 审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行审计监督职责。现将 2025 年度履职 情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 报告期内，公司第六届董事会审计委员会由独立董事黄伟坤、独立董事刘瑛、 董事卢堃组成，其中，主任委员由具有专业会计资格的独立董事黄伟坤担任。 公司第六届董事会原定任期将于 2027 年 11 月 7 日届满。鉴于公司已实施重 大资产置换及发行股份购买资产，公司主营业务、控股股东、股权结构等基本情 况已发生重大变化。为稳步实现置入资产与上市公司管理体系、组织架构的衔接 整合，公司董事会于 2025 年 8 月提前进行换届选举。 2025 年 8 月 22 日，公司召开第七届董事会第一次会议，审议通过了《关于 选举董事会各专门委员会成员及主任委员的议案》，选举独立董事许浩然、独立 董事李志文、董事王月为公司第七届董事会审计委员会成员，其中，主任委员由 具有专业会计资格的独立董事 ...

广东松发陶瓷股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和广东松发 陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》、《审计委员会工作细 则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履 职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履行监督职责的情况汇报 如下： 一、2025 年年审会计师事务所基本情况 1、基本信息 成立日期：2013 年 12 月 19 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：浙江省杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 名称：中汇会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"中汇"） 最近一年（2024 年度）经审计的收入总额 101,434 万元，其中审计业务收 入 89,948 万元，证券业务收入 45,625 万元。上年度（2024 年年报）上市公司 审计客户家数：205 家，上市公司审计客户主要行业涉及：（1）制造业-电气机 械及器材制造业；（2）制造业-计算机 ...