广东松发陶瓷股份有限公司 关于会计师事务所 2025 年度履职情况的评估报告 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中汇会计师事务所(特 殊普通合伙)（以下简称"中汇"）作为公司 2025 年度财务报告审计机构和内部 控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管 理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对中 汇 2025 年审计过程中的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所机构信息 1、基本信息 中汇会计师事务所，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于 杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服 务业务。 事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 12 月 19 日 注册地址：杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 首席合伙人：高峰 截至 2025 年末，合伙人数量 117 人，注册会计师人数 688 人。上年度末签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 278 人。 最近一年（2024 年度）经审计的收入总额 101,434 万元， ...

证券代码：603268 证券简称：*ST 松发 公告编号：2026-043 广东松发陶瓷股份有限公司 关于同一控制下企业合并对前期财务报表进行 追溯调整的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）于2026年3月9日召开了第七 届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于同一控制下企业合并对前期财务报表 进行追溯调整的议案》，现将相关情况公告如下： 一、追溯调整基本情况说明 公司于2025年5月16日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东松发 陶瓷股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2025〕 1032号），同意公司本次发行股份购买相关资产并募集配套资金的注册申请。具体 内容详见公司于2025年5月17日披露的《广东松发陶瓷股份有限公司关于重大资产置 换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会同意注册批 复的公告》（公告编号：2025临-042）。 公司于2025年5月16日完成标的资产恒力重工集团有限公司（以下简称" ...

证券代码：603268 证券简称：*ST松发 公告编号：2026-044 广东松发陶瓷股份有限公司 关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项 报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等有关规定，广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公 司"）编制了截至 2025 年 12 月 31 日的《关于公司募集资金存放、管理与实际使 用情况的专项报告》。现将本公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况 专项说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东松发陶瓷股份有限公司发行股 份购买资产并募集配套资金注册的批复》(证监许可[2025]1032 号)，同意本公 司向苏州中坤投资有限公司发行 343,513,041 股股份、向恒能投资(大连)有限公 司发行 131,338,490 股股份、向苏州恒能供应链管理有限公司发行 131,338,490 股股份、 ...

证券代码：603268 证券简称：*ST松发 公告编号：2026-041 广东松发陶瓷股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 中汇会计师事务所，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭 州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服务业 务。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"中汇"） 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 3 月 9 日召开了第 七届董事会第九次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。公司拟继 续聘任中汇会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2026 年度的财务报告及内部控 制审计机构，具体情况如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 12 月 19 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 ...

为满足公司生产经营、业务拓展所需资金，保证企业生产经营等各项工作顺利 进行，降低融资成本，提高资金使用效率，公司及下属公司（包括纳入公司合并报 表范围的各级公司）2026年度拟向银行、非银行金融机构以及非金融机构申请不超 过1300亿元人民币及20亿美元（或等值外币）的综合授信总额，最终以各机构实际 审批的授信额度为准。 上述综合授信额度主要用于向银行、非银行金融机构以及非金融机构申请贷款、 银行承兑汇票开立及贴现、保函、开立信用证、贸易融资授信、非融资性保函、交 易对手风险额度等综合授信业务。上述综合授信额度最终以各机构实际审批的授信 额度为准，具体金额将视公司及下属公司的实际经营情况需求合理确认。 同时，为提高工作效率，及时办理融资业务，董事会同意提请股东会批准董事 长授权公司管理层在上述授信额度范围内对相关事项进行审核并签署有关融资合同、 协议等文件，不再上报董事会进行审议，不再对单一银行、非银行金融机构以及非 金融机构单独出具董事会决议。 证券代码：603268 证券简称：*ST松发 公告编号：2026-038 广东松发陶瓷股份有限公司 关于2026年度申请综合授信额度的公告 本公司董事会及全体董事保 ...

证券代码：603268 证券简称：*ST松发 公告编号：2026-042 广东松发陶瓷股份有限公司 2025年度"提质增效重回报"行动方案年度评估报告暨 2026年度"提质增效重回报"行动方案 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 为积极响应上海证券交易所《关于开展沪市公司"提质增效重回报"专项行动 的倡议》，践行"以投资者为本"的发展理念，广东松发陶瓷股份有限公司（以下 简称"公司"）于2025年3月10日披露了《关于"提质增效重回报"行动方案的公告》 （公告编号：2025临-009），并于2025年8月29日披露了《关于"提质增效重回报" 行动方案的进展公告》（公告编号：2025临-097）。自行动方案发布以来，公司积 极开展落实相关工作，切实履行行动方案。 2026年3月9日，公司召开第七届董事会第九次会议审议通过了《2025年度"提 质增效重回报"行动方案年度评估报告暨2026年度"提质增效重回报"行动方案的 议案》，对2025年度行动方案实施情况进行评估，并明确2026年度行动方案目标， 具体内容如下： 一 ...

重要内容提示： 一、召开会议的基本情况 (一)股东会类型和届次 2025年年度股东会 召开的日期时间：2026 年 3 月 31 日 14 点 00 分 召开地点：辽宁省大连长兴岛经济区兴港路 315 号办公大楼 11 层会议室 证券代码：603268 证券简称：*ST 松发 公告编号：2026-045 广东松发陶瓷股份有限公司 关于召开2025年年度股东会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 (五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统 网络投票起止时间：自2026 年 3 月 31 日 至2026 年 3 月 31 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 股东会召开日期：2026年3月31日 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统 (二)股东会召集人：董事会 (三)投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方 式 (四)现场会议召开的日期、时间和地点 东会召开当日的交易时间段，即 9 ...

证券代码：603268 证券简称：*ST 松发 公告编号：2026-033 广东松发陶瓷股份有限公司 第七届董事会第九次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第九次会 议（以下简称"本次会议"）于 2026 年 3 月 9 日以现场结合通讯方式召开，会 议通知于 2026 年 2 月 27 日以专人送达、电话等方式发出。本次会议应出席董 事 9 名，实际出席董事 9 名，会议由董事长陈建华先生主持，公司高级管理人 员列席了会议。会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》 的规定。 经与会董事认真逐项审议，本次会议通过了如下决议： 一、《2025 年年度报告》全文及摘要 公司根据 2025 年度的实际经营情况，编制了 2025 年年度报告及摘要。经 审议，董事会认为：公司《2025 年年度报告》全文及其摘要的内容真实、准确、 完整地反映了公司 2025 年度经营的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏；报告编制和审核的程序 ...

证券代码：603268 证券简称：*ST松发 公告编号：2026-034 广东松发陶瓷股份有限公司 关于2025年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 未来12个月内，公司的重大投资计划包括但不限于：绿色智能高端船舶制造一 体化项目、恒力造船（大连）有限公司绿色船舶制造曲组配套升级项目、绿色高端 船舶制造项目配套3号-6号码头项目等，拟投资总金额达到135亿元左右，资金支出 需求量较大。综合考虑公司的整体发展战略及资金使用计划，为了保障公司正常生 产经营和稳定发展，经公司董事会审慎研究决定：公司2025年度拟不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本和其他形式的利润分配。 根据《公司章程》相关规定，因母公司报表中期末未分配利润为负值，公司经 营性现金流为负值，不具备实施现金分红的条件。本利润分配预案符合《上市公司 ● 广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称"公司"）2025年度拟不进行利润分 配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的利润分配。 ● 本次利润分配预案已经公司第七 ...

广东松发陶瓷股份有限公司2025 年年度报告 公司代码：603268 公司简称：*ST 松发 广东松发陶瓷股份有限公司 2025 年年度报告 1 / 232 广东松发陶瓷股份有限公司2025 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人陈建华、主管会计工作负责人冯宪勇及会计机构负责人（会计主管人员）冯宪勇 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2025年度的利润分配方案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形 式的分配，本次利润分配方案已经公司第七届董事会第九次会议审议通过，尚需提交公司2025年 年度股东会审议。 截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响 √适用 □不适用 截至报告期末，公司母公司财务报表中存在累计未弥补亏损人民币435,5 ...