格隆汇12月19日丨凌云光(688400.SH)公布，公司于2025年12月19日收到上交所出具的《关于凌云光技 术股份有限公司向特定对象发行股票的交易所审核意见》。上交所审核意见如下:"凌云光技术股份有限 公司向特定对象发行股票申请符合发行条件、上市条件和信息披露要求。本所将在收到你公司申请文件 后提交中国证监会注册。"息披露要求。本所将在收到你公司申请文件后提交中国证监会注册。" 登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级 ...

证券代码：688400 证券简称：凌云光 公告编号：2025-099 凌云光技术股份有限公司 关于 2024 年度向特定对象发行股票申请获得 上海证券交易所审核通过的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 "凌云光技术股份有限公司向特定对象发行股票申请符合发行条件、上市条 件和信息披露要求。本所将在收到你公司申请文件后提交中国证监会注册。" 公司本次向特定对象发行股票事项尚需经中国证券监督管理委员会（以下简 称"中国证监会"）作出同意注册决定后方可实施，最终能否获得中国证监会同 意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据进展情况，严格按照上市公 司向特定对象发行股票相关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务，敬请 广大投资者注意投资风险。 特此公告。 凌云光技术股份有限公司董事会 2025 年 12 月 20 日 凌云光技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 12 月 19 日收到 上海证券交易所（以下简称"上交所"）出具的《关于凌云光技术股份有限公司 向特定对象发行股票的交易所审核意见》 ...

凌云光(688400.SH)发布公告，公司于2025年12月19日收到上交所出具的《关于凌云光技术股份有限公 司向特定对象发行股票的交易所审核意见》。上交所审核意见如下："凌云光技术股份有限公司向特定 对象发行股票申请符合发行条件、上市条件和信息披露要求。本所将在收到你公司申请文件后提交中国 证监会注册。" ...

智通财经APP讯，凌云光(688400.SH)发布公告，公司于2025年12月19日收到上交所出具的《关于凌云 光技术股份有限公司向特定对象发行股票的交易所审核意见》。上交所审核意见如下："凌云光技术股 份有限公司向特定对象发行股票申请符合发行条件、上市条件和信息披露要求。本所将在收到你公司申 请文件后提交中国证监会注册。" ...

登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级 证券代码：688400 证券简称：凌云光 公告编号：2025-098 凌云光技术股份有限公司 公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过上交所审核，并获得中国证监会作出同意注册的决定后方可 实施，最终能否通过上交所审核，并获得中国证监会同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将 根据该事项的进展情况，严格按照相关法律法规的要求及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投 资风险。 特此公告。 凌云光技术股份有限公司董事会 2025年12月18日 证券代码：688400 证券简称：凌云光 公告编号：2025-097 关于公司2024年度向特定对象发行股票申请文件的审核问询函回复修订的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 凌云光技术股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年10月31日收到上海证券交易所（以下简称"上交 所"）出具的《关于凌云光技术股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证科审 （再融资）〔2025〕151号，以下简称"《问询 ...

保荐机构（主承销商） 关于凌云光技术股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的 审核中心意见落实函的回复 （北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层） 二〇二五年十二月 关于凌云光技术股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核中心意见落实函的回复 上海证券交易所： 根据贵所于 2025 年 11 月 24 日出具的《关于凌云光技术股份有限公司向特定对象 发行股票的审核中心意见落实函》（上证科审（再融资）〔2025〕168 号）（以下简称 "审核中心意见落实函"）要求，凌云光技术股份有限公司（以下简称"公司"、"凌 云光"或"发行人"）已会同中国国际金融股份有限公司（以下简称"保荐机构"或 "保荐人"）、天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"或"申报会 计师"）及北京德恒律师事务所（以下简称"律师"或"发行人律师"）等中介机构， 按照贵所的要求对审核中心意见落实函中提出的问题进行了认真研究，现逐条进行说 明，请予审核。 如无特别说明，本回复使用的简称与《凌云光技术股份有限公司 2024 年度向特定 对象发行 A 股股票募集说明书》（以下简称"募集说明书"）中的释义相同。 | 审核中 ...

北京德恒律师事务所 关于凌云光技术股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票的 补充法律意见（二） 北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层 电话:010-52682888 传真:010-52682999 邮编:100033 北京德恒律师事务所 关于凌云光技术股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票的补充法律意见（二） 释 义 下列词语除非另有说明或上下文表明并不适用，在本法律意见中具有如下含 7-3-3 义： | 德恒/本所 | | 指 | 北京德恒律师事务所 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 发行人/公司/凌云光/上 | | | | | | | 市公司/凌云光股份/集 | | 指 | 凌云光技术股份有限公司 | | | | 团 | | | | | | | 标的公司/JAI | | 指 JAI A/S | | | | | 本次收购/本次交易 | | 指 收购 | JAI 100%的股权 | | | | JAI 日本 | | 指 JAI Ltd., | | | Japan，为标的公司的全资子公司 | | JAI ...

目 录 问题一………………………………………………………………第 1—21 页 7-2-2-1 关于凌云光技术股份有限公司 向特定对象发行股票的审核中心意见落实函中有关 财务事项的说明 天健函〔2025〕6-83 号 上海证券交易所： 由中国国际金融股份有限公司转来的《关于凌云光技术股份有限公司向特定 对象发行股票的审核中心意见落实函》（上证科审（再融资）〔2025〕168 号， 以下简称意见落实函）奉悉。我们已对意见落实函所提及的凌云光技术股份有限 公司（以下简称凌云光公司或公司）财务事项进行了审慎核查，现汇报如下。 问题一： 请发行人结合标的公司 JAI 收购后整合及经营情况、最近一期业绩、客户与 供应商变动、管理层变动与安排等，说明商誉初始计量的准确性，是否存在商誉 减值和收购整合风险。 请保荐机构、申报会计师及发行人律师发表核查意见。 (一) JAI 收购后整合及经营情况、最近一期业绩、客户与供应商变动、管 理层变动与安排 1. 完成收购 JAI 后整合情况及管理层、经营团队变动及安排情况 标的公司的业务与凌云光公司具有强协同性，本次收购完成后，凌云光公司 已制定与标的公司的协同整合方案，具体方案及整 ...

| 关于本次募投项目…………………………………………… 一、 | 第 1—37 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、关于经营业绩…………………………………………………第 | 37—58 | 页 | | 三、关于其他………………………………………………………第 | 58—81 | 页 | 目 录 请发行人结合评估定价、最终权益享有人、新增大额商誉等，根据《监管规 则适用指引——发行类第 7 号》7-8、7-9 的规定完善信息披露。 请发行人说明：（1）……；（2）本次股权交割的完成时点以及收购价款的 支付情况，是否存在置换董事会前投入的情形；（3）结合本次收购评估方法、 评估参数选取的合理性、与市场可比案例的对比、溢价收购新增商誉初始计量的 合规性、商誉减值测试等情况，说明公司溢价收购 JAI 的主要考虑，是否符合 公司利益，本次收购是否存在大额商誉减值风险，是否符合企业会计准则规定； （4）结合 JAI 主要产品、经营模式、业绩稳定性、发展趋势、主要客户供应商 以及主要财务指标、经营成果等情况，说明最近一期实际效益与预计效益是否存 在较大差异及合理性，评估或者定价基础是否发生变化，相关 ...

关于凌云光技术股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的 审核问询函的回复 （修订稿） 保荐机构（主承销商） （北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层） 二〇二五年十二月 关于凌云光技术股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复 上海证券交易所： 根据贵所于 2025 年 10 月 31 日出具的《关于凌云光技术股份有限公司向特定对象 发行股票申请文件的审核问询函》（上证科审（再融资）〔2025〕151 号）（以下简称 "审核问询函"）要求，凌云光技术股份有限公司（以下简称"公司"、"凌云光"或 "发行人"）已会同中国国际金融股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"保荐人"） 及天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"或" 申报会计师 "）等 中介机构，按照贵所的要求对审核问询函中提出的问题进行了认真研究，现逐条进行 说明，请予审核。 如无特别说明，本回复使用的简称与《凌云光技术股份有限公司 2024 年度向特定 对象发行 A股股票募集说明书》（以下简称"募集说明书"）中的释义相同。 | 审核问询函所列问题 | 黑体 | | --- | --- | | 对审核问询函所列 ...