内部控制审计报告 广东欧莱高新材料股份有限公司 容诚审字[2025]518Z0056 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 内部控制审计报告 容诚审字[2025]518Z0056 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 广东欧莱高新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了广东欧莱高新材料股份有限公司（以下简称"欧莱新材"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是欧莱 新材董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有 ...

证券代码：688530 证券简称：欧莱新材 公告编号：2025-008 广东欧莱高新材料股份有限公司 首次公开发行部分限售股及部分战略配售限售股 上市流通公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次股票上市类型为首发限售股份；股票认购方式为网下，上市股数为 29,767,558股。 除首发限售股外，本次股票上市类型为首发战略配售股份（限售期 12 月）； 股票认购方式为网下，上市股数为6,001,680股。本公司确认，上市流通数量等于 该限售期的全部战略配售股份数量。 本次股票上市流通总数为35,769,238股。 本次股票上市流通日期为2025 年 5 月 9 日。 一、本次上市流通的限售股类型 根据中国证券监督管理委员会于 2024 年 2 月 1 日出具的《关于同意广东欧莱 高新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕227 号） 同意注册，并经上海证券交易所同意，公司首次向社会公众发行人民币普通股（A 股）股票 40,011,206 股，并于 2024 年 5 ...

中国国际金融股份有限公司 关于广东欧莱高新材料股份有限公司 部分限售股解禁上市流通的核查意见 首次公开发行网下配售限售股 1,923,013 股已于 2024 年 11 月 11 日上市流通，具 体情况详见公司于 2024 年 11 月 1 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的 《欧莱新材首次公开发行网下配售限售股上市流通公告》（公告编号：2024-027）。 本次上市流通的限售股为公司首次公开发行部分限售股及部分战略配售限售股，限 售股股东数量为 13 名，限售期为自公司股票上市之日起 12 个月，该部分限售股股东对 1 应的限售股股份数量为 35,769,238 股，占公司股本总数的 22.35%。其中，首发限售股 股东数量为 11 名，对应的限售股股份数量为 29,767,558 股，占公司股本总数的 18.60%； 首发战略配售限售股股东数量为 2 名，对应的限售股股份数量为 6,001,680 股，占公司 股本总数的 3.75%。现限售期即将届满，该部分限售股将于 2025 年 5 月 9 日起上市流 通。 二、本次申请解除股份限售股东的相关承诺及履行情况 根据《欧莱新材首次 ...

北京市通商（深圳）律师事务所（以下简称"本所"）接受广东欧莱高新材 料股份有限公司（以下简称"公司"）的委托，委派胡燕华律师、徐楚婷律师出 席了公司 2025 年第二次临时股东大会（以下简称"本次股东大会"），并根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 等中国法律、法规及规范性文件（以下简称"相关法律、法规"，为本法律意见 书之目的，"中国"不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区）以及 《广东欧莱高新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规 定，对本次股东大会召开的合法性进行见证，依法出具本法律意见书。 本法律意见书仅就本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员及召集人 的资格、会议表决程序是否符合相关法律、法规及《公司章程》的规定以及表决 结果是否合法、有效发表意见，除特别说明外，并不对本次股东大会所审议的议 案内容以及该等议案所表述的相关事实或数据的真实性、准确性或合法性发表意 见。 本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对与出 具本法律意见书相关的资料和事实进行了核查和见证。在本所律师对公司提供的 有关文件进行核查 ...

证券代码：688530 证券简称：欧莱新材 公告编号：2025-007 广东欧莱高新材料股份有限公司 2025 年第二次临时股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次会议是否有被否决议案：无 一、 会议召开和出席情况 （一） 股东大会召开的时间：2025 年 2 月 28 日 （二） 股东大会召开的地点：广东省韶关市创业路 5 号公司一楼会议室 （三） 出席会议的普通股股东、特别表决权股东、恢复表决权的优先股股东及 其持有表决权数量的情况： | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 75 | | --- | --- | | 普通股股东人数 | 75 | | 2、出席会议的股东所持有的表决权数量 | 107,199,992 | | 普通股股东所持有表决权数量 | 107,199,992 | | 3、出席会议的股东所持有表决权数量占公司表决权数量的比 | 66.9812 | | 例（%） | | | 普通股股东所持有表决权数量占公司表决权数量的比例（%） | 66.9812 | （四） ...

Financial Performance - Total operating revenue for 2024 was CNY 436.76 million, a decrease of 8.29% compared to the previous year[3] - Operating profit fell to CNY 26.88 million, down 46.01% year-on-year[3] - Net profit attributable to shareholders was CNY 27.50 million, a decline of 44.27% from the previous year[3] - Basic earnings per share decreased to CNY 0.19, down 53.34% year-on-year[3] Assets and Equity - Total assets increased to CNY 1,108.97 million, reflecting a growth of 38.95% compared to the beginning of the period[7] - Shareholders' equity attributable to the parent company rose to CNY 855.69 million, up 67.91% from the start of the period[7] Operational Challenges - The decline in revenue was primarily due to intense market competition and a reduction in product shipment volumes[8] - Increased operational costs were attributed to the commencement of the "High-end Sputtering Target Production Base Project (Phase I)" and accelerated construction of the "High-purity Oxygen-free Copper Production Base Project"[8] - The company experienced a rise in incidental expenses such as listing intermediary fees and hospitality costs during the reporting period[9] Financial Reporting - The financial data presented is preliminary and has not been audited, with final figures to be disclosed in the 2024 annual report[10]

关于广东欧莱高新材料股份有限公司 调整2025年度商品期货套期保值业务的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为广东欧 莱高新材料股份有限公司（以下简称"欧莱新材"或"公司"）的保荐机构，根据《上 海证券交易所科创板股票上市规则》《证券发行上市保荐业务管理办法》《科创板上市公 司持续监管办法》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公司调整 2025 年度商品 期货套期保值业务进行了审慎核查，具体情况如下： 一、套期保值业务基本情况 （一）开展商品期货套期保值业务的目的 公司及子公司 2025 年度开展商品期货套期保值业务旨在降低原料市场价格波动对 生产经营成本的影响，充分利用期货市场的套期保值功能，有效控制市场风险，不进行 投机交易，有利于提升公司整体防御风险能力，增强财务稳健性。 中国国际金融股份有限公司 （二）套期保值品种 公司及子公司生产经营相关的原材料，包括但不限于铜、铝、铟、锡、钼、镍等期 货品种。 （三）投入资金规模及来源 公司及子公司 2025 年度拟进行商品期货套期保值业务预计动用的交易保证金和权 利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用金融机构授信 ...

广东欧莱高新材料股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为提高广东欧莱高新材料股份有限公司（以下简称"公司"）应对各 类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处置各类舆情对公司 股价、公司商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关 法律、行政法规、规章、规范性文件，结合《广东欧莱高新材料股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）和公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面、不实报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成公司股票及其衍生 品交易价格异常波动的信息； （三）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生较 大影响的事件信息。 第三条 公司舆情信息主要分为重大舆情和一般舆情两类。 （一）重大舆情：指传播范围较广，严重影响公司公众形象或正常经营活动， 致使公司已经或可能遭受损失，已经或可能造成公司股票及其衍生品交易价格变 动的负面舆情。 ...

广东欧莱高新材料股份有限公司 关于调整2025年度商品期货套期保值业务相关事项的 可行性分析报告 一、调整2025年度商品期货套期保值业务相关事项的必要性 广东欧莱高新材料股份有限公司（以下简称"公司"）是一家从事高性能 溅射靶材、高纯材料、铜及合金产品的研发、生产和销售的高新技术企业。为 了降低原材料价格波动对公司生产经营成本的影响，增强公司财务稳健性，公 司及合并报表范围内子公司拟于2025年度以自有资金开展与公司生产经营相关 的原材料，包括但不限于铜、铝、铟、锡、钼、镍等期货品种的商品期货套期 保值业务。 随着公司经营规模的逐步扩大，为有效管理生产预期所需主要原材料的用 量及风险敞口，公司拟将2025年度开展商品期货套期保值业务预计动用的交易 保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用金融机构授 信额度、为应急措施所预留的保证金等）由"不超过2,000万元人民币"调整为 "不超过2亿元人民币"，预计任一交易日持有的最高合约价值由"不超过1亿 元人民币"调整为"不超过2亿元人民币"，以进一步有效规避原材料价格波动 对公司生产经营成本的影响。 二、调整后2025年度商品期货套期保值业务的基本 ...

证券代码：688530 证券简称：欧莱新材 公告编号：2025-002 广东欧莱高新材料股份有限公司 关于调整 2025 年度商品期货套期保值业务相关事项 的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 交易目的：广东欧莱高新材料股份有限公司（以下简称"公司"或"欧 莱新材"）及合并报表范围内子公司为了降低原材料价格波动对公司生产经营成 本的影响，增强公司财务稳健性，拟于 2025 年度开展商品期货套期保值业务。 交易品种：商品期货套期保值业务品种仅限于公司及子公司生产经营相 关的原材料，包括但不限于铜、铝、铟、锡、钼、镍等期货品种。 交易工具：商品期货套期保值业务交易工具优先选择标准期货合约。 本次调整后的交易金额：结合公司实际经营需求，为进一步有效规避原 材料价格波动对公司生产经营成本的不利影响，拟对 2025 年度商品期货套期保 值业务的授权金额进行调整。本次调整后，商品期货套期保值业务预计动用的交 易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用金融机构授 信额度、为应急措施所预 ...