环境、社会和公司治理（ESG）报告 2024年度 CONENTS ⽬ 录 关 于 本 报 告 P 1 ⾛ 进 晨 鸣 纸 业 P 3 E S G 管 理 E S G 管 理 架构 0 7 利 益 相 关 ⽅ 沟通 0 8 P 0 7 董 事 会 声 明 P 9 | 夯 | | | 实 | 管 | | 理 | ， " | 1 晨 " | 创 | 未 | 来 | P | | 1 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | " | 晨 | " | 聚 | 合 | ⼒ | ， | 党 建 | 引航 | | | | | 1 | 3 | | " | 晨 | " | 创 | 规 | 范 | ， | 治 理 | 有序 | | | | | 1 | 7 | | " | 晨 | " | 控 | ⻛ | 险 | ， | 合 规 | 守正 | | | | | 2 | 1 | | 回 | | 馈 | | 社 | | 会 | " ， | 晨 | " 绘 蓝 图 | P 2 3 | | --- ...

山东晨鸣纸业集团股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度履职情况评估暨 审计委员会履行监督职责情况的报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"致同"）为山东晨鸣纸业集团股份有 限公司（以下简称"公司"）2024 年度审计机构，根据《国有企业、上市公司选聘会计师 事务所管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运 作》等相关规定，公司对致同在 2024 年度的履职情况进行了评估，董事会审计委员会勤勉 尽责，积极发挥监督职责，现将公司对致同 2024 年度履职评估暨董事会审计委员会对致同 履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）致同会计师事务所基本情况 1、基本信息： （1）成立日期：1981 年（工商登记：2011 年 12 月 22 日） （2）统一社会信用代码：91110105592343655N （3）执行事务合伙人：李惠琦 致同 2023 年度业务收入 27.03 亿元，其中审计业务收入 22.05 亿元，证券业务收入 5.02 亿元。2023 年年报上市公司审计客户 257 家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信 ...

二〇二五年三月三十一日 经核查公司独立董事李志辉先生、孙剑非先生、杨彪先生、尹美群女士的任职经历以 及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其 进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立 董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》等监管规则及《公司章程》中关于独立董事独立性的相关要求。 山东晨鸣纸业集团股份有限公司董事会 山东晨鸣纸业集团股份有限公司董事会 关于独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》等要求，并结合独立董事独立性自查情况，山东晨鸣纸业集 团股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会对独立董事李志辉先生、孙剑非先生、杨彪 先生、尹美群女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

证券代码： 000488 200488 证券简称：ST 晨鸣 ST 晨鸣 B 公告编号：2025-030 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 关于股东股份被轮候冻结的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称"公司"）近日接到第一大股东晨鸣控 股有限公司（以下简称"晨鸣控股"）函告，获悉其所持有本公司的部分股份被司法轮 候冻结，具体事项如下： 截至本公告披露日，上述股东所持股份累计被冻结情况如下： 股东名称 持股数量 （股） 持股比例 轮候冻结 累计被轮候冻结股份数量（股） 占其所持股份比例 占公司总股本比例 晨鸣控股 819,912,882 27.87% 3,028,081,636 369.32% 102.94% 合计 819,912,882 27.87% 3,028,081,636 369.32% 102.94% 股份冻结事项；晨鸣控股不存在主体和债项信用等级下调的情形。 2、晨鸣控股不存在非经营性资金占用、违规担保等侵害公司利益的情形。 二、股东股份累计被冻结情况 三、其他说明 1、截至本公告披露日，晨鸣控股尚 ...

一、本报告期监事会会议召开情况 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 二〇二四年度监事会工作报告 2024年，山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格按照《证 券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号 ——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《监事会议事规则》等相关要求，本着诚 实守信、恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，充分了解公司财务状况和生产经营情况，有效 监督公司董事、高级管理人员的履职情况，切实维护公司和股东的合法权益。 1、公司规范运作情况 监事会对公司董事会及股东大会的召开程序、决议事项的执行情况，董事、高级管理 人员履职情况、信息披露事务管理制度进行了监督核查。监事会认为：报告期内，公司股 本报告期内，公司监事会共召开 5 次监事会会议，审议通过了定期报告、续聘 2024 年度审计机构、回购注销限制性股票等共计 12 项议案，具体情况如下： 报告期内，监事会审阅了公司定期报告、审议计提资产减值准备事项。监事会认为： 公司财务制度健全，财务运作规范，财务报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审 计并出具了保留意见的审计报告，报告内容真实、准确、完整地 ...

证券代码： 000488 200488 证券简称：ST 晨鸣 ST 晨鸣 B 公告编号：2025-025 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请致同会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"致同"）对公司 2024 年度内部控制的有效性进行审计，并出具了 否定意见的内部控制审计报告。公司于 2025 年 3 月 31 日召开第十届董事会第十二次会议 审议通过了《董事会关于 2024 年度否定意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明》，根 据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等相关规定，公司董事会对涉及事项专项说明如下： 一、导致否定意见的事项 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报表出现重 大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。 公司管理层对风险评估或风险意识不足，在公司出现风险时缺乏有效、稳健的应对措 施，导致公司在 2024 年出现流动性困难，金融机构借款、供应商货款出现逾期，多个银行 账户被冻结 ...

一、本次会计政策变更概述 证券代码：000488 200488 证券简称： ST 晨鸣 ST 晨鸣 B 公告编号：2025-023 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计政策变更是根据中 华人民共和国财政部发布的相关企业会计准则解释及规定要求进行的变更，无需提交公司 董事会和股东大会审议。 2、本次会计政策变更符合相关法律法规的规定，不会对公司的财务状况、经营成果和 现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。 负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的， 如果按照准则规定该选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独 确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。 二、本次会计政策变更对公司的影响 1、变更原因及变更日期 为了深入贯彻实施企业会计准则，解决执行中出现的问题，同时，保持企业会计准则 与国际财务报告准则的持续趋同，财政部于 2023 年 10 月 25 日发布 ...

证券代码：000488 200488 证券简称：ST 晨鸣纸业 ST 晨鸣 B 公告编号：2025-019 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 关于开展设备融资业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、交易概述 为进一步拓宽融资渠道，优化债务结构，提高相关资产使用效率，满足经营发展需求， 山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称"公司"）及子公司拟与具备开展融资租赁业 务相关资质的融资租赁公司开展设备融资业务，融资金额合计不超过人民币 20 亿元（含 20 亿元），融资期限不超过 7 年（含 7 年）。 2025 年 3 月 31 日，公司召开第十届董事会第十二次会议以 10 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于开展设备融资业务的议案》，董事会同意授权公司管理层在上述 额度范围内，办理与本次交易有关的事宜。 公司及子公司与上述租赁公司均无关联关系，以上交易不构成关联交易，亦不构成《上 市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。根据《深圳证券交易所股票上市规 则》和本公司章程等有关规定，本次交易尚需提交公司 2024 年度股东大会 ...

证券代码：000488 200488 证券简称： ST 晨鸣 ST 晨鸣 B 公告编号：2025-031 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 关于累计新增债务逾期情况的公告 1、债务逾期预计会增加公司面临诉讼、仲裁的风险，提升银行账户或资产被冻结的 可能性、进而对公司财务状况及日常生产经营产生不利影响。 2、金融机构已成立省级债权人委员会，约定维持存量授信稳定，对到期业务应续尽 续，不抽贷、不压贷，并给予展期、降息、延长结息周期等支持，以减轻公司经营负担。 目前，大部分金融机构已开始实施上述支持措施，尚未实施的金融机构也已就相关需求事 项提交审议报批程序。 3、公司正通过多种渠道努力筹措流动资金，一方面加大非主业资产的处置力度，优 化资产结构，提高资产处置效率；另一方面加大欠款追缴力度，通过法律途径等多种方式， 积极回收资金，努力增加企业流动性。此外，公司正多途径拓宽融资渠道，积极与债权人 沟通，协商以展期、调整还款计划等方式制定合理的偿债方案，也同时积极引入战略投资 者，保障生产经营的稳定，改善公司经营状况，提升公司整体竞争力。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述 ...

山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2024 年年度财务报告 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2024 年年度财务报告 2025 年 03 月 1 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2024 年年度财务报告 第一节 财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 3 月 31 日 | | 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 致同审字（2025）第 371A006392 号 | | 注册会计师姓名 | 江涛、郭冬梅 | 审计报告正文 山东晨鸣纸业集团股份有限公司全体股东： 一、保留意见 我们审计了山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称晨鸣纸业公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及 公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报 表附注。 我们认为，除"形成保留意见的基础"部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制，公允反映了晨鸣纸业公司 2024 年 12 月 31 日的合并及 ...