关于山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2024 年度 保留意见审计报告 的专项说明 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) Grant Thornton 40 日 致同会计师事务所(特殊部 中国北京 朝阳区建国门外 特广场5层 邮编 10000 关于山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2024 年度保留意见意见审计报告的专项说明 致同专字(2025) 第 371A004209 号 山东晨鸣纸业集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了山东晨鸣纸业集团股份有限公司(以下简称晨鸣 纸业公司)2024年度财务报表,包括 2024年 12月 31日的合并及公司资产负 债表,2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司 股东权益变动表和相关财务报表附注,并于 2025年 3月 31 日出具了保留意 见的审计报告(致同审字(2025)第 371A006392 号)。我们的审计是依据中 国注册会计师执业准则进行的。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 14 号 -- 非标准审计意见及其涉及事项的处理》及《深圳证券交易所股 票上市规则》的相关要求,我们对本所就该公司上述财务报表出具 ...

证券代码：000488 200488 证券简称：ST 晨鸣 ST 晨鸣 B 公告编号：2025-022 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 关于 2025 年度日常关联交易预计公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 1、基本情况概述 为满足日常生产经营需要，山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称"公司"）及 子公司预计 2025 年度与关联方潍坊港区木片码头有限公司（以下简称"潍坊木片码头"）、 阳光王子（寿光）特种纸有限公司（以下简称"阳光王子"）发生与日常经营相关联的交 易总额不超过人民币 16,000 万元。 2、审议程序 2025 年 3 月 31 日，公司第十届董事会独立董事专门会议第三次会议审议通过了《关 于预计 2025 年度日常关联交易额度的议案》，全体独立董事同意将本议案提交至公司第十 届董事会第十二次会议审议。 2025 年 3 月 31 日，公司第十届董事会第十二次会议以 10 票同意、0 票反对、0 票弃 权，审议通过了《关于预计 2025 年度日常关联交易额度的议案》。 根据《 ...

证券代码：000488 200488 证券简称： ST 晨鸣 ST 晨鸣 B 公告编号：2025-031 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 关于累计新增债务逾期情况的公告 1、债务逾期预计会增加公司面临诉讼、仲裁的风险，提升银行账户或资产被冻结的 可能性、进而对公司财务状况及日常生产经营产生不利影响。 2、金融机构已成立省级债权人委员会，约定维持存量授信稳定，对到期业务应续尽 续，不抽贷、不压贷，并给予展期、降息、延长结息周期等支持，以减轻公司经营负担。 目前，大部分金融机构已开始实施上述支持措施，尚未实施的金融机构也已就相关需求事 项提交审议报批程序。 3、公司正通过多种渠道努力筹措流动资金，一方面加大非主业资产的处置力度，优 化资产结构，提高资产处置效率；另一方面加大欠款追缴力度，通过法律途径等多种方式， 积极回收资金，努力增加企业流动性。此外，公司正多途径拓宽融资渠道，积极与债权人 沟通，协商以展期、调整还款计划等方式制定合理的偿债方案，也同时积极引入战略投资 者，保障生产经营的稳定，改善公司经营状况，提升公司整体竞争力。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述 ...

证券代码： 000488 200488 证券简称：ST 晨鸣 ST 晨鸣 B 公告编号：2025-025 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请致同会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"致同"）对公司 2024 年度内部控制的有效性进行审计，并出具了 否定意见的内部控制审计报告。公司于 2025 年 3 月 31 日召开第十届董事会第十二次会议 审议通过了《董事会关于 2024 年度否定意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明》，根 据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等相关规定，公司董事会对涉及事项专项说明如下： 一、导致否定意见的事项 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报表出现重 大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。 公司管理层对风险评估或风险意识不足，在公司出现风险时缺乏有效、稳健的应对措 施，导致公司在 2024 年出现流动性困难，金融机构借款、供应商货款出现逾期，多个银行 账户被冻结 ...

山东晨鸣纸业集团股份有限公司 二〇二四年度总经理工作报告 2024 年，山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称"公司"）经营管理层严格遵守 相关法律法规和制度的规定，在公司董事会的领导下，严格执行股东大会和董事会的各项 决议，聚焦制浆、造纸主业，强化内部管理，推进改革创新，优化设备运行，推进复工复 产，保障企业稳健经营。现将 2024 年度总经理工作情况汇报如下： 一、2024 年度经营业绩整体情况 近年来，造纸行业新增产能集中投放，短期供需矛盾突出，市场竞争加剧，公司主要 纸品的价格特别是白卡纸价格受其影响大幅下滑，出现价格成本倒挂情形，影响公司盈利 水平，利润转亏。本报告期内，公司主要产品的价格持续走低，毛利率同比下降，进入四 季度以来，公司主要生产基地陆续停机检修，公司产能发挥不理想，产销量同比下滑，公 司对部分资产计提了减值准备；此外，由于部分融资租赁客户经营不善，出现诉讼、查封 等突发情形，公司出于谨慎性原则，对部分融资租赁客户加大了坏账准备计提比例，导致 公司经营亏损严重。2024 年，公司完成机制纸产量 427 万吨、销量 447 万吨，实现营业收 入人民币 227.29 亿元，较上年同期下降 ...

证券代码：000488 200488 证券简称：ST晨鸣 ST晨鸣B 公告编号：2025-016 公司于 2020 年 6 月 19 日召开第九届董事会第十一次临时会议审议通过了《关于预计 公司 2020 年度证券投资额度的议案》，授权公司（含控股、全资子公司）使用共计不超 过人民币 20,000 万元资金用于证券投资，投资范围为新股申购、证券回购、股票投资、 债券投资、基金、资产支持证券、委托理财（含银行理财产品、信托产品）等非固定收益 类或者非承诺保本的证券投资。 二、2024 年公司证券投资情况 2024 年度，公司持有渤海银行的股份数量没有发生变动，亦未新增证券投资业务。 截至 2024 年 12 月 31 日，公司证券投资具体情况如下： 单位：元 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 关于 2024 年度证券投资情况的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号—业务办理》等有关规定的要求，山东晨鸣纸 业集团股份有限公司（ ...

山东晨鸣纸业集团股份有限公司董事会 关于 2024 年度审计报告涉及事项的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"致同"）为山东晨鸣纸业集团股份 有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报告的审计机构，对公司 2024 年度财务报 告出具了保留意见的审计报告。公司于 2025 年 3 月 31 日召开第十届董事会第十二次会议 审议通过了《董事会关于 2024 年度保留意见审计报告涉及事项的专项说明》，根据《深圳 证券交易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审 计意见及其涉及事项的处理》等法律法规的相关规定，公司董事会对保留意见涉及的事项 专项说明如下： 证券代码： 000488 200488 证券简称：ST 晨鸣 ST 晨鸣 B 公告编号：2025-024 权益。 三、消除相关事项及其影响的具体措施 公司董事会已审慎考虑公司日后的流动资金、经营状况及融资来源，进行充分详尽的 评估，公司将采取以下措施改善公司持续经营能力及经营状况，包括： （1）复工复产。政 ...

山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2024 年年度财务报告 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2024 年年度财务报告 2025 年 03 月 1 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2024 年年度财务报告 第一节 财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 3 月 31 日 | | 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 致同审字（2025）第 371A006392 号 | | 注册会计师姓名 | 江涛、郭冬梅 | 审计报告正文 山东晨鸣纸业集团股份有限公司全体股东： 一、保留意见 我们审计了山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称晨鸣纸业公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及 公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报 表附注。 我们认为，除"形成保留意见的基础"部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制，公允反映了晨鸣纸业公司 2024 年 12 月 31 日的合并及 ...

上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表 单位：万元 | 非经营性资金占 | | 占用方与上 | 上市公司核算 | 2024 年期初 | 2024 年度占用累 | 2024 年度占用 | 2024 年度偿 | 2024 年期末占 | 占用形 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 用 | 资金占用方名称 | 市公司的关 | 的会计科目 | 占用资金余额 | 计发生金额（不含 | 资金的利息 | 还累计发生金 | 用资金余额 | 成原因 | 占用性质 | | | | 联关系 | | | 利息） | （如有） | 额 | | | | | 控股股东、实际控 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | | 制人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | | 前控股股东、实际 | | | | | | | | | | | | 控制 ...

一、本次会计政策变更概述 证券代码：000488 200488 证券简称： ST 晨鸣 ST 晨鸣 B 公告编号：2025-023 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计政策变更是根据中 华人民共和国财政部发布的相关企业会计准则解释及规定要求进行的变更，无需提交公司 董事会和股东大会审议。 2、本次会计政策变更符合相关法律法规的规定，不会对公司的财务状况、经营成果和 现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。 负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的， 如果按照准则规定该选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独 确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。 二、本次会计政策变更对公司的影响 1、变更原因及变更日期 为了深入贯彻实施企业会计准则，解决执行中出现的问题，同时，保持企业会计准则 与国际财务报告准则的持续趋同，财政部于 2023 年 10 月 25 日发布 ...