目 录 | | | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 7—14 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 14 | 页 | | | | 四、资质附件……………………………………………………第 205—209 页 审 计 报 告 2024 年 4 月 22 日，重庆市第五中级人民 ...

目 录 | | | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕8-543 号 金科地产集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了金科地产集团股份有限公司（以下简称金科股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是金科 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 | | | 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，金科股份公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 7 页 我们提醒内 ...

关于对金科地产集团股份有限公司 2024 年度财务报表发表非标准审计意见的 专项说明 天健函〔2025〕8-41 号 金科地产集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了金科地产集团股份有限公司（以下简称金科股份公司） 2024 年度的财务报表，并出具了保留意见的《审计报告》（天健审〔2025〕 号）。 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其 涉及事项的处理（2020 年修订）》和《监管规则适用指引——审计类第 1 号》 相关要求，现将金科股份公司有关情况说明如下： 一、审计报告中保留意见所涉及事项 如财务报表附注二(二)所述，截至 2024 年 12 月 31 日，金科股份公司货币 资金账面余额为人民币 27.69 亿元，有息负债本金总额为人民币 698.29 亿元， 其中逾期未偿还的有息负债本金为人民币 494.48 亿元；存货账面余额为人民币 1,180.34 亿元，累计计提存货跌价准备人民币 264.95 亿元；2024 年度归属于母 公司所有者的净利润为人民币-319.70 亿元，期末归属于母公司所有者权益为人 民币-286.83 亿元；金科股份母公司基于未来 ...

金科地产集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为金科地产集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事及董事会专门委员会的主要成员，在 2024 年度严格按照《公司 法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事规则》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、部门规章 的规定以及《公司章程》等制度的要求，忠实履行独立董事的职责， 认真行使职权，关注公司日常生产经营、关联交易事项、财务状况、 法人治理结构及规范运作情况，充分发挥独立董事的重要作用，维护 了公司及全体股东特别是广大中小股东的合法权益。现将 2024 年度 的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人胡耘通，1982 年 11 月出生，中共党员，法学博士、法学博 士后，西南政法大学教授，博士生导师，重庆坤源衡泰律师事务所兼 职律师，注册会计师、基金从业资格，现任公司独立董事，重庆巴渝 学者青年学者、重庆市会计领军人才，兼任中国法学会财税法学研究 会理事、重庆市律师协会财税专业委员会委员、重庆市市级预算绩效 评价专家、重庆市政府采购评审专家 ...

金科股份 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 金科地产集团股份有限公司 董 事 会 二○二五年四月二十七日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》等要求，金科地产集团股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会，就公司在任独立董事朱宁、王文、胡耘通的独立性情况进行评估并出具如 下专项意见： 经核查，独立董事朱宁、王文、胡耘通的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 金科地产集团股份有限公司 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 ...

金科地产集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为金科地产集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事及董事会专门委员会的主要成员，在 2024 年度严格按照《公司 法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事规则》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、部门规章 的规定以及《公司章程》等制度的要求，忠实履行独立董事的职责， 认真行使职权，关注公司日常生产经营、关联交易事项、财务状况、 法人治理结构及规范运作情况，充分发挥独立董事的重要作用，维护 了公司及全体股东特别是广大中小股东的合法权益。现将 2024 年度 的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人王文，1980 年 1 月出生，中共党员，博士研究生学历。现任 本公司独立董事、中国人民大学重阳金融研究院（人大重阳）院长、 丝路学院副院长、特聘教授，兼中国金融学会绿色金融专业委员会秘 书长、国务院参事室金融研究中心研究员，并在多所大学担任兼职教 授、博士生导师。2021 年 1 月起，任本公司独立董事。 本人具备独立董事任职资格，未在公司 ...

金科地产集团股份有限公司 独立董事：朱宁 王文 胡耘通 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称："天健会计师事务所"） 对金科地产集团股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年年度财务报表进行 了审计，并于 2025 年 4 月 27 日出具了保留意见审计报告（报告文号：天健审〔2025〕 8-546 号）。根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》《上市公司治理准则》《关于加强社会公众股股东权益保护的若干 规定》和《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等的有关规定，的要 求，独立董事就相关事项说明如下： 金科股份 专项说明 我们认为天健会计师事务所发表因公司持续经营能力产生重大疑虑的重大 不确定性出具的保留意见审计报告，如实体现了公司 2024 年的经营状况。审计 报告后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司 经营成果和现金流量。独立董事同意《关于董事会对公司 2024 年度保留意见审 计报告涉及事项的专项说明》，并将持续关注和督促公司董事会和管 ...

金科地产集团股份有限公司 | 独立董事 | 本报告期应 现场出席董 | 以通讯方式 | 委托出席董 | 缺席董事 | 是否连续两次 | 出席股东 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 参加董事会 事会次数 | 参加董事会 | 事会次数 | 会次数 | 未亲自参加董 | 大会次数 | | | 次数 | 次数 | | | 事会会议 | | | 朱宁 | 9 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 | 2024 年度独立董事述职报告 本人作为金科地产集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事及董事会专门委员会的主要成员，在 2024 年度严格按照《公司 法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事规则》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、部门规章 的规定以及《公司章程》等制度的要求，忠实履行独立董事的职责， 认真行使职权，关注公司日常生产经营、关联交易事项、财务状况、 法人治理结构及规范运作情况，充分发挥独立董事的重要作用，维护 了公司及全体股东 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was ¥27.55 billion, a decrease of 56.43% compared to ¥63.24 billion in 2023[19]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was -¥31.97 billion, representing a decline of 266.11% from -¥8.73 billion in 2023[19]. - The total assets at the end of 2024 were ¥177.18 billion, down 20.98% from ¥224.22 billion at the end of 2023[19]. - The net assets attributable to shareholders at the end of 2024 were -¥28.68 billion, a decrease of 917.54% from ¥3.51 billion at the end of 2023[19]. - The basic and diluted earnings per share for 2024 were both -¥6.04, a decline of 255.29% from -¥1.70 in 2023[19]. - The company reported a significant decrease in other revenue, which fell by 67.85% to CNY 46,642.80 million from CNY 145,075.88 million in the previous year[78]. - Real estate sales revenue decreased by 56.16% to ¥2,708,839,950, with a gross margin of 12.23%, down 0.43 percentage points year-on-year[79]. Cash Flow and Liquidity - The net cash flow from operating activities for 2024 was -¥674 million, an improvement of 80.95% compared to -¥3.54 billion in 2023[19]. - The net cash flow from operating activities was negative CNY 12.23 million in Q4 2024, indicating ongoing liquidity challenges despite a positive cash flow of CNY 220.65 million in Q3 2024[24]. - Cash and cash equivalents decreased by 56.15% to -¥2,717,214,045.38, indicating a significant cash outflow[88]. - Operating cash inflow decreased by 48.70% to ¥10,155,938,387, while operating cash outflow decreased by 53.59% to ¥10,829,942,064[88]. Real Estate Market and Sales - The company reported a 10.6% year-on-year decline in real estate development investment in 2024, with new residential sales area dropping by 14.1%[32]. - The total sales of new residential properties in 2024 amounted to CNY 96.75 billion, a decrease of 17.6% compared to the previous year[32]. - The company aims to deliver no less than 2.9 million square meters of properties in 2025, ensuring all projects are completed without delays[67]. - The company anticipates that the real estate market will stabilize by 2025, driven by supportive policies and demand stimulation measures[103]. Restructuring and Operational Strategy - The company is actively pursuing judicial restructuring to mitigate liquidity risks and improve operational quality, focusing on eliminating low-quality assets[35]. - The company plans to focus on restructuring and integrating resources to enhance operational and asset management capabilities, targeting core cities for investment[68]. - The company is adapting to market changes by exploring light-asset areas such as property management and construction management[104]. Corporate Governance and Management - The company has established a sound corporate governance structure, ensuring independence in business, personnel, assets, and finance from the controlling shareholder[131]. - The board of directors convened 9 meetings during the reporting period, with various specialized committees functioning effectively[132]. - The company has implemented a "Quality and Return Double Improvement" action plan, although details on its disclosure were not provided[127]. - The company has a diverse board of independent directors with significant academic and professional backgrounds in finance and law[153][154]. Employee and Shareholder Engagement - The company has a total of 3,250,000 shares held by the chairman, Liu Zhonghai, as of January 28, 2024[146]. - The company has implemented multiple rounds of salary reductions, bonus waivers, and delayed salary payments for all current directors, supervisors, senior management, and key staff since initiating judicial reorganization[167]. - The company has not proposed any cash dividend distribution plan despite having a positive profit available for distribution to shareholders[178]. Risks and Challenges - The company faces significant risks including policy, market, and development risks, which could impact operational performance[110]. - The company’s net assets were reported as negative in 2024, which poses a risk of delisting if the situation does not improve[123]. - The company is expected to face ongoing pressure in the commercial real estate sector, with consumer confidence still in a recovery phase[108].