湖南景峰医药股份有限公司 财务管理制度 （2025 年 12 月） 总 则 第一条 为了规范湖南景峰医药股份有限公司（以下简称"公司"）会计确 认、计量和报告行为、保证公司财务报告信息质量，使公司的财务工作有章可循、 有法可依，以提高公司经济效益，维护投资者权益，制定本制度，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国会计法》《企业会 计准则》和《会计基础工作规范》等法律、法规、规章及《湖南景峰医药股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度适用于公司及其所属分公司、控股子公司。 第三条 公司的一切财务活动必须遵守国家相关法律法规、《公司章程》及 本制度的规定，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，正确处理、如实 反映财务状况和经营成果，依法计算并缴纳各项税收，接受股东会、董事会、董 事会审计委员会等机构以及证券监管、税务、审计等部门的检查监督。 第四条 本制度作为公司财务管理工作的基本制度，公司应根据本制度制定 具体的财务管理办法、规定和操作指引等。 第一章 财务管理组织机构 第五条 公司设财务总监一名，由总裁提名，董事 ...

湖南景峰医药股份有限公司 全资、控股子公司管理办法 （2025 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强对湖南景峰医药股份有限公司（以下简称"公司"）全资子公司、 控股子公司（以下合称"子公司"）的管理控制，确保子公司业务符合公司的总 体战略发展方向，有效控制经营风险，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证 券法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律和行 政法规及《湖南景峰医药股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规 定，结合公司的实际情况，制订本办法。 第二条 本办法所称子公司指公司持有其 50%以上股份，或者持有其股份在 50% 以下但能够实际控制的公司。 第三条 本办法适用于公司及公司子公司。公司各职能部门、公司委派至各子公 司的董事、监事、高级管理人员对本办法的有效执行负责；并应依照本办法及时、 有效地做好管理、指导、监督等工作。 第四条 子公司应按照上市公司的标准规范运作，严格遵守《上市规则》等法律 和行政法规及本办法的规定，并根据自身经营特点和环境条件，制订各自内部控 制制度的实 ...

湖南景峰医药股份有限公司 董事会秘书工作细则 （2025年12月） 第一章 总则 第一条 为规范湖南景峰医药股份有限公司（以下简称"公司"）运作，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股 票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作指引》） 等有关法律、法规、规章、规范性文件和《湖南景峰医药股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的有关规定，并结合本公司的实际情况，制定本细 则。 第二条 董事会设董事会秘书，由董事长提名，董事会聘任或解聘，对董事 会负责。 第二章 董事会秘书的任职资格 第三条 董事会秘书应当具备履行职责所必需的财务、管理、法律等专业知 识，具有良好的职业道德和个人品质，并确保在任职期间投入足够的时间和精 力于公司事务，切实履行董事会秘书应履行的各项职责。 第四条 具有下列情形之一的人士不得担任公司董事会秘书： （一）《公司法》规定不得担任董事、高级管理人员的情形； （二）被中国证监会采取不得担任上市公 ...

湖南景峰医药股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 12 月） 第一章 总 则 第一条 为了加强湖南景峰医药股份有限公司（以下简称"公司"）内部管 理和控制，促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性，保护投资者合法权益， 不断提高企业运营的效率及效果，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国审计法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和其他规范性文 件以及《湖南景峰医药股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等相关规 定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真 实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称的内部控制是指公司董事会、高级管理人员及全体员工 为实现下列控制目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 ...

湖南景峰医药股份有限公司 防范控股股东及关联方占用公司资金制度 第一条 为了建立防止控股股东及关联方占用湖南景峰医药股份有限公司 （以下简称"公司"）资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为 的发生，根据现行有效的《中华人民共和国公司法》《湖南景峰医药股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）以及相关法律法规的相关规定，特制定 本制度。 第二条 纳入公司合并会计报表范围的子公司适用本制度，公司控股股东及 其他关联方与纳入合并会计报表范围的子公司之间的资金往来适用本制度。 第三条 公司董事、高级管理人员对维护公司资金安全有法定义务并承担相 应的责任。 第四条 资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。 经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的 关联交易产生的资金占用。 非经营性资金占用是指为控股股东及关联方垫付的工资、福利、保险、广 告等费用和其他支出，代控股股东及关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿 直接或间接拆借给控股股东及关联方资金，为控股股东及关联方承担担保责任 而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东及关联方使用的 资金。 第二章 防范控股股东及关联 ...

湖南景峰医药股份有限公司 董事会审计委员会实施规则 （2025 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为提升湖南景峰医药股份有限公司（以下简称"公司"）信息披露 质量，强化公司董事会决策功能，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易 所股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《湖南景峰 医药股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，特制定本规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要工作为审核公司财 务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，并向董事会报告工作。 公司设立审计部，负责开展整个公司的内部审计工作，并向公司董事会审计 委员会报告内审工作情况。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中两 名为独立董事，至少一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以 上董事提名，由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由具有会计专业资格的独 立董事委员担任，负责主持委员会工作 ...

第二条 湖南景峰医药股份有限公司（以下简称"公司"）系依照《公司法》 和其他有关法规成立的股份有限公司。 公司经湖南省人民政府湘政函（1998）73号文件批准，以募集方式设立并在 湖南省市场监督管理局注册登记，取得营业执照，公司统一社会信用代码为 914306007121062680。 第三条 公司于 1998 年 11 月 13 日经中国证券监督管理委员会（以下简称"中 国证监会"）批准，于 1998 年 11 月 18 日首次向社会公众发行人民币普通股 4,500 万股，1999 年 2 月 3 日在深圳证券交易所上市。 湖南景峰医药股份有限公司章程 （2025 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为维护公司、股东、职工和债权人的合法权益，规范公司的组织和 行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共 和国证券法》（以下简称《证券法》）和其他有关规定，制定本章程。 第四条 公司注册名称：湖南景峰医药股份有限公司。 英文全称：Hunan Jingfeng Pharmaceutical Co.,Ltd. 第五条 公司住所：湖南省常德经济技术开发区樟木桥街道双岗社区桃林路 661 ...

湖南景峰医药股份有限公司 募集资金管理办法 （2025 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范湖南景峰医药股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金的 管理和使用，最大程度地保障投资者的利益，提高募集资金使用效率，保护投资 者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人 民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以 下简称《上市规则》）等法律法规、部门规章、规范性文件及《湖南景峰医药股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称募集资金是指公司通过发行股票或者其他具有股权性质 的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金监管，但不包括公司为实施股权激 励计划募集的资金监管。 第四条 募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的， 适用本办法。 第五条 公司的董事和高级管理人员应当勤勉尽责，确保公司募集资金安全， 不得操控公司擅自或者变相改变募集资金用途。 第二章 募集资金专户存储 第六条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简称"专 户"），募集资金应当存放于董事会决定 ...

第一条 为了纲领性管理湖南景峰医药股份有限公司（以下简称"公司"） 及公司所属控股子公司的投资活动，以加强内部控制，规范投资行为，防范投资 风险，保障投资安全，提高投资效益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公 司治理准则》等法律、法规、规范性文件的相关规定以及《湖南景峰医药股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称投资是指公司在境内外进行的下列以盈利或资产保值增 值为目的的资产运用行为： （一）独资或与他人合资新设企业的股权投资； （二）部分或全部收购其他境内、外与公司业务关联的经济实体； （三）对现有或新增投资企业的增资扩股、股权收购投资； 湖南景峰医药股份有限公司对外投资管理制度 （2025 年 12 月修订） 第一章 总则 （四）收购其他公司资产； （五）股票、基金投资； （六）债券、委托贷款、委托理财及其他债权投资； （七）公司本部经营性项目及资产投资； （八）其他资产运用行为。 第三条 公司投资部依照本制度管理公司及公司所属控股子公司的投资 活动：公司所有投资行为必须符合国家有关法律法规及产业政策，符合公司长 远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务 ...

湖南景峰医药股份有限公司 关联交易管理制度 （2025 年 12 月修订） 第一章 总 则 第三条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则： （一）平等、自愿、等价、有偿的原则； （二）公平、公正、公允的原则； （三）关联方如在股东会上享有表决权，除特殊情况外，均应对关联交易事 项回避表决； （四）与关联方有任何利害关系的董事，在董事会就该关联交易事项进行表 决时，应当回避；若因特殊情况无法回避，应按本制度规定程序参与表决，但必 须单独出具声明； （五）公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要 时应聘请专业评估机构或独立财务顾问发表意见。 第二章 关联人和关联交易的范围 第四条 公司的关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联自然人。 第一条 为规范公司关联交易的管理，保证公司与关联方之间发生的关联交 易符合公平、公正、公允的原则，确保公司关联交易行为不损害公司、全体股东 和债权人的利益，特别是中小投资者的合法利益，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、 《企业会计准则第 36 号——关联方披露》《深圳证券交易所股票上市规则》及《湖 ...