关于湖南景峰医药股份有限公 司 2023 年度审计报告保留意见 涉及的部分事项影响已消除的 专项审核报告 大信专审字[2024]第 1-03443 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP. 邮编 100083 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 | 电话 | Telephone：+86（10）82330558 | | --- | --- | | 传真 | Fax： +86（10）82327668 | 关于湖南景峰医药股份有限公司 2023 年度审计报告保留意见涉及的部分事项 影响已消除的专项审核报告 大信专审字[2024]第 1-03443 号 湖南景峰医药股份 ...

3、自 2024 年 5 月 6 日起，公司股票交易被实施退市风险警示和其他风险警示； 截至本公告披露日，公司 2023 年度内部控制审计报告否定意见涉及事项的影响已 消除；2023 年度财务会计报告审计报告部分保留意见涉及事项的影响已消除，保留 意见涉及的"持续经营能力重大不确定性"事项的影响暂未消除。经公司针对前期 会计差错进行更正及追溯调整后，截至 2024 年 9 月 30 日，公司归属于上市公司股 东的净资产为-11,919.42 万元。因此，公司 2024 年度财务会计报告仍存在被出具 非标准审计意见的风险及 2024 年经审计期末净资产为负的风险，公司股票存在 2024 年年度报告披露后被终止上市的风险。 4、鉴于重整流程较长，公司能否在 2024 年度完成重整存在重大不确定性。如 在重整过程中，公司触及退市标准，公司股票将面临被终止上市的风险。 证券代码：000908 证券简称：*ST 景峰 公告编号：2024-146 湖南景峰医药股份有限公司 关于预重整事项的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别风险提示： 1、公司已 ...

董事会关于 2023 年度内控报告否定意见涉及事项影响已消 除的专项说明 大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）对湖南景峰医药 股份有限公司（以下简称"公司"或"景峰医药"）2023 年度内部控制进行审 计，大信出具了否定意见的内部控制审计报告（大信审字[2024]第 39-00017 号）。 公司董事会现就该 2023 年度内部控制审计报告否定意见涉及事项影响已消除的 情况说明如下： 一、2023 年内部控制审计报告否定意见所涉内容 在内部控制审计过程中发现，公司财务报告内部控制存在以下缺陷： 1、财务报表的编制和列报 公司未能获取全面客观的信息以准确记录固定资产的账面价值；未能对债 务违约预计负债进行合理、准确的估计，并按照企业会计准则的规定对估计金 额进行计量。上述事项说明，公司在与财务报表的编制和列报相关的内部控制 方面存在重大缺陷。 2、资金管理 公司子公司贵州景峰注射剂有限公司（以下简称"贵州景峰"）因未决诉 讼等原因导致大部分银行账户被冻结，受前述影响，贵州景峰存在借用其他公 司账户进行资金归集暂存。上述事项说明，公司存在资金管理方面的重大缺陷。 3、投资管理 公司对外投资后，对被 ...

关于湖南景峰医药股份有限公 司 2023 年度前期会计差错更正 的专项说明 专项审核报告 大信专审字[2024]第 1-03442 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 | 电话 Telephone：+86（10）82330558 | | --- | | 传真 Fax： +86（10）82327668 | | 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn | 关于湖南景峰医药股份有限公司 2023 年度前期会计差错更正的专项说明 专项审核报告 大信专审字[2024]第 1-03442 号 湖南景峰医药股份有限公司全体股东： 接受委托，审核了后附的湖 ...

证券代码：000908 证券简称：*ST 景峰 公告编号：2024-145 湖南景峰医药股份有限公司 截至 2024 年 6 月已触发违约，2023 年度计提违约金不足，根据 2021 年 1 月 1 日施行的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 （法释〔2020〕17 号）第二十五条和第二十九条的规定，出借人请求借款人按照 合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成 立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外；出借人与借款人既约定了逾期利率， 又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他 费用，也可以一并主张，但是总计超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍 的部分，人民法院不予支持。 截至 2024 年 6 月 30 日，公司未能兑付本金，已触发违约情形。经测算， 2023 年度公司计提违约金金额不足，公司需补提违约金 2,095.64 万元。 二、前期差错更正事项对财务报表的影响 根据《企业会计准则》的规定，本公司对上述前期差错采用追溯重述法进行 更正，追溯调整 2023 年度、2024 年第一季度、半年度和第三季度的财务报表， 具体 ...

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）对湖南景峰医药 股份有限公司（以下简称"公司"或"景峰医药"）2023 年度财务报表进行审 计，并出具了保留意见的审计报告（大信审字[2024]第 39-00016 号）。公司董 事会现就该 2023 年度审计报告保留意见除"持续经营能力重大不确定性"事项 外影响均已消除的情况说明如下： 董事会关于 2023 年度审计报告部分保留意见涉及事项影响 已消除的专项说明 一、2023 年审计报告保留意见所涉内容 截至 2023 年 12 月 31 日，公司未分配利润-117,730.02 万元，归属于母公 司的所有者权益为负数，资产负债率 114.49%。流动性发生困难，导致"16 景 峰 01"债券等债务展期或逾期，以及缺乏必要的生产经营现金。2023 年，公司 生产经营主体重大变化，合并报表收入、利润主要来源的重要子公司大连德泽 药业有限公司，经营期限届满于 2023 年 11 月经法院受理进入清算程序，致使 主营业务萎缩。这些情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑 的重大不确定性。 二、关于 2023 年审计报告保留意见涉及事项影响消除的情况说明 ...

监事会对《董事会关于 2023 年度审计报告部分保留意见涉及事 项影响已消除的专项说明》的意见 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对湖南景峰医药股份有限公司（以下 简称"公司"）2023 年度财务报告出具了保留意见的审计报告（大信审字[2024] 第 39-00016 号）。现公司监事会就董事会出具的《董事会关于 2023 年度审计报 告部分保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》进行了认真审核，并做出如 下说明： 经核查，公司董事会出具的《董事会关于 2023 年度审计报告部分保留意见 涉及事项影响已消除的专项说明》客观反映了公司的实际情况，符合相关法律、 法规及规范性文件的规定。监事会对董事会所作的专项说明表示认可，公司 2023 年度审计报告部分保留意见涉及事项影响已消除。公司监事会将继续加强 对公司的监督管理，切实维护公司及全体投资者的合法权益。 湖南景峰医药股份有限公司监事会 2024 年 12 月 31 日 ...

大信会计师事务所（特殊普通合伙）对湖南景峰医药股份有限公司（以下 简称"公司"）2023 年度内部控制出具了否定意见的内部控制审计报告（大信 审字[2024]第 39-00017 号）。目前，公司 2023 年度内控报告否定意见涉及事项 影响已消除。现公司监事会就董事会出具的《董事会关于 2023 年度内控报告否 定意见涉及事项影响已消除的专项说明》进行了认真审核，并做出如下说明： 经核查，公司董事会出具的《董事会关于 2023 年度内控报告否定意见涉及 事项影响已消除的专项说明》符合相关法律法规及规范性文件的要求，客观反 映了公司的实际情况，监事会同意《董事会关于 2023 年度内控报告否定意见涉 及事项影响已消除的专项说明》。公司监事会将继续加强对公司的监督管理，切 实维护公司和广大投资者的合法权益。 湖南景峰医药股份有限公司监事会 2024 年 12 月 31 日 监事会对《董事会关于 2023 年度内控报告否定意见涉及事项影 响已消除的专项说明》的意见 ...

证券代码：000908 证券简称：*ST 景峰 公告编号：2024-144 湖南景峰医药股份有限公司 第八届监事会第十八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 1、湖南景峰医药股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 12 月 24 日 以电子邮件、电话、即时通讯等方式发出了关于召开第八届监事会第十八次会议 的通知 2、公司第八届监事会第十八次会议于 2024 年 12 月 27 日上午 9:30—11:30 以通讯方式召开。 3、会议应参加表决监事 3 人，实际参加表决监事 3 人(其中监事会主席滕小 青先生因时间冲突未能出席本次会议，委托监事周神东先生主持会议并代为行使 表决权)。 4、会议由监事周神东先生主持。 5、本次会议的通知、召集、召开、审议、表决程序均符合法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，会议形成的决议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 经审议，参会监事通过了以下议案： 1、《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》； 具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《关于前期 ...

关于湖南景峰医药股份有限公 司 2023 年度内部控制审计报告 非标事项已消除的 专项审核报告 大信专审字[2024]第 1-03444 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP. 邮编 100083 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 | 电话 | Telephone：+86（10）82330558 | | --- | --- | | 传真 | Fax： +86（10）82327668 | 关于湖南景峰医药股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告非标事项已消除的 专项审核报告 大信专审字[2024]第 1-03444 号 湖南景峰医药股份有限公司全体股东： ...