证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2025-025 广东星光发展股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性 陈述或重大遗漏。 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开 第七届董事会第四次会议、第七届监事会第三次会议，审议通过了《关于 2024 年度计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下： 2、应收票据坏账准备计提依据 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应 收票据单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风 险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合 的依据如下： 一、本次计提资产减值准备的情况概述 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，为了 真实、准确地反映公司 2024 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，公司及合并 报表范围内子公司对资产进行了减值测试，对可 ...

公司本次计提资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》《深圳证券交易所 股票上市规则》及公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减 值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备依据充分、公允地反映了 公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。董 事会同意本次计提资产减值准备。 广东星光发展股份有限公司董事会 2025 年 4 月 25 日 广东星光发展股份有限公司 董事会关于公司计提资产减值准备合理性的说明 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《企业会计准则》等相关规定，作为 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会成员，就公司《关于 2024 年度计提资产减值准备的议案》进行了审议，并核查了本次计提资产减值准备的 相关材料，现就公司 2024 年度计提资产减值准备的合理性说明如下： ...

广东星光发展股份有限公司 关于举行 2024 年年度业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 28 日在 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《2024 年年度报告》及《2024 年年 度报告摘要》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略 等情况，公司定于 2025 年 5 月 20 日（星期二）15:00-17:00 在"价值在线" （www.ir-online.cn）召开公司 2024 年年度业绩说明会，与投资者进行沟通和交 流，广泛听取投资者的意见和建议。 一、说明会召开的时间、地点和方式 会议召开时间：2025 年 5 月 20 日（星期二）15:00-17:00 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2025-028 投 资 者 可 于 2025 年 5 月 20 日 （ 星 期 二 ） 15:00-17:00 通过网址 https://ese ...

广东星光发展股份有限公司董事会 广东星光发展股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等要求，就公司在任独立董事倪振年先 生、张丹丹女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见。 经核查，公司在任独立董事倪振年先生、张丹丹女士的任职经历以及相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会委员以外的任何 职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立 性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》中对 独立董事独立性的相关要求。 2025 年 4 月 25 日 ...

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2025-027 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开 第七届董事会第四次会议和第七届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于公 司续聘会计师事务所的议案》，同意续聘政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"政旦志远"）为公司 2025 年度财务报表审计机构和内 部控制审计机构。本事项尚需提交公司股东会审议通过，现将有关事项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息情况 1、基本信息 机构名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） 深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2024 年 9 月经深圳市市场 监督管理局核准，名称变更为"政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）"。 成立日期：2005 年 1 月 12 日 广东星光发展股份有限公司 关于公司续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9 号广电金融中心 1 ...

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2025-029 广东星光发展股份有限公司 关于会计政策变更的公告 2、2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《解释第 17 号》，该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 3、2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《解释第 18 号》，该解释规定自印发 之日起施行。 （二）本次变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 （三）本次变更后采用的会计政策 1 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）发布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财 会〔2023〕11 号）（以下简称《暂行规定》）、《企业会计准则解释第 17 号》 （财会〔2023〕21 号）（以下简称《解释第 17 号》）、《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）（以下简称《解释 ...

政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"政旦志远"） 对广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度内部控制进行了审 计，出具了带强调事项段无保留意见内部控制审计报告。根据中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及 其涉及事项的处理》《监管规则适用指引——审计类第 1 号》和《深圳证券交易 所股票上市规则》等相关规定，公司董事会就上述意见涉及事项出具了《董事会 关于公司 2024 年度内部控制审计报告带强调事项段的无保留审计意见涉及事项 的专项说明》，监事会对上述事项发表意见如下： 广东星光发展股份有限公司 监事会关于公司 2024 年度内部控制审计报告 带强调事项段的无保留审计意见涉及事项的专项说明 政旦志远出具的带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告涉及的事项 及董事会对相关事项的说明，符合公司实际情况。监事会同意政旦志远对公司 2024 年度内部控制审计报告中强调事项段的说明，并同意董事会对强调事项段 中涉及事项的说明。作为公司监事，我们将督促董事会和经营管理层，继续完善 内部控制体系，提升规范运作水平，切实维护公司及全体 ...

（一）董事会会议召开情况 2024 年，公司董事会严格按照法律法规和《公司章程》《董事会议事规则》 等有关规定召开董事会会议，公司董事会共召开 13 次会议，公司董事亲自积极 出席会议，不存在连续 2 次不参加董事会会议的情形，所有会议召开都能按照程 序及规定进行，所有会议的决议都合法有效。会议召开及审议情况如下表： | 日期 | | 会议届次 | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | | 2024 年 | 1 | 第六届董事会第 | | | | | | 《关于聘任陈文基为公司副总经理的议案》 | | 月 3 | 日 | 二十一次会议 | | | 2024 年 | 3 | 第六届董事会第 | | | 月 12 | 日 | 二十二次会议 | 《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》 | | 年 2024 | 4 | 第六届董事会第 | | | | | | 《关于签署增资扩股合作协议的议案》 | | 月 16 | 日 | 二十三次会议 | 年度董事会报告》 1、《2023 | | | | | 2、《2023 年度总经理工作报告》 | | | | | 3、《2023 年度财务决算报告》 ...

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2025-026 广东星光发展股份有限公司 此次授信额度有效期为本议案自 2024 年度股东会审议通过之日起至下一年 度股东会作出决议之日止。上述额度在有效期内可以循环使用。 二、审批程序及后续授权 本事项已经公司第七届董事会第四次会议审议通过，本议案尚需提交股东会 审议批准。 为提高效率，公司董事会提请股东会授权公司董事长或其指定的授权代理人 代表公司在上述授信额度内办理相关手续，并在上述授信额度内签署一切相关的 合同、协议、凭证等法律文件。授权有效期自 2024 年度股东会审议通过之日起 至下一年度股东会作出决议之日止。 关于 2025 年度向金融机构申请综合授信额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开 第七届董事会第四次会议，审议通过了《关于 2025 年度向金融机构申请综合授 信额度的议案》。现将有关事项公告如下： 一、本次向金融机构申请综合授信额度的基本情况 为满足公司日常生产经营和未来发展资金需 ...

广东星光发展股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和广东星光发展股份有 限公司（以下简称"公司"）《公司章程》《董事会审计委员会工作条例》等规 定和要求，董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度审计履职评估及履行监 督职责的情况汇报如下： 一、2024 年度年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、基本信息 机构名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） 深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2024 年 9 月经深圳市市场 监督管理局核准，名称变更为"政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）"。 成立日期：2005 年 1 月 12 日 组织形式：特殊普通合伙 1 2024 年度本公司同行业上市公司审计客户家数：13 家 2、投资者保护能力 截至公告日，政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）已购买职业 责任保险， ...