广东高乐股份有限公司董事会审计委员会 关于对年审会计师事务所 2024 年度审计工作的总结报告 立信会计师事务所（特殊普通合伙）承担广东高乐股份有限公司（以下简称 "公司"或"高乐股份"）2024 年度的审计工作，主要内容是对公司 2024 年年 度经营收入情况进行审计评价，以及对公司财务报告内部控制、关联方资金占 用、对外担保、业绩补偿诉讼案件等事项进行专项审核。年度审计结束后，年审 会计师对公司 2024 年度审计结论以书面方式出具了带强调事项段无保留意见的审 计报告，强调事项段主要受公司业绩补偿诉讼案件影响，该诉讼案件目前在广东 省高级人民法院二审审理阶段，已开庭审理尚未判决。在年审会计师审计期间， 公司审计委员会进行了跟踪配合，现董事会审计委员会将年审会计师本年度的审 计工作情况总结及履行监督职责情况评价如下： 一、年审会计师 2024 年度工作情况总结 （一）基本情况 立信会计师事务所与公司董事会和经营管理层进行了必要的沟通，通过对公 司内部控制等情况的了解后，该所与公司签订了审计业务约定书。在业务约定书 中规定了公司 2024 年度报表审计、内控审计以及对部分子公司单独审计并出具报 告。2024 ...

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和《深圳证券交易所上 市公司内部控制指引》的有关要求，结合广东高乐股份有限公司(以下简称公司 或本公司)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行 了评价。 一、重要声明 高乐股份 2024 年度内部控制自我评价报告 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信 ...

广东高乐股份有限公司监事会 关于 2024 年度审计报告非标意见的专项说明 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）对广东高乐股份有 限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报表进行了审计,并出具了带强调事 项段无保留意见的审计报告(信会师报字[2025]第 ZA12014 号)。 根据中国证监会和深圳证券交易所的相关要求，公司监事会对《董事会对会 计师事务所出具无保留意见审计报告中强调事项段涉及事项的专项说明》发表意 见如下： 一、立信出具的带强调事项段无保留意见的审计报告以及董事会对相关事项 的说明，符合公司的实际情况。监事会对立信所出具的带强调事项段无保留意见 的审计报告无异议，并同意董事会对涉及事项的说明。 二、公司针对审计报告相关事项高度重视，董事会及管理层积极采取有效措 施解除影响。由于本公司未收到业绩补偿义务人的相关业绩补偿款，业绩补偿义 务人未能如期履行业绩补偿义务，为维护公司及全体股东的合法权益，公司向广 东省揭阳市中级人民法院提起民事诉讼，一审判决支持公司诉求，由于相关被告 方不服一审判决，已向广东省高级人民法院提起上诉，目前案件在广东省高院二 审审理阶段。监事会将督促公司 ...

广东高乐股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号－－主板上市公司规范运作》等 法规要求，广东高乐股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独 立董事叶茜、田守云、肖敬华、刘哲的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事叶茜、田守云、肖敬华、刘哲的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号－－主板上市公司规范运 作》中对独立董事独立性的相关要求。 广东高乐股份有限公司董事会 2025 年 4 月 24 日 ...

广东高乐股份有限公司 董事会对会计师事务所出具无保留意见审计报告中 强调事项段涉及事项的专项说明 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）对广东高乐股份 有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报表进行了审计,并出具了带强调 事项段无保留意见的审计报告(信会师报字[2025]第 ZA12014 号)。根据深圳证券 交易所《股票上市规则》等有关要求,公司董事会对带强调事项段无保留意见审 计报告涉及事项作如下说明： 三、针对审计报告中的带强调事项段无保留意见,公司董事会采取的措施 由于本公司未收到业绩补偿义务人的相关款项，业绩补偿义务人未能如期履 行业绩补偿义务，为维护公司及全体股东的合法权益，本公司向广东省揭阳市中 级人民法院提起民事诉讼，并于 2020 年 9 月 1 日，广东省揭阳市中级人民法 院就本案正式立案，并出具了《受理案件通知书》，案号为（2020）粤 52 民初 291 号。 2020 年 9 月 27 日，本公司向揭阳市中级人民法院提交了《财产保全申请 书》，申请对被告名下资产采取财产保全措施。2020 年 12 月 25 日，揭阳市中 级人民法院出具了关于财产保全的（2020 ...

证券代码：002348 证券简称：高乐股份 公告编号：2025-006 广东高乐股份有限公司 关于召开2024年度股东会的通知 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 广东高乐股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）第八届董事会第 十次会议审议通过了《关于提请召开公司2024年度股东会的议案》，决定于2025 年5月21日（星期三）召开公司2024年度股东会。现就召开本次股东会的相关事 项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东会届次：本次股东会为2024年度股东会 2、股东会的召集人：公司董事会 公司股东只能选择现场投票、网络投票或者符合规定的其他投票系统中的一 种表决方式。如同一股东账户通过以上两种方式重复表决的，以第一次投票结果 为准。网络投票包含证券交易系统和互联网系统两种投票方式，同一股份只能选 择其中一种方式。 6、会议的股权登记日：2025年5月16日（星期五） 3、会议召开的合法、合规性：公司于2025年4月24日召开第八届董事会第十 次会议，审议通过了《关于提请召开公司2024年度股东会的议案》。本次会议的 召开符合有关法律、 ...

证券代码：002348 证券简称：高乐股份 公告编号：2025-005 广东高乐股份有限公司 第八届监事会第八次会议决议的公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 广东高乐股份有限公司（以下简称"公司"）第八届监事会第八次会议于 2025 年 4 月 10 日以微信和电话等方式发出会议通知，并于 2025 年 4 月 24 日以 通讯表决方式召开。公司应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人，会议有效表决票 数为 3 票。会议由监事会主席孔祥森先生主持，与会监事就会议议案进行了审议 和表决。会议程序符合《公司法》和公司章程的有关规定。 二、监事会会议审议情况 （一）会议以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《2024 年度监 事会工作报告》。 本项议案需提交 2024 年年度股东会审议通过。 《2024 年度监事会工作报告》详细内容见 2025 年 4 月 28 日巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） （二）会议以3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《2024年年度 报告》及 ...

证券代码：002348 证券简称：高乐股份 公告编号：2025-004 广东高乐股份有限公司 第八届董事会第十次会议决议的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 广东高乐股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第十次会议于2025 年4月10日以微信和电话等方式发出会议通知，并于2025年4月24日以通讯表决方 式召开。公司应出席董事11人，实际参加会议董事11人，有效表决票数为11票。 会议程序符合《公司法》和公司章程的规定。会议由董事长朱俭勇先生主持，与 会董事就会议议案进行了审议和表决，形成决议。 二、董事会会议审议情况 （一）会议以11票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2024年度总经 理工作报告》。 （二）会议以11票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2024年度董事 会工作报告》。 本项议案须提交2024年年度股东会审议。 独立董事叶茜、田守云、肖敬华、刘哲分别向董事会提交了《独立董事2024 年度述职报告》，并将在公司2024年度股东会上述职。《独立董事2024年度述职 报告》详细内容见2025 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：002348 证券简称：高乐股份 公告编号：2025-011 广东高乐股份有限公司 关于 2024年度不进行利润分配的专项说明 广东高乐股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4月24日召开第八届 董事会第十次会议和第八届监事会第八次会议审议并通过了《2024年度利润分 配预案》，公司拟定2024年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，也 不以资本公积金转增股本。该议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。现将 相关情况公告如下： 一、2024 年度利润分配预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度合并归属于母 公司股东的净利润为-57,297,788.26元，2024年末公司合并未分配利润为- 569,583,403.35元。2024年度母公司实现的净利润为-44,068,776.17元，2024 年末母公司未分配利润为-571,940,182.06元。 由于公司 2024 年度亏损且可供股东分配的利润为负值，公司拟定 2024 年度 利润分配预案为：不派发现金红 ...

Financial Performance - The company reported a total revenue of RMB 1.2 billion for the fiscal year 2024, representing a year-over-year increase of 15%[18]. - The company has set a revenue guidance of RMB 1.5 billion for the fiscal year 2025, indicating a growth target of 25%[18]. - The company's operating revenue for 2024 was ¥315,260,385.45, representing an increase of 18.34% compared to ¥266,401,837.23 in 2023[24]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was -¥57,297,788.26, an improvement of 7.55% from -¥61,978,461.00 in 2023[24]. - The total revenue for 2024 reached ¥315,260,385.45, representing an 18.34% increase compared to ¥266,401,837.23 in 2023[59]. - Revenue from toy and related businesses was ¥303,211,862.54, with a year-on-year increase of 22.63%[53]. - The company reported a significant increase in revenue from the fourth quarter of 2024, reaching ¥110,023,379.80[29]. - The company achieved total revenue of ¥315,260,385.45, representing a year-on-year growth of 18.34%[52]. User Growth and Market Expansion - User data showed an increase in active users by 20% year-over-year, reaching 5 million active users by the end of 2024[18]. - Market expansion efforts have led to a 10% increase in market share in the Southeast Asian region[18]. - The company plans to expand its sales channels and develop emerging markets in Southeast Asia to optimize its international market layout[55]. - The company is considering strategic acquisitions to bolster its product offerings, with a budget of $100 million allocated for potential deals[144]. - Guangdong Gaole plans to enter two new markets in Southeast Asia by the end of 2024, aiming to increase its market share by 10% in these regions[145]. Product Development and Innovation - New product launches contributed to 30% of total revenue, with three major products introduced in the second half of 2024[18]. - The company is investing RMB 200 million in R&D for new technologies aimed at enhancing product efficiency and sustainability[18]. - The company is currently developing new products, including an NFC toy train and an LCD children's drawing board, to meet differentiated user needs[72]. - The company is focusing on technological innovation and product development, particularly in smart and interactive toys[54]. - The company is committed to continuous product innovation based on user feedback and market trends, enhancing the entertainment and educational aspects of its toys[43]. Financial Management and Governance - No cash dividends will be distributed to shareholders for the fiscal year 2024, as the company aims to reinvest profits into growth initiatives[7]. - The company aims to improve operational efficiency and shareholder value through effective governance and strategic decision-making[135]. - The company has established a value management system and is focused on improving its valuation through strategic initiatives[118]. - The company has implemented a strict management system for insider information to prevent unauthorized disclosures[126]. - The company has established four specialized committees to enhance decision-making processes: Strategic and Investment Decision Committee, Nomination Committee, Compensation and Assessment Committee, and Audit Committee[126]. Challenges and Risks - The company has identified potential risks including market volatility and supply chain disruptions, with strategies in place to mitigate these risks[6]. - The toy industry is facing significant challenges due to economic slowdown, intensified competition, and unstable market expectations, with external factors such as geopolitical conflicts and complex international trade environments impacting demand[98]. - The company is exposed to international market uncertainties, particularly due to geopolitical conflicts and complex global trade dynamics, which could affect export demand and increase costs[113]. - The company is monitoring raw material price fluctuations closely, with potential impacts on profitability due to geopolitical tensions and trade barriers affecting procurement costs[116]. Corporate Social Responsibility and Sustainability - The company is committed to corporate social responsibility, creating value for customers and opportunities for employees[174]. - Environmental protection is a key component of the company's sustainable development strategy, focusing on resource utilization and reducing emissions[179]. - The management team emphasized a commitment to sustainability, aiming for a 20% reduction in carbon footprint by 2025[147]. - The company actively participates in social responsibility initiatives, contributing to poverty alleviation and public welfare projects during the reporting period[180]. Shareholder Engagement and Meetings - The company held its first temporary shareholders' meeting in January 2024 with a participation rate of 0.0001%[129]. - The annual shareholders' meeting in May 2024 recorded a participation rate of 0.0064%[129]. - The company reported a total shareholding of 58,222,668 shares at the end of the period, with a decrease of 1,000 shares due to an operational error in stock trading[131]. - The total remuneration paid to directors, supervisors, and senior management during the reporting period amounted to 4.3155 million yuan[148]. Employee Management and Development - The company reported a total of 634 employees at the end of the reporting period, with 545 in the parent company and 89 in major subsidiaries[158]. - The company has established a training and re-education mechanism, providing free internal training for employees, with assessment results influencing year-end performance evaluations[161]. - The company aims to attract, retain, and motivate outstanding employees through its compensation policy, which is based on economic performance and comprehensive performance assessments[160]. - The professional composition includes 389 production personnel, 58 sales personnel, 103 technical personnel, 14 financial personnel, and 70 administrative personnel[159]. Legal and Compliance Matters - The company received a non-standard audit report with an emphasis on matters related to performance compensation obligations, which are currently under litigation[189]. - The company has committed to avoiding competition with its subsidiaries and will take measures to prevent any potential conflicts in business operations[184]. - The company has implemented changes in accounting policies as per the new accounting standards effective from January 1, 2024, which did not have a significant impact on its financial position or operating results[198]. - The company has not faced any penalties for environmental violations during the reporting period[173].