由于上述会计准则的修订，公司将对原采用的相关会计政策进行变更，并 按以上文件规定的起始日开始执行。 （二）变更前采用的会计政策 证券代码：002365 证券简称：永安药业 公告编号：2024-18 潜江永安药业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 潜江永安药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 17 日召开 第六届董事会第二十次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》，本次会计 政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因及变更日期 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕 31 号，以下简称"解释第 16 号"），其中"关于单项交易产生的资产和负债相 关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的规定自 2023 年 1 月 1 日起 施行。 四、董事会意见 公司本次会计政策变更是根据财政部相关要求与规定，结合自身实际经营情 况而进行的相应变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务 状 ...

潜江永安药业股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为潜江永安药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严 格遵守《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等相关法律法规以及 《公司章程》《独立董事工作制度》等相关规定，在 2023 年的工作中，本着诚 信、勤勉、尽责的态度，认真行权，依法履职，积极出席公司会议，认真审议各 项议案，充分发挥了独立董事的独立性和专业性，切实维护了公司和全体股东尤 其是中小股东的合法权益，现将本人在 2023 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）工作履历 本人赵纯祥，1978 年生，中国国籍，无境外永久居留权，教授，中南财经 政法大学财务管理系副主任，会计学博士，中国成本研究会第七届理事会理事， 中国经济与会计监管研究中心主任，中国注册会计师（非执业会员），澳大利亚 Curtin 大学、中国台湾政治大学访问学者。主要研究管理者激励、成本管理、 宏观经济政策与企业财务行为等问题，主持或主研《转型经济背景下我国企业员 工收入差距研究》、《湖北省国有企业创新导 ...

潜江永安药业股份有限公司 关于潜江永安药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 情况的专项报告 信会师报字[2024]第 ZE10138 号 潜江永安药业股份有限公司全体股东： 我们审计了潜江永安药业股份有限公司(以下简称"永安药 业")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 17 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZE10137 号的 无保留意见审计报告。 永安药业管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 非经营性资金占用及其他关联资金往来 编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是永安药业管理层 的责任。我们将汇总表所载 ...

潜江永安药业股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 | | | 占用方与上市公司的 | 上市公司核算的会计 | 2023 年期初 | 2023 年度占用 | 2023 年度占用 | 2023 年度偿 | 2023 年期末 | 占用 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 关联关系 | 科目 | 占用资金余 | 累计发生金额 | 资金的利息 | 还累计发生 | 占用资金余 | 形成 | 占用性质 | | | | | | 额 | （不含利息） | (如有) | 金额 | 额 | 原因 | | | 控股股东、实际控制人及其 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | - | - | - | | | | | | - | - | | 前控股股东、实际控制人及 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 其附属 ...

潜江永安药业股份有限公司 内部控制评价报告 潜江永安药业股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 潜江永安药业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合潜江永安药业股份有限公司（以下简称公司或本公司）内 部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12 月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 公司按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进 行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保 ...

潜江永安药业股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为强化潜江永安药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，进一步完 善公司治理结构，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《潜江 永安药业股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其它有关规 定，特决定设立潜江永安药业股份有限公司董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"），并制订本工作制度。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，向董事会负责并报告工 作，主要负责审核公司信息及其披露，监督及评估内外部审计工作和内部控制。 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本工作制度及其他有关法律、法 规和规范性文件的规定。 第三条 审计委员会根据《公司章程》和本工作制度规定的职责范围履行职 责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 人员构成 第四条 审计委员会由三名董事组成，其中 1/2 以上委员须为公 ...

潜江永安药业股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年度，潜江永安药业股份有限公司（以下称"公司"）监事会依照《中 华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）、《证券法》等法律法规及《公 司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，认真履行自身职责，对公司生产经 营、决策程序、依法运作情况、财务状况以及内部控制等方面进行了核查，并对 公司董事、高级管理人员等履行职责情况进行了有效的监督，促进了公司的规范 运作，维护了公司利益和全体股东的合法权益。现将报告期内监事会工作情况报 告如下： 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开 6 次会议。会议的召开与表决程序符合《公司 法》及《公司章程》等法律、法规和规范性文件的规定。会议具体情况如下： （一）第六届监事会第十二次会议 2023 年 1 月 19 日，公司以通讯方式召开了第六届监事会第十二次会议，会 议审议并通过了以下议案： 审议通过了《关于 2023 年度与黄冈永安日用化工有限公司日常关联交易预 计的议案》。 （二）第六届监事会第十三次会议 2023 年 3 月 28 日，公司以现场方式召开了第六届监事会第十三次会议，会 议审议并通过了以下议 ...

关于潜江永安药业股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表的 鉴证报告 关于潜江永安药业股份有限公司2023年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZE10140号 潜江永安药业股份有限公司全体股东： 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对营业收入 扣除情况表是否在所有重大方面按照《深圳证券交易所股票上市规则》 鉴证报告第 1 页 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的 相关规定编制，如实反映永安药业2023年度营业收入扣除情况获取合 理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记 录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结 论提供了合理的基础。 我们审计了潜江永安药业股份有限公司(以下简称"永安药 业")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表 ...

潜江永安药业股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为潜江永安药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严 格遵守《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等相关法律法规以及 《公司章程》《独立董事工作制度》等相关规定，在 2023 年的工作中，本着诚 信、勤勉、尽责的态度，认真行权，依法履职，积极出席公司会议，认真审议各 项议案，充分发挥了独立董事的独立性和专业性，切实维护了公司和全体股东尤 其是中小股东的合法权益，现将本人在 2023 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）工作履历 2023 年，公司共召开董事会会议 6 次，股东大会会议 1 次，本人出席会议 的具体情况如下： | 独立董事 | 本年度应 | 以现场方式 | 以通讯表决 | 委托出 | 缺席 | 是否连续 | 出席股东 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 参加董事 | 参加董事会 | 方式参加董 | 席次数 | 次数 | 两次未出 | ...

潜江永安药业股份有限公司 审计委员会 2023 年度对会计师事务所 履行监督职责情况的报告 一、2023 年度会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信事务所"）由我国会 计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完 成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建 弟先生。立信事务所是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新 证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众 公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末，立信事务所拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从 业人员总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。 立信事务所 2023 年业务收入(经审计)50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元，证券业务收入 17.65 亿元。 2023 年度立信事务所为 671 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.17 亿元，同行业上市公司审计客户 45 家。 （二）聘 ...