法律意见书 广东信达律师事务所 关于欧菲光集团股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金的 补充法律意见书（二） 信达重购字（2025）第 003-02 号 关于欧菲光集团股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金的 补充法律意见书（二） 中国 深圳 福田区 益田路6001号太平金融大厦11、12楼 邮政编码：518038 11F、12F, TAIPING FINANCE TOWER, 6001 YITIAN ROAD, FUTIAN, SHENZHEN, CHINA 电话（Tel.）：（0755）88265288 传真（Fax.）：（0755）88265537 网址（Website）：www.sundiallawfirm.com 致：欧菲光集团股份有限公司 根据欧菲光集团股份有限公司与广东信达律师事务所签署的专项法律顾问 服务合同，广东信达律师事务所接受欧菲光集团股份有限公司的委托，担任其发 行股份购买资产并募集配套资金的特聘专项法律顾问。 广东信达律师事务所根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上 市公司监管指引第 9 ...

金证（上海）资产评估有限公司 关于深圳证券交易所 《关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买 资产并募集配套资金申请的审核问询函》之回复 金证（上海）资产评估有限公司 二零二五年十一月 深圳证券交易所： 欧菲光集团股份有限公司（以下简称"欧菲光"）于 2025 年 10 月 21 日收到贵所下发的《关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并募 集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2025〕130020 号）（以下简称 "问询函"）。金证（上海）资产评估有限公司对问询函有关问题进行了 逐项核查并书面回复如下，请予审核。 如无特别说明，本回复使用的简称与重组报告书中的释义相同。 在本回复中，部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异， 如无特殊说明，均系四舍五入造成。本回复所引用的财务数据和财务指标， 如无特殊说明，指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财 务指标。 问题 4．关于标的资产评估预测 申报文件显示：（1）本次交易以收益法评估结果作为最终评估结论。（2）收益法 评估过程中，预测标的资产营业收入由 2025 年的 326957.86 万元增长至 2030 年的 456752.78 万元 ...

3-1 3-2 3-3 | 项目 | 2025年1-3 月 | | 2024 年度 | | 2023 年度 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 金额 | 문유 | 金额 | 早床 | 金额 | 早 | | 自主采购 | 8,624.01 | 17.20% | 33,516.82 | 14.28% | 31,706.07 | 14.81% | | 指定采购 | 24,068.64 | 47.99% | 139,082.59 | 59.24% | 129,534.21 | 60.51% | | Buv&Sell 模式 | 17,457.33 | 34.81% | 62.192.22 | 26.49% | 52,831.93 | 24.68% | | 合计 | 50.149.98 | 100.00% | 234.791.63 | 100.00% | 214.072.20 | 100.00% | 3-4 | 项目 | 2025 年 1-3 月 | | 2024 年度 | | 2023 年度 | | | --- | --- | --- | --- | ...

华泰联合证券有限责任公司 关于《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并 募集配套资金申请的审核问询函之回复报告》 之专项核查意见 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年十一月 2-1 深圳证券交易所： 按照贵所下发的《关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配 套资金申请的审核问询函》（审核函〔2025〕130020 号）（以下简称"审核问 询函"）的要求，华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"独 立财务顾问"）作为欧菲光集团股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司" 或"欧菲光"）聘请的独立财务顾问，就审核问询函所列问题逐项进行了认真核 查与落实，现将相关回复说明如下。 如无特别说明，本专项核查意见（以下简称"本核查意见"）所述的词语或 简称与重组报告书中"释义"所定义的词语或简称具有相关的含义。在本核查意 见中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。 本核查意见所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的财 务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。 | 审核问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 审核问询函所列问 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于欧菲光集团股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年十一月 华泰联合证券有限责任公司关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金之独立财务顾问报告 独立财务顾问声明和承诺 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合""本独立财务顾问"） 接受欧菲光集团股份有限公司（以下简称"欧菲光""上市公司"或"公司"） 委托，担任本次发行股份购买资产并募集配套资金（以下简称"本次交易"）的 独立财务顾问，就该事项向上市公司全体股东提供独立意见，并制作本独立财 务顾问报告。 本独立财务顾问核查意见是依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业 务管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市 公司重大资产重组》《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资 产重组的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》等 法律法规及文件的规定和要求，以及证券行业公认的业务标准、道德规范，经 过审慎调查，本着诚实信用和勤勉尽责的态度，就 ...

相较公司于 2025 年 9 月 30 日于深圳证券交易所发行上市审核信息公开网站 （http://listing.szse.cn/）披露的《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并 募集配套资金报告书（草案）（申报稿）》，草案（修订稿）对部分内容进行了 修订，主要修订内容如下（如无特别说明，本修订说明公告中的简称或名词的释 义与重组报告书中的简称或名词的释义具有相同含义）： | 重组报告书章节 | | 修订说明 | | --- | --- | --- | | 重大事项提示 | | 补充关于修改公司发行股份购买资产并募集配套资金股东会 决议有效期及授权有效期的议案的董事会内容 | | 重大风险提示 | | 1、根据重大性及针对性要求，删除部分风险提示； | | | | 2、对重大风险提示内容按照重要性进行排序 | | 第一章 | 本次交易概况 | 1、补充关于修改公司发行股份购买资产并募集配套资金股东 | | 重组报告书章节 | | 修订说明 | | --- | --- | --- | | | | 会决议有效期及授权有效期的议案的董事会内容； | | | | 2、修改发行股份决议有效期相关内容 | | 第十二 ...

公司于2025年10月21日收到深圳证券交易所出具的《关于欧菲光集团股份有 限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2025〕 130020号）（以下简称"审核问询函"）。公司及相关中介机构根据《审核问询 函》的要求，就相关事项逐项说明、论证和回复，具体内容详见与本公告同日披 露的相关公告及文件。 本次交易尚需深圳证券交易所审核通过以及中国证券监督管理委员会同意 注册后方可实施。本次交易能否取得相关部门的审核或注册，以及最终取得审核 或注册的时间均存在不确定性。公司将继续推进本次交易的相关工作，并严格按 照有关法律、法规的要求履行信息披露义务。所有信息均以公司在中国证券监督 管理委员会指定信息披露媒体披露的内容为准。敬请广大投资者关注后续公告， 注意投资风险。 证券代码：002456 证券简称：欧菲光 公告编号：2025-107 欧菲光集团股份有限公司 关于发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核 问询函回复的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 欧菲光集团股份有限公司（以下简称"公司"）拟通过发行股份的方式购买 ...

欧菲光公告，拟通过发行股份的方式购买南昌市产盟投资管理有限公司持有的欧菲微电子（南昌）有限 公司28.2461%股权，并募集配套资金。本次交易不构成重大资产重组，不构成关联交易，不构成重组 上市。 ...

Core Insights - DJI has launched the Osmo Action 6, its first variable aperture action camera, breaking the traditional fixed aperture limitation [1] - The supply chain for the Osmo Action 6 features a fully domestic supply chain, highlighting the maturity of the domestic imaging industry [1] - O-Film is identified as DJI's strategic core supplier, providing the camera module, lens, and CMOS image sensor chip for the Osmo Action 6 [1] Company Developments - O-Film's continuous technological research and development has strengthened its supply chain competitiveness, with recent patents granted for optical components and imaging modules [2] - The patents are particularly relevant for applications in smartphones and drones, indicating O-Film's commitment to the 400 billion yuan drone industry and its partnership with DJI [2] - O-Film is focusing on three strategic business areas, including drones, smart homes, and VR/AR, with significant progress in various niche markets [2]

Group 1 - The core viewpoint of the news is that O-Film Technology Co., Ltd. is experiencing significant trading activity, with a notable financing balance and changes in shareholder structure [1][2][3] Group 2 - On November 17, O-Film's stock price decreased by 0.98%, with a trading volume of 1 billion CNY [1] - The financing buy-in amount for O-Film on the same day was 120 million CNY, while the financing repayment was 113 million CNY, resulting in a net financing buy of 6.72 million CNY [1] - As of November 17, the total financing and securities lending balance for O-Film was 2.71 billion CNY, with the financing balance accounting for 6.70% of the circulating market value, indicating a high level compared to the past year [1] - In terms of securities lending, O-Film repaid 4,200 shares and sold 117,100 shares on November 17, with the selling amount calculated at approximately 1.42 million CNY [1] - The remaining securities lending volume was 581,300 shares, with a balance of approximately 704,000 CNY, which is low compared to the past year [1] Group 3 - O-Film was established on March 12, 2001, and listed on August 3, 2010, with its main business involving optical imaging modules, optical lenses, microelectronics, and products related to smart cars [2] - The revenue composition of O-Film's main business includes 75.60% from smartphone products, 12.83% from smart car products, and 11.23% from new field products [2] - For the period from January to September 2025, O-Film achieved a revenue of 15.82 billion CNY, representing a year-on-year growth of 9.29%, while the net profit attributable to shareholders was a loss of 68.05 million CNY, a decrease of 244.42% year-on-year [2] Group 4 - Since its A-share listing, O-Film has distributed a total of 648 million CNY in dividends, with no dividends paid in the last three years [3] - As of September 30, 2025, the largest circulating shareholder was Hong Kong Central Clearing Limited, holding 54.40 million shares, an increase of 13.24 million shares from the previous period [3] - Other notable shareholders include Southern CSI 1000 ETF and Huaxia CSI 1000 ETF, with varying changes in their holdings [3]