可持续发展委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为践行绿色可持续发展理念，增强四川雅化实业集团股份有限 公司（以下简称"公司"或"本公司"）发展韧性，实现公司可持续发展 风险的有效管控，进一步提高公司环境（Environment）、社会（Social） 及管治（Governance）水平（以下简称"ESG"），根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交 易所股票上市规则》《四川雅化实业集团股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）及其他相关规定，公司特设立董事会可持续发展委员 会，并制定本工作细则。 第二条 可持续发展委员会是董事会下设专门委员会，主要负责拟定公 司的可持续发展目标和发展规划，督导公司各业务板块的可持续发展体系 运行，统筹推进 ESG 管理工作，提升公司可持续发展水平。 第二章 机构与人员组成 第三条 可持续发展委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 1 名。 四川雅化实业集团股份有限公司董事会 第四条 可持续发展委员会委员由董事长或半数以上独立董事或者全 体董事的三分之一提名，董事会聘任。 第五条 可持续发展委员会设主任委员（即召集人）一名， ...

第二条 公司按照《上市公司信息披露管理办法》《上市公司信息披露暂缓 与豁免管理规定》《股票上市规则》及深圳证券交易所（以下简称"深交所"） 其他相关业务规则的规定，办理信息披露暂缓、豁免业务的，适用本制度。 四川雅化实业集团股份有限公司 信息披露暂缓与豁免制度 第一章 总 则 第一条 为规范四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称"公司"）信息 披露暂缓与豁免行为，确保公司及相关信息披露义务人（以下简称"信息披露义 务人"）依法合规地履行信息披露义务，保护投资者的合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上 市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下 简称"《股票上市规则》"）以及有关法律、法规、规章和《四川雅化实业集团 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《信息披露管理制度》的规 定，结合公司信息披露工作的实际情况，制定本制度。 第三条 公司和其他信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时、公平地 披露信息，不得滥用暂缓或者豁免披露规避信息披露义务、误导投资者，不得实 施内幕交易、操纵市场等违法行为。 第四条 公司应自行审 ...

四川雅化实业集团股份有限公司 子公司员工持股管理办法 第一章 目的和原则 第一条 为推动集团各业务板块快速发展，充分调动相关业务板块 经营管理层及核心员工的积极性，四川雅化实业集团股份有限公司 （以下简称"公司"）拟在独立运行业务的公司中试行员工持股计划。 第二章 实施主体及持股对象范围 第二条 员工持股计划实施主体为雅化集团拥有实际控制权的全资、 控股子公司及孙公司（以下统称"实施公司"）。 第三条 参与员工持股计划的对象（以下简称"持有人"）包括集 团及实施公司的董事、高管、中层以上重要管理层和有重要贡献的骨 干员工。 第三章 实施方式、数量及定价依据 第四条 实施方式 （一）员工持股计划可采用虚拟股权、直接持股、设立合伙企业 等符合法律法规的方式。 （二）员工持股计划的股权来源包括但不限于受让实施公司股权、 认购实施公司新增股本等。 第五条 员工持股计划的数量 1 （一）员工持股计划可分批实施，但授予总额不超过实施公司注 册资本的 30%。 （二）员工个人所持股份额应根据其个人的职务和工作贡献决定， 不同职务和贡献重要度不同所持股份额不同，具体持股数量由实施公 司的员工持股计划明确。 （三）每期员工持股 ...

四川雅化实业集团股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为规范四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称"公 司"）独立董事行为，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，促 进公司独立董事尽责履职，保障公司独立董事依法行使职权，根据 《公司法》《证券法》《国务院办公厅关于上市公司独立董事制度 改革的意见》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董 事管理办法》和《四川雅化实业集团股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的相关规定和要求，特制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事以外的其他职务，并 与公司和公司的主要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系， 或者其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当 按照法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国 证监会"）规定、深圳证券交易所业务规则和《公司章程》的规定， 认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作 用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。 第四条 公司设三名独立董事，其中至少包括一名会计专业人士。 公司董事会下设的战略发展委员会、审计 ...

四川雅化实业集团股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为保护投资者的合法权益，规范公司对外担保行为， 有效防范公司对外担保风险，根据《中华人民共和国民法典》《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易 所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 8 号—— 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等法律、法规、规范 性文件以及《四川雅化实业集团股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保，是指公司以第三人的身份为 债务人对于债权人所负的债务提供的担保，包括公司对控股子公 司（含全资子公司）、作为第一大股东的参股公司提供的担保。 第三条 公司对外担保实行统一管理，未经公司董事会或股 东会批准，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或 其他类似的法律文件。 第四条 公司董事和高级管理人员应审慎对待和严格控制担 保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法 承担连带责任。 第五条 公司控股或实际控制子公司的对外担保按本制度执 1 ...

四川雅化实业集团股份有限公司 风险投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称"公司"） 的风险投资行为，强化风险控制，防范投资风险，保护投资者的权益和公司 利益，根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等法律、法规、规范性文件以及《四川雅化实业集团股份有限公司公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合本公司的实际情况，特制 定本制度。 第二条 本制度所称的风险投资包括证券投资、衍生品交易以及深圳证 券交易所（以下简称"深交所"）认定的其他投资行为。 （四）购买其他上市公司股份超过总股本的 10%，且拟持有三年以上的 证券投资； （五）公司首次公开发行股票并上市前已进行的投资。 本制度所称"证券投资"，包括新股配售或者申购、证券回购、股票及 存托凭证投资、债券投资、委托理财以及深交所认定的其他投资行为。其中， 委托理财是指公司委托银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、 金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构对其财产进行投资和管 理或者购买相关理财产品 ...

四川雅化实业集团股份有限公司董事会 审计委员会工作细则 第一章 总则 第八条 审计委员会可下设审计监察部为日常办事机构， 负责日常工作联络会议组织等工作。 第三章 职责权限 第一条 为保证公司持续、规范、健康地发展，进一步完 善公司治理结构，加强董事会决策科学性，做到事前审计、 专业审计，提高公司财务会计工作的水平和资产质量，确保 董事会对公司经营管理和财务状况的深入了解和有效控制， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《四川雅化实业集团股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定， 公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）， 并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会为董事会下设的专门工作机 构。主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外 部审计工作和内部控制。 第三条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董 事会审议决定。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会中 1 独立董事过半数并担任召集人，审计委员会成员应当为不在 公司担任高级管理人员的董事。 第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独 ...

四川雅化实业集团股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称"公司"） 选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益， 提高审计工作和财务信息质量，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国会计法》《中华人民共和国注册会计师法》《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》等相关法律法规及公司章程规定，制定本 制度。 第二条 本办法所称选聘会计师事务所，是指根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对年度财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行 为。聘任会计师事务所从事除年度财务会计报告审计之外的其他法定审计 业务的，可遵照本制度的规定执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘的会计师事务所应具有良好的执业质量记录，并满足 下列条件： （三）熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章和政策； （四）具有完成审计任务和确保审计质量的注册会计师，签字注册会 计师近三年没有因证券期货违法执业受到注册 ...

四川雅化实业集团股份有限公司 会计政策和会计估计变更管理办法 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范公司会计政策和会计估计变更 行为，真实、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有效 地保护全体股东及潜在投资人的根本利益，根据财政部颁布 的《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差 错更正》、中国证监会《上市公司信息披露管理办法》《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的要求以及四川雅化实业集 团股份有限公司章程（以下简称"《公司章程》"）规定，特制 定本办法。 第二条 本办法所称的会计政策，是指企业在会计核算时 所遵循的具体原则以及企业所采纳的具体会计处理方法；本 办法所称的会计估计，是指企业对其结果不确定的交易或事 项以最近可利用的信息为基础所作的判断。 第三条 公司采用的会计政策和会计估计前后各期应保 持一致，未经集团董事会批准，不得随意变更。 第四条 公司在对会计政策和会计估计作出变更时，必须 依据充分、理由合理、内容真实，确保变更程序合法并严格 执行。 第五条 本办法适用于股份公司及下属纳入合并报表范 1 围的各分、子公司。 第二章 ...

四川雅化实业集团股份有限公司 投资者关系管理工作制度 第一章 总则 第二条 投资者关系管理工作是指公司通过便利股东权利 行使、信息披露、互动交流和诉求处理等工作，加强与投资者 及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同， 以提升公司治理水平和整体价值，实现尊重投资者、回报投资 者、保护投资者目的的相关工作。 第二章 投资者关系管理工作的目的和基本原则 第三条 投资者关系管理工作目的是： （一）保持和建立公司与投资者之间的良好关系，增进投 资者对公司的进一步了解和熟悉； （二）建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支 持； 1 （三）形成服务投资者、尊重投资者的企业文化； （四）促进公司整体利益最大化和股东财富增长并举的投 资理念； 第一条 为进一步完善四川雅化实业集团股份有限公司 （以下简称"公司"或"本公司"）治理结构，规范公司投资 者关系管理工作，加强公司与投资者及潜在投资者（以下统称 "投资者"）之间的有效沟通，加深投资者对公司的了解和认 同，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券 交易所股票上市规则》《上市公司投资者关系 ...