非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 摩登大道时尚集团股份有限公司 关于非经营性资金占用及其他关联方 资金往来情况的专项审核说明 司农专字[2025]25000800081 号 目 录 报告正文……………………………………………………1-2 附件一： 摩登大道时尚集团股份有限公司 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………3 关于摩登大道时尚集团股份有限公司 司农专字[2025]25000800081 号 摩登大道时尚集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了摩登大道时尚集团股 份有限公司（以下简称摩登大道公司）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公 司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 25 日出具了司农审字 [2025]25000800047 号的保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司 自律 ...

关于摩登大道时尚集团股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项审核 报告 司农专字[2025]25000800072 号 目 录 | | | 关于摩登大道时尚集团股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 司农专字[2025]25000800072 号 摩登大道时尚集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了摩登大道时尚集团股份 有限公司（以下简称摩登大道公司）2024 年度财务报表，并于 2025 年 4 月 25 日出 具了司农审字[2025]25000800047 号的保留意见审计报告。在此基础上我们审核了 后附的摩登大道公司管理层编制的《摩登大道时尚集团股份有限公司 2024 年度营 业收入扣除情况表》（以下简称营业收入扣除情况表）。 1 四、鉴证结论 我们认为，后附的摩登大道公司 2024 年度营业收入扣除情况表在所有重大方 面按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指南第 1 号——业务办理》的规定编制，公允反映了摩登大道公司营业收入扣除情 况。 五、报告适用限制 为了更好地理解摩登大道公司营业收入扣除情况，后附营 ...

摩登大道时尚集团股份有限公司 重大经营与投资决策管理制度 （2025 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为了加强摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称"公司"或"上 市公司"）的重大经营及对外投资事项（以下简称"重大事项"）决策程序，建 立系统完善的决策机制，确保决策的科学、规范、透明，有效防范各种风险，保 障公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 本制度适用于股份公司及其所属全资子公司、控股子公司的重大事项。 第三条 公司重大事项必须遵守以下原则： 1 / 7 （一）购买或者出售资产（含股权资产）； （二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）； （三）提供财务资助（含委托贷款等）； （四）提供担保（含对控股子公司担保等）； （五）租入或者租出资产； （六）委托或者受托管理资产和业务； （七）赠与或者受赠资产； （八）债权或者债务重组； （九）转让或者受让研发项目； （十）签订许可协议； （十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）； （十一）法律、法规规定及证券交易所认定的其他交易事项。 （一） 符合国家有关法规及产业政策； （二） 符合公司发展战略和产业规划 ...

摩登大道时尚集团股份有限公司 对外担保管理办法 （2025 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为维护广大股东的合法权益，规范摩登大道时尚集团股份有限公司 （以下简称"公司"）的对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国担保法》《关于 规范上市公司对外担保行为的通知》《深圳证券交易所股票上市规则》及《摩登 大道时尚集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定 本办法。 第二条 本办法适用于本公司及本公司的全资、控股子公司（以下简称"子 公司"）。 第三条 本办法所称对外担保（以下简称"担保"）是指公司及子公司以自有 资产或信用为其他当事人的借款或其他商业行为提供的保证、资产抵押、质押以 及其他担保事宜，包括公司对子公司的担保。担保形式包括保证、抵押及质押。 第四条 公司股东会和董事会是对外担保的决策机构，公司及控股子公司对 外担保事项由公司统一管理，未经具有权限的审议机构批准不得对外提供担保， 也不得请外单位为其提供担保。 第五条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制 担保风险。 第六条 公司董事应 ...

摩登大道时尚集团股份有限公司 市值管理制度 （2025 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为推动摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称"公司"）的投 资价值，增强投资者回报，加强公司市值管理工作，维护公司及广大投资者合法 权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》等法律、法规、 规范性文件和《公司章程》的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所指市值管理，是指以提高公司质量为基础，为提升投资者 回报能力和水平而实施的战略管理行为。 第二章 市值管理的目的与基本原则 第三条 市值管理的主要目的是通过制定正确战略规划、完善公司治理、规 范经营管理、可持续地创造公司价值，引导公司的市场价值与内在价值趋同，以 及通过法律、法规及中国证监会、深圳证券交易所等监管机构允许的方式，提升 公司市场形象与品牌价值，达到公司整体利益最大化和股东财富增长并举的目标， 建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持，实现公司市值与内在价值 的动态均衡。 第四条 市值管 ...

摩登大道时尚集团股份有限公司 防范控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用制度 （2025 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为建立防止控股股东、实际控制人及其他关联方占用摩登大道时尚 集团股份有限公司（以下简称"公司"）资金的长效机制，防止控股股东、实际 控制人及其他关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担 保的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《摩 登大道时尚集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，特 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司控股股东、实际控制人及其他关联方与公司间的 资金管理，同时适用于公司控股股东、实际控制人及其他关联方与纳入公司合并 会计报表范围的子公司之间的资金往来。 第三条 本制度所称资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。经 营性资金占用是指控股股东、实际控制人及其他关联方通过采购、销售等生产经 营环节的关联交易产生的资金占用；非经营性资金占用是指为控股 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》等的规定， 摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对公司2024年度在 任独立董事陈凯敏先生、裘爽女士、黄淑英女士，2025年在任的独立董事冯丽丽 女士、尹国忠先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事陈凯敏先生、裘爽女士、黄淑英女士、冯丽丽女士、尹国忠 先生的任职情况及其签署的自查情况表，上述独立董事未在公司担任除董事外的 其他职务，与公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，不 存在其他可能影响其进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办 法》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和深圳证券交易所业务规则 对独立董事独立性的要求，在任职期间不存在违反独立董事独立性要求的情形。 摩登大道时尚集团股份有限公司董事会 董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 摩登大道时尚集团股份有限公司 2025 年 4 月 28 日 ...

摩登大道时尚集团股份有限公司 信息披露管理制度 （2025 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为规范摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称"公司"）信息披 露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券 法》"）、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）颁布的《上市公司 治理准则》《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所（以下简称"深交所"） 发布的《股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》《上市公司自律监管指引第 5 号——信息披露事务管理》等相关法律法规、 其他规范性文件及《摩登大道时尚集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"），制定本制度。 第二条 本制度适用于以下人员和机构： (六) 其他负有信息披露职责的公司人员和部门及信息披露义务人。包括 但不限于公司股东、实际控制人，收购人及其他权益变动主体，重大资产重组、 再融资、重大交易、破产事项等有关各方，为前述主体提供服务的中介机构及其 相关人员，以及法律法规规定的对上市、信息披露、停复牌、退市 ...

摩登大道时尚集团股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 作为摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事规则》《上市公司独立董事管 理办法》《上市公司治理准则》《公司章程》以及公司《公司独立董事工作制度》 等有关法律、法规、部门规章的规定和公司制度的相关规定，恪尽职守，勤勉尽责， 促进公司的规范运作，维护全体股东尤其是中小股东的利益，充分发挥独立董事的 作用。2024 年 1 月 18 日，经公司 2024 年第一次临时股东大会审议批准，选举本人 为第六届董事会独立董事，现将本人 2024 年度以及离职前担任公司独立董事的履职 情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 陈凯敏先生，中国国籍，1984 年出生，无境外永久居留权，本科学历。现任上 海大策资产管理有限公司合规风控总监，曾任职于上海永达资产管理股份有限公司 股权投资部、众华会计师事务所（特殊普通合伙）国际二部和上海梵果电子科技有 限公司。陈凯敏先生拥有丰富的 IPO 公司审计、外资公司审计，以及对外投资财务 尽职调查经历，持有中国注册会计 ...

摩登大道时尚集团股份有限公司 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 黄淑英女士，中国香港籍，1986 年出生，除中国香港外，无其他境外永久居留 权，硕士研究生学历。现任百捷物流（厦门）发展有限公司法务总监，拥有多年法 务工作经验，熟悉公司资本运作体系的工作流程和建设并已取得上市公司独立董事 培训结业证书。 （二）任职公司董事会专门委员会的情况 2024 年度本人在公司董事会战略委员会和董事会提名委员会任职。 （三）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人不存在影响独立性的情况。本人不在公司担任除独 立董事、董事会提名委员会召集人、董事会战略委员会委员以外的其他任何职务， 也不在公司主要股东单位担任任何职务。与公司及公司主要股东或有利害关系的机 构和人员之间不存在可能妨碍本人进行独立客观判断的关系。本人没有从公司及公 司主要股东或有利害关系的机构和人员取得额外的、未予披露的其他利益。 1 / 4 独立董事2024年度述职报告 作为摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事规则》《上市公司独立董事管 ...