广东TCL智慧家电股份有限公司 第二条 本制度适用于公司及其控股子公司。 第三条 本制度所称财务报告，是指公司对外提供的反映公司某一特定日期 财务状况和某一会计期间经营成果、现金流量等会计信息的文件。包括资产负 债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表、附表及会计报表附注和财务 情况说明书等。 财务报告包括子公司个别财务报告、母公司个别财务报告和合并财务报告。 财务报告管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东TCL智慧家电股份有限公司（以下简称"公司"）财务 报告流程，确保财务报告内容的真实、准确、完整，发挥财务报告效用，严防 财务报告泄密，确保财务报告及时、公平披露，根据《中华人民共和国会计法》 《企业财务会计报告条例》《企业内部控制基本规范》《上市公司信息披露管 理办法》等有关法律法规及企业内部控制配套指引等要求，制定本制度。 第四条 公司编制、对外提供和分析利用报告，至少应当关注下列风险： （一）编制报告违反会计法律法规和国家统一的会计准则制度，可能导致 公司承担法律责任和声誉受损。 第五条 公司应当严格执行会计法律法规和国家统一的会计准则制度，加强 对报告编制、对外提供和分析利用全过程的管理，明确 ...

广东 TCL 智慧家电股份有限公司 筹资管理制度 第一章 总则 （一）国家财政资金，主要是专项拨款或政策性贷款； 1 （二）银行、信托投资公司等金融机构贷款； （三）其他经济组织暂时闲置可以调剂使用的资金； 第一条 为规范广东 TCL 智慧家电股份有限公司（以下简称"公司"）的筹资 行为、方式、决策。根据《中华人民共和国公司法》等法律法规及《广东 TCL 智慧家电股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合本 公司实际情况，制定此制度。 第二条 本制度适用于公司、控股子公司的筹资行为。 筹资是指公司因生产经营、投资发展、偿还债务等资金需求而向商业银行或 其他非金融机构筹集资金的行为。包括且不限于银行长短期借款，向其他单位借 入资金，通过商业信用、商业汇票和票据贴现业务、租赁等方式筹集资金等。 第三条 筹集资金要按照以需定筹，讲求效益，减少风险，遵守法规的原则 进行。 第二章 资金预测 第四条 公司财务部应根据公司预算，提前预警资金需用状况，确保资金的 有效供应，合理安排相应的筹集资金的时间、资金的投放、使用和归还之间的时 间期限，使各项资金在时间上相互匹配。 第三章 选择筹资渠道和筹集方式 ...

广东TCL智慧家电股份有限公司 信息披露暂缓、豁免管理制度 第一章总则 第一条 为规范广东TCL智慧家电股份有限公司（以下简称"公司"）和其他信 息披露义务人信息披露暂缓与豁免行为，依法合规履行信息披露义务，根据《中华人 民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司信息披露暂缓与豁免管 理规定》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）及《广东TCL 智慧家电股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露临时报告，在定期报告、临 时报告中豁免披露中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所规定或者要求披露的 内容，适用本制度。 第三条 公司和其他信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时、公平地披露 信息，不得滥用暂缓或者豁免披露规避信息披露义务、误导投资者，不得实施内幕交 易、操纵市场等违法行为。 第四条 公司应当披露的信息存在《深圳证券交易所股票上市规则》规定的可暂 缓、豁免披露情形的，公司和其他信息披露义务人应当审慎确定信息披露暂缓、豁免 事项，履行内部审核程序后实施，并接受深交所对有关信息暂缓、豁免披露事 ...

广东 TCL 智慧家电股份有限公司 募集资金专项存储及使用管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东 TCL 智慧家电股份有限公司（以下简称"公司"）募 集资金管理，提高募集资金的使用效率，切实保护投资者的权益，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股 票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件、 深圳证券交易所业务规则和公司章程的要求，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指募集资金是指公司通过发行股票或者其他具有股权性 质的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金，但不包括公司为实施股权激励 计划募集的资金。 第三条 募集资金应当专款专用。公司董事会应制定详细的资金使用计划， 做到资金使用的规范、公开和透明。 第四条 公司董事会应根据《公司法》《证券法》等有关法律法规的规定， 建立健全募集资金管理制度并确保本制度的有效实施，及时披露募集资金使用的 情况。 募集资金投资项目（以下简 ...

第二条 本制度适用于公司及其控股子公司、分支机构。 第二章 定义及控制原则 第三条 本制度所指成本是公司进行生产经营活动而发生的各种耗费；费用 是指公司在日常活动所发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润 无关的、除成本之外的其他经济利益的总流出。 广东TCL智慧家电股份有限公司 成本费用管理制度 第一章 总则 第一条 为加强广东TCL智慧家电股份有限公司（以下简称 "公司"）对成 本费用的内部控制和管理，保证生产经营活动发生的成本费用合法、合规，降低 成本，增强竞争能力，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》等法律法 规、规范性文件的相关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第四条 成本费用控制应遵循以下原则: 1.有效性原则 公司应确保每一项成本费用都是为实现公司目标和增加价值所必要的。通过 分析和评估，确定对公司具有最大效益的投入，并将资源集中用于这些领域。 2.经济性原则 公司应追求在相同质量和效果下以最低的成本完成工作。公司做出决策前， 应充分进行成本效益分析，通过评估和优化生产过程、供应链管理和库存控制等 方面，确保资源的合理利用。 3.弹性原则 公司应具备灵活性，能够根据市场需 ...

广东 TCL 智慧家电股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范广东TCL智慧家电股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 会计师事务所的行为，提高财务信息质量，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》《中华人民共和国会计法》等相关规定，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求，聘任会 计师事务所对公司编制的年度报告等定期财务会计报告发表审计意见、出具审计报告 的行为。公司选聘会计师事务所从事除前述财务会计报告审计之外的其他专项审计业 务的，视重要程度可参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当由董事会审计委员会审议同意后，提交董事会 审议，并由股东会决定。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘的会计师事务所应当符合《中华人民共和国证券法》规定的资格， 具有良好的执业质量记录，并满足下列条件： （一）具备国家行业主管部门和中国证监会规定的开展证券期货相关业务所需的执 业资格； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构 ...

广东 TCL 智慧家电股份有限公司 广东TCL智慧家电股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化广东TCL智慧家电股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《广东TCL智慧家电股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司董事会特设立审计委 员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》规定设立的专门工作 机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部 控制，并行使《公司法》规定的监事会职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事担任，负责召集和主持委员 会工作；召集人在委员内选举，并报请董事会批准产生。当召集人不能或者拒绝 履行职责时，由过半数 ...

广东TCL智慧家电股份有限公司 重大投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东TCL智慧家电股份有限公司（下称"公司"）的重大经营 及投资行为（下称"投资"），建立系统完善的重大经营及投资决策机制，确保决 策程序和决策的科学、规范、透明，有效防范各种风险，保障公司和股东的利益， 根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法 规及《广东TCL智慧家电股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，制定本制度。 广东 TCL 智慧家电股份有限公司 第二条 公司重大投资应服从公司制定的发展战略，遵循合法、审慎、安全、 有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。 第三条 本制度适用于公司、全资子公司及控股子公司。公司与其合并范围 内的子公司发生的或者上述子公司之间发生的交易，除中国证监会或者深圳证券 交易所另有规定外，免于按照本制度履行相应程序。 第二章 重大投资决策范围 第四条 本制度所称"重大投资"是指达到公司董事会审议标准，须经过公司 董事会审议的投资下列事项： （一） 购买资产（不含购买原材料、燃料和动力等与日常经营相关的资产， 但资产置换中涉及购买此类资产的，仍包含在 ...

广东 TCL 智慧家电股份有限公司 广东 TCL 智慧家电股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范广东 TCL 智慧家电股份有限公司（以下简称"公 司"） 内部审计工作，保护投资者的合法权益，明确内部审计机构和人员职责， 提高审计工作质量，依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主 板上市公司规范运作》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本 规范》等法律法规、规范性文件以及《广东 TCL 智慧家电股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部设立的内部审计部门，依据 国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司内部控制制度 的建立和实施、对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整 性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 内部审计的目的，是促进公司内部控制的建立健全，规范公司经 营行为，实现有效控制成本，改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。 第四条 内部审计的范围和对象包括公司和公司各部门、控股公司、参股 公司、子公司、分公司等 ...

广东TCL智慧家电股份有限公司 资金管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东TCL智慧家电股份有限公司（以下简称 "公司"）及其 分公司、控股子公司资金管理业务，保证资金的管理安全，实现资金高效流转， 提高公司整体抗风险能力，依据《中华人民共和国会计法》等法律和法规、规章 及其他规范性文件和《广东TCL智慧家电股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二章 资金结算管理 第二条 公司的资金收付与往来结算业务必须通过财务部集中办理。公司的 资本性投资活动现金，在履行有关手续后，由财务部统一进行资金收付。 第三条 本制度中所称结算业务是指：公司实现各项日常收、付交易款项的 资金划转及清算的行为。 第四条 结算业务应按照"快捷、准确、安全、规范"的原则进行，必须遵 守国家的法律、行政法规和本办法的各项规定。 第三章 资金收付款管理 第五条 公司银行账户收到款项时，收款银行根据有效的收款信息记账后， 生成银行回单和对应的交易明细。财务部根据银行回单及交易明细中的信息如： 付款人名称、收款人账号、收款金额、摘要或附言等信息辨别收款性质，提交入 账申请，审批通过后由总 ...