审计报告 大连齐化新材料有限公司 中兴财光华审会字（2023）第 202209 号 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 目 录 齐化新材管理层（以下简称"管理层"）负责按照企业会计准则的规定编 制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | | | 2 | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 3 | 合并及公司利润表 | 3 | | 4 | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 5 | 合并及公司所有者权益变动表 | 5-10 | | 6 | 财务报表附注 | 11-110 | 审计报告 中兴财光华审会字（2023）第 202209 号 大连齐化新材料有限公司： 一、审计意见 我们审计了大连齐化新材料有限公司（以下简称"齐化新材"）财务报表， 包括 2021 年 12 月 31 日、2022 年12 月 31 日、2023 年 4 月 30 日的合并及公司资产 负债表，2021 年度、2022 年度、2023 年 1-4 ...

中邮证券有限责任公司关于康达新材料（集团）股份有限 公司变更部分募集资金投向用于收购大连齐化新材料有限 公司部分股权并增资的核查意见 中邮证券有限责任公司（以下简称"中邮证券"或"保荐机构"）作为康达 新材料（集团）股份有限公司（以下简称"康达新材"、"公司"或"上市公司"） 2022年非公开发行A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市 公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，保荐机构及其指定保荐代 表人对康达新材变更部分募集资金投向用于收购大连齐化新材料有限公司部分 股权并增资进行了专项核查，核查情况与意见如下： 一、变更募集资金投资项目的概述 （一）募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准康达新材料（集团）股份有限公司非 公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕684 号）核准，并经深圳证券交易所 同意，由主承销商中邮证券采用非公开方式发行人民币普通股（A 股）52,910,052 股，每股面值1元，发行价格为 13.23 ...

1 （本页无正文，为《独立董事关于公司第五届董事会第二十六次会议相关事 项的独立意见》之签字页） 康达新材料（集团）股份有限公司独立董事 关于公司第五届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见 根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上 市公司独立董事规则》等法律、法规和规范性文件以及康达新材料（集团）股份 有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》、《独立董事工作细则》等有关规定， 我们作为公司第五届董事会独立董事，就公司第五届董事会第二十六次会议审议 的相关事项发表独立意见如下： 一、关于变更部分募集资金投向用于收购大连齐化新材料有限公司部分股 权并增资的议案 公司本次变更募投项目"3 万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目"中部分募集 资金用于收购大连齐化新材料有限公司 43.58%的股权并对其增资的事项，是根 据公司实际情况和募投项目需求做出的，符合公司的战略发展和产业布局，有利 于延伸公司产业链和提高公司盈利水平，符合公司和全体股东的利益，不存在损 害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形，相关审批程序符合法律法规 及公司章程的相关规定，该事项程序合法合规。 我们同意本次变更部分募 ...

证券代码：002669 证券简称：康达新材 公告编号：2023-094 康达新材料（集团）股份有限公司 第五届董事会第二十六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二十 六次会议通知于2023年8月24日以邮件及通讯方式向公司董事发出。经全体董事 书面同意，会议于2023年8月25日下午16:00在公司会议室以现场结合通讯表决方 式召开，应出席董事13人，实际出席董事13人，其中12名董事以通讯方式参加会 议，参与表决的董事13人。本次会议由董事长王建祥主持，公司监事和董事会秘 书列席了本次会议，会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》及《公 司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过《关于变更部分募集资金投向用于收购大连齐化新材料有限公 司部分股权并增资的议案》； 具体内容详见公司同日在巨潮资讯网、《证券时报》、《证券日报》、《上 海证券报》、《中国证券报》披露的《关于变更部分募集资金投向用于收购大连 齐化新材料有限公司部分股权并 ...

证券代码：002669 证券简称：康达新材 公告编号：2023-095 康达新材料（集团）股份有限公司 一、监事会会议召开情况 公司保荐机构发表了核查意见。 表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权 康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第二十 二次会议通知于2023年8月24日以邮件及通讯方式向公司监事发出。经全体监事 书面同意，会议于2023年8月25日下午17:00在公司会议室以现场结合通讯表决方 式召开，应出席监事3人，实际出席监事3人，其中2名监事以通讯方式参加会议， 参与表决的监事3人。公司董事会秘书列席了本次会议。本次会议由监事会主席 刘占成主持，会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》及《公司章程》 的规定。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《关于变更部分募集资金投向用于收购大连齐化新材料有限公 司部分股权并增资的议案》 监事会认为：公司本次变更募投项目"3万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目" 中部分募集资金用于收购大连齐化新材料有限公司43.58%的股权并对其增资，有 利于公司业务向产业链上游的延伸，有利于提升公司在环氧胶粘剂行业的市场竞 争力，逐步完善公司在新 ...

·本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 康达新材料（集团）股份有限公司拟现金收购大 连齐化新材料有限公司部分股权评估项目 资 产 评 估 报 告 浙联评报字[2023]第 349 号 | | | | 声 | 明 1 | | --- | --- | | 摘 | 要 3 | | | 一、委托人、被评估单位和其他评估报告使用者 5 | | | 二、评估目的 10 | | | 三、评估对象和评估范围 11 | | | 四、价值类型 15 | | | 五、评估基准日 16 | | | 六、评估依据 16 | | | 七、评估方法 19 | | | 八、评估程序实施过程和情况 31 | | | 九、评估假设 33 | | | 十、评估结论 34 | | | 十一、特别事项说明 36 | | | 十二、评估报告使用限制说明 38 | | | 十三、评估报告日 39 | | 附件 | 41 | 康达新材料（集团）股份有限公司拟现金收购大连齐化新材料有限公司部分股权评估项目·资产评估报告 声 明 一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国 资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其 ...

康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于2022年12月23日 召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会、监事会同意公司在 确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过12,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之 日起不超过十二个月(2022年12月23日——2023年12月22日)。具体内容详见2022 年12月24日在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》 和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于使用部分闲置募集资金暂时 补充流动资金的公告》（公告编号：2022-141）。 截至2023年8月21日，公司实际用于暂时补充流动资金的募集资金共计 12,000万元。在使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金期间，公司对暂时补流 的募集资金进行了合理安排与使用，未影响募集资金投资计划的正常进行。 关于提前归还部分暂时补充流动资金的闲置募集资金 的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假 ...

Financial Performance - Kangda New Materials reported a revenue of RMB 1.2 billion for the first half of 2023, representing a year-on-year increase of 15%[17]. - The company achieved operating revenue of CNY 1,279,716,160.69, representing a 17.81% increase compared to the same period last year[23]. - Net profit attributable to shareholders reached CNY 36,043,843.88, a significant increase of 345.66% year-on-year[23]. - The company’s basic earnings per share increased to CNY 0.118, up 300% from the previous year[23]. - The company’s weighted average return on equity improved to 1.19%, an increase of 1.84% year-on-year[23]. - The total revenue for the first half of 2023 reached CNY 908,475,471.63, representing a year-on-year increase of 34.02%[68]. - The adhesive segment generated ¥908,475,471.63, accounting for 70.99% of total revenue, with a significant year-on-year growth of 34.02%[66]. - The gross profit margin improved to 35% in the first half of 2023, up from 30% in the same period last year[17]. - The gross margin for the first half of 2023 was reported at 35%, a slight increase from 34% in the same period last year[162]. Research and Development - The company plans to invest RMB 200 million in R&D for new materials and technologies in the upcoming year[17]. - Research and development expenses increased by 51.68% to ¥66,629,536.10, reflecting the company's commitment to innovation[65]. - The company holds a total of 267 authorized patents, including 140 invention patents and 127 utility model patents, as of June 30, 2023[58]. - The company has a workforce of 429 R&D personnel, including nearly 100 with master's or doctoral degrees, supporting future technological innovation[58]. - The electronic information materials segment is supported by a dedicated R&D team of 75 professionals, focusing on organic optoelectronic materials[57]. Market Expansion and Strategy - The company has set a performance guidance of RMB 2.5 billion in revenue for the full year 2023, reflecting a growth target of 10%[17]. - Kangda New Materials is expanding its market presence in Southeast Asia, with plans to establish a new manufacturing facility in Vietnam by Q4 2023[17]. - The company is actively pursuing market expansion and new product development, as evidenced by its significant increase in investment and asset acquisition[79]. - The company is focusing on expanding its market presence, particularly in the Asia-Pacific region, with plans to increase production capacity by 15% by the end of 2023[161]. - New product development initiatives include the launch of three innovative materials expected to generate an additional 5,000 million in revenue by 2024[162]. Acquisitions and Partnerships - A strategic acquisition of a local competitor is under consideration to enhance market share and product offerings[17]. - The company completed the acquisition of 100% equity in Saiying Technology in 2023, enhancing its electronic technology segment[61]. - The acquisition of Saiying Technology aims to integrate microwave technology with digital technology, expanding the company's product offerings in radar and communication systems[33]. - The company has made strategic acquisitions, including Weixin Technology and Caijing Optoelectronics, to expand into electronic information materials and new energy materials[55]. Sustainability and Corporate Responsibility - The company is focusing on sustainable practices, aiming to reduce carbon emissions by 25% by 2025[17]. - The company has implemented measures to reduce carbon emissions and ensure compliance with environmental standards, with all pollutant discharge monitoring results meeting standards in the first half of 2023[125]. - The company actively engages in social responsibility initiatives while pursuing economic benefits, ensuring the protection of shareholder interests and employee rights[126]. Financial Management and Risks - The net cash flow from operating activities was CNY -110,677,947.77, a decrease of 236.99% compared to the previous year[23]. - The company faces risks from macroeconomic fluctuations and raw material price increases, which could impact its operational performance and profit margins[100][101]. - The company has implemented measures to mitigate risks, such as establishing long-term supplier relationships and optimizing procurement processes to control costs[102]. - The company has established stable strategic partnerships with clients, enhancing its competitive advantage in electromagnetic compatibility solutions[49]. Employee and Shareholder Engagement - The company has established a comprehensive employee care system, including annual health check-ups and various recreational activities to enhance employee well-being[127]. - The company has implemented a training program through professional institutions to promote employee skill development and enhancement[127]. - The total number of employees participating in the employee stock ownership plans is 136 for the first plan, 50 for the second, 111 for the third, and 108 for the fourth, representing 0.99%, 0.31%, 1.28%, and 1.54% of the company's total share capital respectively[120]. Legal and Compliance - There were no significant lawsuits or arbitration matters during the reporting period, indicating a stable legal environment for the company[137]. - The company has not engaged in any violations regarding external guarantees during the reporting period, ensuring compliance with regulations[133]. - The company strictly adheres to laws and regulations, ensuring accurate and timely information disclosure to all shareholders, particularly minority investors[127].

本报告是康达新材料（集团）股份有限公司的 2022 年度环境、社会及公司治理报告。 1 关于本报告 报告主体 称谓说明：为了便于表述和阅读，在本报告中"康达新材料（集团）股份有限公司"也以"康达新材""公 司"或"我们"表示。 报告时间范围 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，部分内容往前后年度适度延伸。 报告边界 报告重点披露了 2022 年康达新材所属部门和子公司在履行经济、社会和环境责任方面的信息和关键绩效。 报告目的 公司以开放坦诚的态度向利益相关方披露公司在可持续发展方面的理念、实践和关键绩效，充分回应利益 相关方关注的重要问题及社会责任。 可靠性保证 公司承诺本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容真实性、准确性和完整性 负责。 信息来源 报告中所使用的全部信息数据来自公司正式文件、统计报告与财务报告，以及由公司责任管理部门汇总与 审核的各单位可持续发展实践信息。如无特殊说明，本报告中所涉及货币金额以人民币作为计量币种。 编制依据 全球可持续发展标准委员会《GRI 可持续发展报告标准》（GRI Standards 2021）；深圳证券交易所《深 ...

| 非经营性资金 占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2023 年初占 用资金余额 | 2023 年半 年度占用 累计发生 | 2023 年半 年度占用 资金的利 | 2023 年半年 度偿还累计 | 2023年 6月末占 用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | 金额(不含 利息) | 息(如有) | 发生金额 | | | | | 控股股东、实际 | | | | | | | | | | | | 控制人及其附 | | | | | | | | | | | | 属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | — | — | — | - | - | - | - | - | | | | 前控股股东、实 | | | | | | | | | | | | 际控制人及其 | | | | | | | | - | | | | 附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | ...