RSM 容诚 审计报告 康达新材料（集团）股份有限公司 容诚审字|2025|210Z0087 号 容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国·北京 您可使用手机"扫一扫"或ջN】攻逃入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查询 "这个查 目 录 | 序号 | 容 | 项得 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-7 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | | 6 | 母公司资产负债表 | 5 | | 7 | 母公司利润表 | 6 | | 8 | 母公司现金流量表 | 7 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 8 | | 10 | 财务报表附注 | 9 - 126 | 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了康达新材公司 2024年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 6-1-2 审计报告 容诚审字[2025]21 ...

南财智讯12月5日电，康达新材公告，公司于近日收到深圳证券交易所出具的《关于受理康达新材料 （集团）股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》（深证上审〔2025〕247号），深交所对 公司报送的向特定对象发行股票的申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，决定予以受理。公司本次 向特定对象发行股票事宜尚需深交所审核通过，并获得中国证券监督管理委员会同意注册后方可实施。 最终能否通过深交所审核并获得中国证券监督管理委员会同意注册的决定及其时间仍存在不确定性。公 司将根据上述事项的进展情况，严格按照相关规定及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风 险。二〇二五年十二月六日 ...

12月4日，康达新材(002669)向特定对象发行股票申请获深交所受理。本次拟发行数量不超过9102.00万 股，预计募集资金5.85亿元。本次发行保荐机构为中邮证券有限责任公司。（数据宝） （文章来源：证券时报网） ...

资本与技术结合催生热潮，扩张二字成为半导体行业贯穿2025全年的核心动线。并购热潮下，有人抢滩 也有人折戟：康达新材此前通过收购必控科技、彩晶光电、晶材科技等企业跨界布局半导体相关领域， 但频繁并购并未改善盈利状况，2022—2024年归母净利润持续下滑至亏损，大额商誉减值成为主要拖 累。2025年8月，公司筹划以现金收购北一半导体不低于51%股权，试图进一步推进半导体转型，然而 仅两个多月后，便在11月13日晚间公告终止该交易，原因是尽职调查及审计进展未及预期，交易各方就 进程未能达成共识。乘行业之风并排驶入扩张周期的半导体企业，境遇依然随业务走向分化。 资本涌动 临近年末，产业大手笔"买买买"的公告再度密集出现：11月27日，电源管理芯片龙头企业希荻微3.1亿 元收购诚芯微100%股权的交易方案获受理；11月25日晚间，思瑞浦公告拟收购奥拉半导体86.12%股 份，加码模拟芯片赛道；同日，普冉股份披露筹划发行股份收购珠海诺亚长天剩余49%股权，此前11月 17日其已以1.44亿元收购诺亚长天31%股权，持股达51%实现控股并由此间接掌控韩国存储芯片巨头SK 海力士此前剥离的SkyHigh Memory L ...

资本与技术结合催生热潮，扩张二字成为半导体行业贯穿2025全年的核心动线。 据普华永道报告，在境内战略投资强劲带动下，2025年上半年中国并购市场披露交易总额超过1700亿美元，较去年同期大幅增长45%，高科技、大健康和工 业等与国家战略导向相呼应的领域成为超大型并购主要发生地，半导体龙头海光信息以1159.67亿元吸收合并中科曙光（603019）100%股权的交易成为典型 之一。 临近年末，产业大手笔"买买买"的公告再度密集出现：11月27日，电源管理芯片龙头企业希荻微3.1亿元收购诚芯微100%股权的交易方案获受理；11月25日 晚间，思瑞浦公告拟收购奥拉半导体86.12%股份，加码模拟芯片赛道；同日，普冉股份披露筹划发行股份收购珠海诺亚长天剩余49%股权——此前11月17 日，公司已以1.44亿元收购诺亚长天31%股权，持股达51%实现控股，并由此间接掌控韩国存储芯片巨头SK海力士此前剥离的SkyHigh Memory Limited(简 称"SHM"，由诺亚长天控股)，若后续收购完成，普冉股份将持有诺亚长天100%股权；11月18日，光库科技（300620）以16.4亿元高溢价收购安捷讯99.97% ...

Core Viewpoint - The company has decided to terminate the acquisition of at least 51% of Beiyi Semiconductor Technology (Guangdong) Co., Ltd., reflecting a cautious approach in capital operations amid financial pressures and risks [1][3]. Group 1: Transaction Background - Kangda New Materials, a leader in adhesive and specialty resin materials in China, has pursued business expansion through acquisitions since 2017, acquiring companies like Biko Technology and Crystal Material Technology [2]. - Despite multiple acquisitions, the company has not achieved sustained profit growth, with net profit declining from 48 million yuan in 2022 to a loss of 246 million yuan in 2024, largely due to a significant goodwill impairment of 155 million yuan in 2024 [2]. - Beiyi Semiconductor focuses on power semiconductor module development and production, with a valuation of approximately 2.5 billion yuan based on its B+ round financing in May 2024 [2]. Group 2: Reasons for Termination - The acquisition was terminated due to insufficient progress in due diligence and audit work, as well as a lack of consensus among the parties involved [3]. - Financial pressure and cash flow concerns were significant factors, as the company faced a loss of 246 million yuan in 2024 and had not fully alleviated prior financial burdens [3]. - Discrepancies in the target's qualifications and valuation were noted, with potential issues regarding revenue and profit data, as well as concerns over the sustainability of new product profitability [3]. - Differences in transaction terms and valuation expectations between the shareholders of Beiyi Semiconductor and Kangda New Materials further complicated the acquisition [3]. Group 3: Industry Implications - The case of Kangda New Materials highlights a shift in the A-share merger and acquisition market, where companies are increasingly focusing on the profitability and synergy of acquisition targets rather than mere scale expansion [4]. - The termination of the acquisition serves as a prudent choice to avoid risks and reflects on past challenges such as goodwill impairment and asset sales [4]. - Moving forward, the company may prioritize its core adhesive business and semiconductor materials sector, aiming for growth through technological upgrades rather than capital operations [4].

Group 1 - The company held its 13th meeting of the 6th Board of Directors on December 1, 2025, with all 13 directors present, confirming compliance with legal and regulatory requirements [2][11]. - The Board approved the extension of the third and fourth employee stock ownership plans by 12 months, with the new expiration dates set for January 5, 2027, and February 27, 2027, respectively [3][22][28]. - The decision to extend the employee stock ownership plans was based on the approval from the respective holders' meetings and aligns with regulatory guidelines [3][22][28]. Group 2 - The company conducted its fifth temporary shareholders' meeting on December 1, 2025, with a total of 296 shareholders present, representing 6,170,032 shares, or 2.1219% of the total voting shares [12][16]. - The shareholders approved the adjustment of the estimated daily related party transactions for 2025, with 88.0730% voting in favor [16][17]. - The meeting's procedures were confirmed to be in accordance with legal and regulatory standards, ensuring the validity of the voting process [18].

（一）第三期员工持股计划基本情况 证券代码：002669 证券简称：康达新材 公告编号：2025-126 康达新材料（集团）股份有限公司 关于延长第三期和第四期员工持股计划存续期的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年12月1日召 开第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于延长第三期和第四期员工持股计 划存续期的议案》，根据中国证监会《关于上市公司实施员工持股计划试点的指 导意见》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规 范运作》及《康达新材料（集团）股份有限公司第三期员工持股计划》（以下简 称"《第三期员工持股计划》"）和《康达新材料（集团）股份有限公司第四期 员工持股计划》（以下简称"《第四期员工持股计划》"）等有关规定，同意公 司第三期和第四期员工持股计划的存续期分别延长12个月，即第三期员工持股计 划的存续期延长至2027年1月5日，第四期员工持股计划的存续期延长至2027年2 月27日。现将相关情况公告如下： 一、员工持股计划基本情况 公司分别于202 ...

证券代码：002669 证券简称：康达新材 公告编号：2025-127 康达新材料（集团）股份有限公司 2025年第五次临时股东会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示 1、本次股东会没有出现否决议案的情形； 2、本次股东会不涉及变更以往股东会已通过的决议； 2、会议召开时间： （1）现场会议召开时间：2025年12月1日（星期一）下午14:30； （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2025年12月1日的交易时间，即上午9:15-9:25，9:30-11:30和下午13:00-15:00；通 过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的时间为2025年12月1日 9:15-15:00期间的任意时间。 3、本次股东会采取现场投票与网络投票相结合的方式召开； 4、康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年4月28 日召开的第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十八次会议审议通过 了《关于回购公司股份方案（第七期）的议案》，决定使用自有资金以集中竞价 方式回购公司股份，公司已于20 ...

关于康达新材料（集团）股份有限公司 北京植德（上海）律师事务所 关于康达新材料（集团）股份有限公司 2025 年第五次临时股东会的 法律意见书 植德沪(会)字[2025]0053 号 二〇二五年十二月 上海市徐汇区虹桥路 183 号徐家汇中心三期 A 座办公楼 27 层（THREE itc） 邮编：200030 27 th Floor Tower A, THREE itc, No.183 Hongqiao Road, Xuhui District, Shanghai 200030 P.R.C 电话(Tel)：021-52533500 传真(Fax)：021-52533599 www.meritsandtree.com 北京植德（上海）律师事务所 2025 年第五次临时股东会的 法律意见书 植德沪（会）字[2025]0053 号 致：康达新材料（集团）股份有限公司（贵公司） 北京植德（上海）律师事务所（以下简称"本所"）接受贵公司的委托，指派 律师出席并见证贵公司 2025 年第五次临时股东会（以下简称"本次会议"）。 本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（ ...