湖南中联重科智能高空作业机械有限公司 审计报告 天职业字[2023]49412 号 目 录 审计报告 1 财务报表 7 财务报表附注 23 审计报告 天职业字[2023]49412号 湖南中联重科智能高空作业机械有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了湖南中联重科智能高空作业机械有限公司（以下简称"中联高机"或"公司"）的 财务报表，包括2023年8月31日、2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的合并 资产负债表及资产负债表，2023年1-8月、2022年度、2021年度和2020年度的合并利润表及利 润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表，以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的中联高机财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了中联高机2023年8月31日、2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的合并 财务状况及财务状况以及2023年1-8月、2022年度、2021年度和2020年度的合并经营成果和合 并现金流量及经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审 ...

深圳市路畅科技股份有限公司 2022 年度及截至 2023 年 8 月 31 日止 8 个月期间的 备考合并财务报表 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 +86 (10) 8518 5111 Fax kpmg.com/cn Internet 日成华振会计师事务所 持殊普通合伙) 中国北京 东长安街1号 东方广场毕马威大楼8层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 审计报告 毕马威华振审字第 2309748 号 深圳市路畅科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了后附的深圳市路畅科技股份有限公司 (以下简称"路畅科技")的备考合并财务 报表，包括 2022 年 12 月 31 日及 2023 年 8 月 31 日的备考合并资产负债表, 2022 年度及截 至 2023 年 8 月 31 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于深圳市路畅科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易 之 独立财务顾问报告（修订稿） 独立财务顾问 签署日期：二〇二三年十一月 3-1-0 独立财务顾问声明和承诺 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合"、"本独立财务顾问"）接 受深圳市路畅科技股份有限公司（以下简称"路畅科技"、"上市公司"或"公司"） 委托，担任本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次 交易"）的独立财务顾问，就该事项向上市公司全体股东提供独立意见，并制作 本独立财务顾问报告。 本独立财务顾问核查意见是依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和 国证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司并购重组财务顾问业 务管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公 司重大资产重组》《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资产 重组的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》等法律 法规及文件的规定和要求，以及证券行业公认的业务标准、道德规范，经过审慎 调查，本着诚实信用和勤勉尽责的态度，就本次交易认真履 ...

证券代码：002813 证券简称：路畅科技 公告编号：2023-059 深圳市路畅科技股份有限公司 关于回复深圳证券交易所重组审核问询函的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 深圳市路畅科技股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或"路畅科 技"）拟向湖南中联重科智能高空作业机械有限公司（以下简称"中联高机"或 "标的公司"）全体股东发行股份购买中联高机 100%股权，并募集配套资金（以 下简称"本次交易"）。 公司于 2023 年 9 月 20 日收到深圳证券交易所出具的《关于深圳市路畅科技 股份有限公司申请发行股份购买资产并募集配套资金的审核问询函》（审核函 〔2023〕130018 号）(以下简称"审核问询函")。 根据审核问询函的要求，公司会同中介机构就审核问询函的反馈意见进行 逐项核查、落实和回复。现根据相关要求对审核问询函回复进行公开披露，具 体内容详见同日披露的《深圳市路畅科技股份有限公司关于深圳证券交易所<关 于深圳市路畅科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核 问询函>的回复》，公司将尽快向深圳证券交易所 ...

上海市方达律师事务所 关于深圳市路畅科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的 补充法律意见书(二) 上海市方达律师事务所 关于深圳市路畅科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的 补充法律意见书(二) FANGDAPARTNERS 上海 Shanghai·北京 Beijing·深圳 Shenzhen·香港 HongKong 广州 Guangzhou http://www.fangdalaw.com 中国上海市石门一路 288 号 电子邮件 E-mail:email@fangdalaw.com 兴业太古汇香港兴业中心二座 24 楼 电话 Tel.:86-21-22081166 邮政编码：200041 传真 Fax:86-21-52985599` 2023 年 11 月 24/F,HKRICentreTwo HKRITaikooHui 288ShiMenYiRoad Shanghai200041,PRC 致：深圳市路畅科技股份有限公司 上海市方达律师事务所(以下简称"本所")是具有中华人民共和国(以下简称"中国") 法律执业资格的律师事务所。本所受深圳市路畅科技股份有限公司( ...

证券代码：002813 证券简称：路畅科技 公告编号：2023-058 深圳市路畅科技股份有限公司 关于发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易报告书（草案）（修订稿）修订说明的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 深圳市路畅科技股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或"路畅科 技"）拟向湖南中联重科智能高空作业机械有限公司（以下简称"中联高机"或 "标的公司"）全体股东发行股份购买中联高机 100%股权，并募集配套资金（以 下简称"本次交易"）。 公司于 2023 年 7 月 11 日披露了《路畅科技发行股份购买资产并募集配套资 金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称"重组报告书"）等相关文件。公司于 2023 年 8 月 4 日召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于深圳市路 畅科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》。 公司于 2023 年 8 月 9 日披露了《深圳市路畅科技股份有限公司发行股份购买资 产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》（以下简称"重组报告 书（修订稿 ...

沃克森（北京）国际资产评估有限公司关于 《深圳市路畅科技股份有限公司关于深圳证券交易所<关于 深圳市路畅科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配 套资金申请的审核问询函>的回复》之核查意见 沃克森（北京）国际资产评估有限公司 1 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 9 月 20 日对深圳市路畅科技股份有限公司出具的审核函 〔2023〕130018 号《关于深圳市路畅科技股份有限公司发行股份购买资产并募 集配套资金申请的审核问询函》（以下简称"《问询函》"）收悉。根据贵所的要 求，沃克森（北京）国际资产评估有限公司对《问询函》中所列问题进行了逐 项核查并书面回复如下： 2 | 目 录 3 | | --- | | 问题十、 4 | | 问题十一、 104 | | 问题十五、 148 | 问题十、 申请文件显示：（1）报告期各期，标的资产向中联重科及子公司重大经常 性关联销售的金额分别为 89,697.99 万元、94,225.26 万元、102,457.30 万元和 17,168.55 万元，占当期营业收入的比例分别为 87.28%、31.65%、22.36%和 9.34%，一般关联销售金额分别为 3.89 ...

上市地点：深圳证券交易所 证券代码：002813 证券简称：路畅科技 深圳市路畅科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易报告书（草案）（修订稿） | | 中联重科股份有限公司、北京中联重科产业 | | --- | --- | | 发行股份购买资产交易对方 | 投资基金合伙企业（有限合伙）等 名交 29 | | | 易对方 | | 募集配套资金认购方 | 不超过三十五名特定对象 | 独立财务顾问 签署日期：二〇二三年十一月 上市公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺并保证本报告书及其摘要内容 的真实、准确、完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并愿意 承担个别和连带的法律责任。 本公司控股股东、全体董事、监事、高级管理人员承诺，如就本次重组所提 供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查 或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在本公司拥有权益 的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账 户提交本公司董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未 在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会 ...

深圳市路畅科技股份有限公司 关于 深圳证券交易所 《关于深圳市路畅科技股份有限公司发行股份购买 资产并募集配套资金申请的审核问询函》 的回复 独立财务顾问 签署日期：二〇二三年十一月 1 深圳证券交易所上市审核中心： 深圳市路畅科技股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或"路畅科 技"）于 2023 年 9 月 20 日收到深圳证券交易所上市审核中心下发的《关于深圳 市路畅科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》 （审核函〔2023〕130018 号）（以下简称"审核问询函"），公司及相关中介机构 就审核问询函所提问题进行了认真讨论分析，并按照要求在《深圳市路畅科技 股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修 订稿）》（以下简称"重组报告书"）中进行了补充披露，现将相关回复说明如下。 如无特别说明，本审核问询函回复（以下简称"本回复"）所述的词语或简 称与重组报告书中"释义"所定义的词语或简称具有相同的含义。在本审核问询 函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入 所致。本审核问询函回复所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明 ...

Financial Performance - The company's revenue for Q3 2023 was ¥67,371,023.13, a decrease of 19.85% compared to the same period last year[5]. - Total operating revenue for Q3 2023 was CNY 214,118,622.04, a decrease of 10.2% compared to CNY 238,481,945.57 in the same period last year[24]. - The net profit attributable to shareholders was -¥5,340,502.49, representing a significant decline of 718.94% year-over-year[5]. - Net profit for Q3 2023 was a loss of CNY 18,264,762.36, compared to a profit of CNY 3,462,139.49 in Q3 2022, indicating a significant decline[25]. - The total comprehensive income for the third quarter was -17,927,268.60 CNY, compared to 4,722,102.88 CNY in the previous year, indicating a significant decline[26]. - Basic and diluted earnings per share were both -0.1521 CNY, down from 0.0298 CNY in the same period last year[26]. Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were ¥520,924,177.32, a decrease of 5.51% from the end of the previous year[5]. - The company's total assets decreased to CNY 520,924,177.32 from CNY 551,298,004.68, a decline of 5.5%[22]. - Total liabilities decreased to CNY 147,809,618.71 from CNY 160,256,177.47, a reduction of 7.7%[22]. - The company’s total equity attributable to shareholders decreased by 4.57% to ¥374,062,241.73[5]. - The equity attributable to shareholders of the parent company decreased to CNY 374,062,241.73 from CNY 391,973,171.08, a decline of 4.6%[22]. Cash Flow - Cash flow from operating activities showed a net outflow of -¥8,979,745.89, a decline of 163.54% compared to the previous year[5]. - Cash flow from operating activities showed a net outflow of -8,979,745.89 CNY, a decrease from a net inflow of 14,132,538.94 CNY in the previous year[27]. - Cash inflow from operating activities totaled 160,043,233.96 CNY, down 19.4% from 198,465,014.10 CNY in the prior year[27]. - Cash outflow from operating activities was 169,022,979.85 CNY, compared to 184,332,475.16 CNY in the previous year, reflecting a decrease of 8.3%[27]. - Investment activities resulted in a net cash outflow of -9,604,587.27 CNY, contrasting with a net inflow of 21,948,659.02 CNY in the same period last year[28]. - Cash flow from financing activities generated a net inflow of 5,271,173.48 CNY, down from 11,889,895.11 CNY in the previous year[28]. - The ending balance of cash and cash equivalents was 59,224,000.71 CNY, a decrease from 109,947,065.30 CNY at the end of the previous year[28]. - The company reported a decrease in cash received from the sale of goods and services, totaling 147,050,942.62 CNY, down from 178,323,916.24 CNY in the previous year[27]. Research and Development - Research and development expenses increased by 58.26% to ¥18,610,757.39, reflecting higher investment in R&D[10]. - Research and development expenses increased to CNY 18,610,757.39, up from CNY 11,759,658.46, representing a rise of 58.5% year-over-year[24]. Shareholder Information - The total number of common shareholders at the end of the reporting period is 15,958, with no preferred shareholders having restored voting rights[13]. - The largest shareholder, Zhonglian Cheke Co., Ltd., holds 53.82% of shares, totaling 64,584,000 shares[13]. - The second-largest shareholder, Guo Xiumei, owns 12.00% of shares, amounting to 14,404,440 shares, with 12,940,000 shares pledged[13]. Corporate Actions - The company plans to acquire 100% equity of Hunan Zhonglian Intelligent Aerial Work Machinery Co., Ltd. from Zhonglian Heavy Industry Co., Ltd. and 28 other parties through a share issuance, which is expected to constitute a restructuring listing[15]. - The company’s subsidiary, Shenzhen Luchang Electric Co., Ltd., has completed its bankruptcy liquidation process[18]. - The company has appointed He Jianming as a new supervisor and elected him as the chairman of the supervisory board[16]. Other Financial Metrics - The company reported a 96.65% increase in short-term borrowings, totaling ¥19,695,277.78, primarily due to discounted letters of credit[9]. - The company experienced a significant increase in credit impairment losses, which rose to CNY 4,007,644.02 from CNY 1,598,939.98, marking a rise of 150.1%[25]. - Total operating costs amounted to CNY 222,577,066.29, down from CNY 231,413,170.53, reflecting a reduction of 3.6%[24]. - Cash and cash equivalents decreased to 63,553,358.70 yuan from 77,433,882.92 yuan at the beginning of the year[20]. - Accounts receivable increased to 55,233,306.77 yuan from 49,209,823.50 yuan at the beginning of the year[20]. - Inventory decreased slightly to 43,733,535.40 yuan from 45,581,126.46 yuan at the beginning of the year[20]. Audit Status - The company has not undergone an audit for the third quarter report[29].