中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 内部控制审计报告 中国·北京 BEIJING CHINA 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司(以下简称"美芝股份")2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 目 录 1、内部控制审计报告 1-2 China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 内部控制审计报告 中审亚太审字(2024)004469 号 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司全体股东: 一、深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是美芝 股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见,并对 ...

证券代码：002856 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司监事会 关于公司 2023 年度内部控制自我评价报告的审核意见 根据《企业内部控制基本规范》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等相关规 定，深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称"公司"）监事会对公司 2023 年 度内部控制建立健全及运行情况进行了检查，并对董事会出具的公司《2023 年度内部控 制自我评价报告》进行了审议并发表如下意见： 公司根据中国证监会、深圳证券交易所关于加强上市公司内部控制的规定，结合公 司生产经营管理实际情况，建立健全了各环节的内部控制制度和组织体系，有效保证了 公司经营活动的健康运行及经营风险的控制。公司 2023 年度内部控制自我评价报告真 实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状，对内部控制的总体评价 客观、准确。 监事会认为，公司《2023 年度内部控制自我评价报告》比较客观地反映公司内部控 制的真实情况。 （以下无正文） 1 ...

2023 年度监事会工作报告 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年，深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称"公司"）监事会全体 成员严格按照《公司法》《公司章程》《公司监事会议事规则》等相关规定，恪尽职守、 勤勉尽责，依法独立行使职权，促进公司的规范运作，切实维护公司和股东的合法权益。 监事会对公司经营活动、重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责情况进 行了监督，保障公司持续健康稳定的发展。现将监事会 2023 年主要工作情况报告如下： 一、监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会共召开了 9 次会议，会议的召集与召开程序、出席会议人员 的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规和《公司章程》的规定， 有效履行了审查和监督等职责。现将会议情况及决议内容总结如下： | 序 | 会议名称 | 召开日期 | 召开 | 审议通过的议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | | | 方式 | | | 1 | 第四届监事会第十七次 | 2023.01.10 | 现场结 | 《关于补选公司第四届监事会非职工代表监 ...

证券代码：002856 证券简称：美芝股份 公告编号：2024-034 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 董事会关于公司2023年度拟不进行现金分红的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、公司 2023 年度利润分配预案 经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，深圳市美芝装饰设计工程股份 有限公司（以下简称"公司"）2023 年度合并归属于母公司股东的净利润为 -173,514,504.18 元，2023 年末公司合并未分配利润为-263,932,927.40 元。2023 年度母公司实现的净利润为-141,459,080.52 元，2023 年末母公司未分配利润为 -232,357,723.81 元。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》 及《公司章程》等有关规定，经公司第五届董事会第三次会议决议，公司 2023 年度 利润分配预案为：2023 年度公司不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增 股本。 二、公司 2023 年度拟不进行现金分红的原因 《公司章程》中有关利润分配的规定如下 ...

证券代码：002856 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2024 年 4 月 26 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，结合公司 2023 年度在任独立董事出具的 《独立董事独立性自查情况报告》，深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会就公司第四届独立董事麦志荣先生、徐勇伟先生、庄志伟先生的独立 性情况进行评估并出具如下专项意见： 1 经核查公司 2023 年度在任独立董事麦志荣先生、徐勇伟先生、庄志伟先生的任职 经历以及签署的相关自查文件等信息，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。 因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规对独立董事独立性的相 关要求。 （以下无正文） 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 AUDIT REPORT 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年度财务报表审计 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | 一、审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 二、已审财务报表 | | | 1．合并资产负债表 | 7-8 | | 2．合并利润表 | 9 | | 3．合并现金流量表 | 10 | | 4．合并股东权益变动表 | 11-12 | | 5．资产负债表 | 13-14 | | 6．利润表 | 15 | | 7．现金流量表 | 16 | | 8．股东权益变动表 | 17-18 | | 9．财务报表附注 | 19-130 | China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审计报告 中审亚太审字(2024)004468 号 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司( ...

深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司内审部的责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制自我评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制缺陷的认定情况，于内部控制自我评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，内审部认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自我评价报告 基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 2023 年度内部控制自我评价报告 自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告 ...

深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （麦志荣） 本人作为深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称"公司"）第四届 董事会独立董事，自任职以来，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理 准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规及《公司章程》《独立 董事工作细则》的规定和要求，恪尽职守、忠诚履职，出席相关会议，认真审议 董事会、专业委员会的各项议案，并以谨慎的态度对公司相关事项发表了事前认 可意见或独立意见；此外还积极了解和关注公司经营运作情况，就公司的业务发 展、管理运营、风险管控等提出建设性意见，切实维护了公司和股东尤其是中小 股东的利益。现将本人 2023 年度履职情况报告如下： | 法规要求，勤勉履行职责，未发生过缺席董事会的情形，出席的具体情况如下： | | --- | 一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 本人麦志荣，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于中央广播电 视大学会计学专业本科毕业，注册会计师、注册资产评估师、注册税务师。现任 佛山市南海骏朗会计师事务所有限公司副所长、深圳市美芝装饰设计工程股份有 限公司独立董事，兼任广东南海铝业集团有 ...

证券代码：002856 证券简称：美芝股份 公告编号：2024-033 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召 开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议分别审议通过了《关于续聘会计 师事务所的议案》，拟续聘中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审 亚太事务所"）为公司 2024 年度审计机构，该议案尚需提交公司股东大会审议。现将相 关情况公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的情况说明 中审亚太事务所是一家具有证券相关业务资格的会计师事务所，在 2023 年度为公 司服务过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况，切实履行了 审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。为保持审计工作的连 续性和稳定性，公司拟续聘中审亚太事务所为公司 2024 年度财务报告审计机构及拟支 付审计费用为 120 万元。 二、拟聘任会计师事务所的基本信息 （一）机构信息 1 ...

Financial Performance - The company reported a significant loss in 2023, primarily attributed to the engineering business, which was a major factor in the performance decline [6]. - The company's operating revenue for 2023 was ¥878,021,630.85, a decrease of 47.34% compared to ¥1,667,193,794.58 in 2022 [27]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was -¥173,514,504.18, representing a decline of 21.68% from -¥142,599,246.55 in 2022 [27]. - The cash flow from operating activities for 2023 was -¥74,276,268.54, a significant decrease of 165.31% compared to -¥27,996,153.74 in 2022 [27]. - The basic and diluted earnings per share for 2023 were both -¥1.28, down 24.27% from -¥1.03 in 2022 [27]. - Total assets at the end of 2023 were ¥2,168,740,508.93, a decrease of 3.61% from ¥2,249,969,037.21 at the end of 2022 [27]. - The net assets attributable to shareholders at the end of 2023 were ¥355,499,288.41, down 33.53% from ¥534,810,216.42 at the end of 2022 [27]. - The company reported a total of ¥33,222,948.63 in non-recurring gains and losses for 2023, compared to ¥12,279,811.04 in 2022 [32]. Management and Governance - The company’s core management team was changed without proper adherence to acquisition agreements, leading to instability in management and negatively impacting business operations [6]. - The company has a board of directors consisting of 9 members, including 3 independent directors, ensuring compliance with relevant laws and regulations [145]. - The company has established specialized committees within the board, including a strategy committee, compensation and assessment committee, audit committee, and nomination committee [145]. - The company has undergone significant management changes, including the resignation of several key executives and the appointment of new ones [165]. - The company is focused on maintaining stability during the transition period of its leadership changes [165]. - The board has raised concerns regarding the stability of the core management team and the need for adherence to previous agreements [191]. Market and Industry Trends - The construction industry in China achieved a total output value of approximately ¥31.59 trillion in 2023, with a year-on-year growth of 5.77% [37]. - In 2023, China's GDP reached 126 trillion yuan, growing by 5.2% year-on-year, demonstrating strong economic resilience despite complex challenges [39]. - The urbanization rate in China has steadily increased, directly driving demand in the construction industry, with significant opportunities arising from government investments in infrastructure [40]. - The public building decoration market is expanding, with urban commercial complexes and public facilities like airports and railways contributing to this growth [42]. - The residential decoration market is experiencing steady growth, driven by rising household incomes and increasing demand for personalized and high-end home designs [47]. - The ongoing urbanization process and government policies aimed at stabilizing the real estate market are expected to further drive demand for decoration services [54]. Company Strategy and Future Outlook - The company aims to enhance its market position by expanding its engineering qualifications and providing comprehensive project services, focusing on high-quality development and innovation in technology and processes [133]. - The company plans to focus on green decoration policies and accelerate its entry into the smart decoration sector [86]. - The company intends to strengthen communication with clients and expedite the settlement of completed projects to improve cash flow [136]. - The company is committed to increasing R&D and technological innovation, particularly in BIM and prefabricated construction technologies, to enhance its core competitiveness [137]. - The company plans to expand its market presence in Southeast Asia, targeting a 10% market share within the next two years [178]. - The company has set a future outlook with a revenue target of 1.5 billion RMB for the next fiscal year, indicating a projected growth of 25% [176]. Operational Efficiency and Cost Management - The company is implementing cost reduction measures across human resources, procurement, and capital costs, with a focus on optimizing internal human resource potential and reducing labor costs [139]. - The company aims to lower total inventory materials and reduce the occupation of working capital through effective inventory management [139]. - The company has established a comprehensive management system integrating HR, OA, CRM, PM, NC, and BI resources to strengthen management and team building [138]. - The company reported a significant increase in revenue, achieving a total of 1.2 billion RMB for the fiscal year, representing a 15% year-over-year growth [174]. - The gross profit margin improved to 35%, up from 30% in the previous year, reflecting better cost management [171]. Investor Relations and Communication - The company actively engages with investors, hosting on-site research activities with institutions such as Shanghai Securities and GF Securities [140]. - The company emphasizes corporate social responsibility and maintains communication with stakeholders to balance interests among shareholders, employees, and society [150]. - The company has a strong focus on brand building and technological innovation, enhancing its industry reputation [82]. Challenges and Risks - The company reported a continuous loss for two consecutive years, with significant impacts attributed to the overall economic downturn and increased bad debt provisions [191]. - The controlling shareholder failed to fulfill the commitment of providing 2 billion RMB in business orders annually, which was part of the agreement during state-owned capital entry [191]. - The industry faces challenges such as small enterprise scale and a need for improved regulatory compliance, which can lead to unethical practices like underbidding and safety risks [59].