成都天奥电子股份有限公司 大华内字[2024]0011000267 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 成都天奥电子股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 大华内字[2024]0011000267 号 成都天奥电子股份有限公司全体股东： 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 第 1 页 大华内字[2024]0 ...

成都天奥电子股份有限公司独立董事述职报告 成都天奥电子股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 ——何勇 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、 《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板 上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》等的规定，在2023年度的工作中，本人 严格按照上述规定，勤勉尽责、忠实地履行独立董事的职责和义务，准时出席会议、关注成 都天奥电子股份有限公司（以下简称"公司"）的经营发展，充分发挥独立董事在公司治理 中的作用，维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益，现将2023年度的履职情况述职如 下，请予审查。 一、基本情况 （一）基本情况 本人何勇，1972年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，法律硕士学 位，律师。曾任成都电子机械高等专科学校教师、新加坡仁恒成都分公司法务，现任四川恒 和信律师事务所监事长。2023年4月起担任成都天奥电子股份有限公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 本人不在公司担任除董事外的其他职务，与公司及其主要股东不存在直接或者间接利害 关系，或者其他可 ...

证券代码：002935 证券简称：天奥电子 公告编号：2024-014 成都天奥电子股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 成都天奥电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开第五届董事 会第八次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会 审议。 本次会计政策变更后，公司按照财政部发布的《准则解释 17 号》的相关规定执行。除 上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规 定执行。 二、本次会计政策变更对公司的影响 本次会计政策变更系公司根据财政部发布的《准则解释 17 号》规定作出的合理变更， 不会对公司的财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的 一、会计政策变更概述 1、变更原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 17 号>的通知》（财 会〔2023〕21 号）（以 ...

成都天奥电子股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 成都天奥电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其他内部控制监管要求（以下简称企业 内部控制规范体系），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督 的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行 了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 ...

一、基本情况 （一）基本情况 成都天奥电子股份有限公司独立董事述职报告 成都天奥电子股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 ——杨敏 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公 司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》等规定，在2023年度的工作中，本人严格按照 上述规定，勤勉尽责、忠实地履行独立董事的职责和义务，准时出席相关会议、关注成都天 奥电子股份有限公司（以下简称"公司"）的经营发展，充分发挥独立董事在公司治理中参 与决策、监督制衡、专业咨询的作用，维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益，现将 2023年度的履职情况述职如下，请予审查。 本人杨敏，1971年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，注册会计师。 曾任四川中砝会计师事务所审计部经理、四川兴诚信会计师事务所副所长，现任中天运会计 师事务所（特殊普通合伙）四川分所所长、总所执行合伙人，四川百利天恒药业股份有限公 司独立董事，成都中天诚工程造价咨询有限公司董事、总经理。2023年4月起担任成都天奥 电子股份有限公司独 ...

证券代码：002935 证券简称：天奥电子 公告编号：2024-011 成都天奥电子股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 （二）2023 年度募集资金使用情况及结余情况 2023 年度，公司直接投入募投项目 67,931,258.00 元，永久补充流动资金 1,369.86 元， 银行手续费支出 1,624.10 元，募集资金利息收入 226,629.04 元。 截至 2023 年 12 月 31 日止，公司累计投入募投项目 379,941,615.38 元，其中公司直接 投入募投项目 320,161,899.93 元，置换前期使用自筹资金预先投入募投项目金额 59,779,715.45 元，利用闲置募集资金购买银行理财产品期末尚未赎回资金 0.00 元，利用闲 置募集资金购买银行理财产品实现投资收益 29,290,746.34 元，银行手续费支出 50,536.11 元， 募集资金存放银行产生利息收入 1,544,834.78 ...

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和成都天奥电子股份有限公司（以下简称"公司"）的《公 司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，公司董事会审计委员会对大华会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华会计师事务所"）2023 年度履职情况进行监督， 具体情况如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 成都天奥电子股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 2023 年 10 月 24 日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于续聘会计师事务 所的议案》，同意续聘大华会计师事务所为公司 2023 年度审计机构，为公司提供财务报告审 计等业务服务，并提交公司股东大会审议。2023 年 11 月 10 日，公司 2023 年第三次临时股 东大会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 大华会计师事务所按照《业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业 ...

经核查独立董事樊勇、杨敏、何勇的任职经历以及签署的相关自查文件，上 述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任 任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立 客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事 管理办法》等法律法规及《公司章程》中对独立董事独立性的相关要求。 成都天奥电子股份有限公司 董 事 会 成都天奥电子股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求， 成都天奥电子股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事 樊勇、杨敏、何勇的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 2024 年 4 月 24 日 ...

证券代码：002935 证券简称：天奥电子 公告编号：2024-008 成都天奥电子股份有限公司 第五届董事会第八次会议决议公告 二、董事会会议审议情况 （一）审议并通过《公司 2023 年年度报告及摘要》 该议案已经审计委员会审议通过。 本议案尚需提交股东大会审议批准。 表决结果为：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票 报告全文详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《成都天奥电子股 份有限公司 2023 年年度报告》。报告摘要详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《成都天奥电子股份 有限公司 2023 年年度报告摘要》。 （二）审议并通过《公司 2023 年度总经理工作报告》 表决结果为：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票 （三）审议并通过《公司 2023 年度董事会工作报告》 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 成都天奥电子股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第八 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was approximately ¥1.11 billion, a decrease of 8.42% compared to ¥1.21 billion in 2022[22]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was approximately ¥87.19 million, down 22.50% from ¥112.50 million in 2022[22]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was approximately ¥84.50 million, a decrease of 21.50% from ¥107.64 million in 2022[22]. - Basic earnings per share for 2023 were ¥0.2461, down 23.09% from ¥0.4160 in 2022[22]. - Total assets at the end of 2023 were approximately ¥2.57 billion, a slight decrease of 0.22% from ¥2.57 billion at the end of 2022[22]. - The net assets attributable to shareholders at the end of 2023 were approximately ¥1.55 billion, an increase of 3.43% from ¥1.41 billion at the end of 2022[22]. - The company reported a significant cash flow deficit in the first and third quarters, with net cash flows of -¥126.85 million and -¥157.05 million respectively[26]. - The net cash flow from operating activities was negative at approximately -¥232.81 million, a decline of 205.18% compared to ¥221.36 million in 2022[22]. - The total cash inflow from operating activities was 802.87 million yuan, down 26.90% year-on-year[78]. - The total cash outflow from operating activities increased by 18.10% to 1,035.68 million yuan[78]. Dividend Distribution - The company plans to distribute a cash dividend of 0.8 RMB per 10 shares to all shareholders, based on a total of 357,446,752 shares[5]. - A cash dividend of 0.8 CNY per 10 shares (including tax) will be distributed to all shareholders, amounting to a total cash dividend of 28,595,740.16 CNY, which represents 100% of the profit distribution[161]. - The company has not proposed any stock dividends for the reporting period, focusing solely on cash dividends and capital increases[159]. Business Operations and Strategy - The company has not reported any changes in its main business since its listing[21]. - The company emphasizes the importance of understanding market, technology, and talent risks in its future development outlook[4]. - The company is positioned in the time frequency and BeiDou satellite application industries, which are expected to grow due to increasing demand in national defense and economic sectors[32]. - The company is actively involved in setting national standards for crystal filters and atomic clocks, enhancing its industry influence[39]. - The company aims to become the largest domestic supplier of military crystal devices and time synchronization products, focusing on high-end frequency technology and products[104]. - The company plans to innovate products such as low-power chip atomic clocks and new-generation hybrid smart Beidou watches to ensure competitiveness[106]. - The company will strengthen market expansion efforts in sectors like satellite internet and civil communication, targeting increased market share in crystal devices and atomic clocks[107]. Research and Development - The company’s R&D investment was CNY 70.70 million, accounting for 6.38% of operating revenue[64]. - The company is currently developing several key technologies, including ultra-wideband multi-channel technology and miniaturized atomic clocks, to enhance product competitiveness[75]. - The company has a total of 125 valid patents and 16 software copyrights as of the end of 2023[57]. - Research and development expenses amounted to ¥70,703,307.72, a decrease of 22.26% compared to the previous year, representing 6.38% of total revenue[76]. Market Position and Growth - The revenue from Beidou satellite application products reached CNY 46.24 million, representing a growth of 32.34% year-on-year[66]. - The company maintained a stable core customer base and received the "Strategic Supplier" title from clients[63]. - The company’s frequency series products accounted for 51.48% of total revenue, while time synchronization products made up 44.35%[66]. - The total sales volume of the company's products increased by 18.59% year-on-year, reaching 328,278 units[68]. - The company’s market expansion efforts led to a 6.73% increase in revenue from outside Sichuan province[66]. Corporate Governance - The company emphasizes investor relations management through various communication channels, ensuring timely and accurate information disclosure[123]. - The company has established a comprehensive governance structure that complies with relevant laws and regulations, enhancing operational transparency[124]. - The company has not engaged in unfair related-party transactions with the controlling shareholder, maintaining market independence[126]. - The company held 4 shareholder meetings during the reporting period, ensuring equal treatment of all shareholders, especially minority shareholders[121]. - The board of directors convened 7 meetings and various specialized committee meetings totaling 10, all in compliance with legal regulations[122]. Employee Management - The company has established a comprehensive employee compensation and benefits system, linking employee pay to performance and departmental results[156]. - The company has implemented a diverse training program in 2023, focusing on management, technical skills, and new employee onboarding[157]. - The company reported a total of 601 employees at the end of the reporting period, with 304 in technical roles, 136 in administrative roles, and 83 in production[154]. - The company has a total of 458 employees with a bachelor's degree or higher, representing approximately 76% of the workforce[154]. Compliance and Risk Management - The company has not reported any significant internal control deficiencies during the reporting period[169]. - The company maintained effective internal control over financial reporting as of December 31, 2023, according to the internal control audit report[172]. - The company has not faced any administrative penalties related to environmental issues during the reporting period[175]. - The company emphasizes environmental protection and low-carbon operations, achieving compliance with emission standards[175]. Future Outlook - The company expects to achieve significant technological breakthroughs in its ongoing projects, which will positively impact future development[75]. - The company has outlined a performance guidance for 2024, expecting a revenue growth of 12% to 18%[140]. - Future outlook indicates a projected revenue growth of 10% for the next fiscal year, driven by new product launches and market expansion strategies[182].