证券代码：300006 证券简称：莱美药业 公告编号：2024-014 重庆莱美药业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： （一）变更原因及变更日期 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》（财会〔2022〕31 号），规定"关于单项交易产生的资产和负债 相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的内容。本次会计政策变 更为执行上述政策规定。公司按照财政部相关文件规定，自 2023 年 1 月 1 日 开始执行上述新会计政策。 公司本次会计政策的变更是根据上述会计准则解释而进行的相应变更，无 需提交公司董事会和股东大会审议。 （二）变更前公司采用的会计政策 本次变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相 关规定。 （三）变更后公司采用的会计政策 本次变更后，公司按照财政部印发的准则解释第 16 号的相关规定执行。 除上述会计政策变更外，其他未变更部分， ...

重庆莱美药业股份有限公司内部控制制度 (2024 年 3 月) 一、资金内部控制制度 1．1 资金支付授权审批制度 | 制度名称 | 资金支付授权审批制度 | | | 颁发日期 | 2024 年 3 月 21 日 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 执行日期 | 2024 年 3 月 21 日 | | 各中心及 执行部门 | | 呈送： | 抄送：公司董 | 文件编号 | 董事会文【2024】01 号 | | 所属部门 | | 公司总裁 | 事、监事、高管 | | | | | | | 第 1 章 总则 | | | | 第 1 条 | 为有效执行公司资金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金使用效率， | | | | | | 控制资金风险，特制定本制度。 | | | | | | | 第 2 条 | 本制度的制定依据是《公司法》、《会计法》、《公司会计准则》、《现金管理条例》及公司相关制度。 | | | | | | 第 3 条 | 本制度所称的资金是指公司在资金运作过程中停留在货币阶段的那一部分资金，是以货币形态存在的资 | ...

重庆莱美药业股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 陈煦江 本人作为重庆莱美药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2023年度任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法律法规、规范性文件以及 《公司章程》《独立董事工作制度》《独立董事专门会议工作制度》的规定和要 求，诚实、勤勉、独立地履行职责，一方面，积极出席相关会议，认真审议董事 会各项议案，对公司重大事项发表独立意见，切实维护上市公司和全体股东的合 法权益；另一方面，充分发挥独立董事的独立性及董事会各专门委员会的专业优 势和监督作用，积极对公司规范运作、审计与内控、薪酬激励等工作提出意见和 建议。现就本人2023年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、出席会议情况 2023年，公司共计召开4次股东大会，8次董事会，本人出席董事会会议和股 东大会会议情况如下： | 董事 | 具体职务 | 应出席 | 现场出 | 以通讯方式 | 委托出席 | 缺席 | 是否连续两次未 | | --- | --- | ...

| 四川华信(集团)会计师事务所 | 号金茂礼都南 楼 地址:成都市洗面桥街 18 28 | | --- | --- | | | 电话:（028）85560449 | | （特殊普通合伙） | 传真:（028）85560449 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA | 邮编: 610041 电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn | | (LLP) | | 重庆莱美药业股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明 川华信专（2024）第 0139 号 目录： 1、专项审核说明正文 2、附件 重庆莱美药业股份有限公司 专项审核报告 关于重庆莱美药业股份有限公司控股股东及其他关联方 占用资金情况专项审核说明 川华信专（2024）第 0139 号 重庆莱美药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了贵公司 2023 年 12 月 31 日的资产负 债表、2023 年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表，并于 2024 年 3 月 21 日签发了 川华信审（2024）第 0003 号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委 ...

重庆莱美药业股份有限公司 2023 年度财务决算报告 重庆莱美药业股份有限公司（以下简称"公司"）2023年12月31日母公司及 合并的资产负债表、2023年度母公司及合并的利润表、2023年度母公司及合并的 现金流量表、2023年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经由 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的 审计报告。 一、基本情况 2023 年度公司实现营业总收入为 89,559.27 万元，同比增加 1.24%；营业利 润 5,622.67 万元，净利润-1,001.78 万元；资产总计为 289,087.96 万元，其中流动 资产 164,617.05 万元，非流动资产 124,470.91 万元；负债合计为 76,871.36 万元； 所有者权益为 212,216.60 万元，其中归属于母公司的所有者权益为 208,065.16 万元。 | 序号 | 子公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | | 取得方式 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 直接 | 间接 | | ...

国金证券股份有限公司 关于重庆莱美药业股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"）作为重庆莱美药业股份有 限公司（以下简称"莱美药业"或"公司"）2021 年向特定对象发行股票的保荐 机构，根据相关法律、法规和规范性文件的规定，对莱美药业 2023 年度内部控 制情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、2023 年度公司内部控制基本情况 1、内部控制环境 （1）组织架构 公司建立了股东大会、董事会、监事会、总经理组成的法人治理结构。公司 董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门 委员会。 2023 年，公司持续完善公司治理制度体系，依据《上市公司章程指引》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法 规制定了《董事会提案管理办法》《独立董事专门会议工作制度》，修订了《公司 章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《董事会战略 委员会工作条例》《董事会审计委员会工作条例》《董事会提名委员会工作条例 ...

证券代码：300006 证券简称：莱美药业 公告编号：2024-015 重庆莱美药业股份有限公司 关于召开2023年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 重庆莱美药业股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第三十六次 会议审议通过了《关于召开 2023 年年度股东大会的议案》。根据实际情况，公 司决定于 2024 年 4 月 12 日（星期五）15:30 召开 2023 年年度股东大会（以下简 称"本次股东大会"），现将股东大会的有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1．股东大会届次：2023 年年度股东大会 2．股东大会的召集人：公司董事会 3．会议召开的合法、合规性：经公司第五届董事会第三十六次会议审议通 过，决定召开 2023 年年度股东大会，召集程序符合有关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件和公司章程的规定。 4．会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2024年4月12日（星期五）15:30 （2）网络投票时间：2024年4月12日（星期五） 其中：通过深圳证券交易系统进行网络投票的时间为：2024 ...

证券代码：300006 证券简称：莱美药业 公告编号：2024-012 重庆莱美药业股份有限公司 关于 2024 年度对外担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 重庆莱美药业股份有限公司（以下简称"公司"或"莱美药业"）于 2024 年 3 月 21 日召开的第五届董事会第三十六次会议、第五届监事会第三十次会议分别 审议通过了《关于 2024 年度对外担保额度预计的议案》。根据公司整体经营计 划和资金需求情况，公司 2024 年度拟为合并报表范围内的子公司（含控股子公 司和全资子公司，以下简称"子公司"）的授信申请提供担保，预计总担保额度不 超过人民币 2 亿元。根据《证券法》《公司法》和《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》的有关规定，本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。具体 情况如下： 一、对子公司提供担保概况 公司拟在 2024 年度为合并报表范围内的子公司：重庆市莱美医药有限公司 （以下简称"莱美医药"）、湖南康源制药有限公司（以下简称"康源制药"）、重 庆莱美隆宇药业有限公司（以下简称"莱美隆宇"）、西藏莱美 ...

| 四川华信(集团)会计师事务所 | 地址:成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 | | --- | --- | | | 电话:（028）85560449 | | （特殊普通合伙） | 传真:（028）85560449 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA | 邮编: 610041 | | (LLP) | 电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn | 重庆莱美药业股份有限公司 内部控制鉴证报告 川华信专（2024）第 0138 号 目录： 1、内部控制鉴证报告正文 2、内部控制评价报告 重庆莱美药业股份有限公司 专项鉴证报告 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴 证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部《企业内部 控制基本规范》(财会[2008]7号)及相关规定对2023年12月31日与财务报表相关的内部控制有 效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 内部控制鉴证报告 ...

证券代码：300006 证券简称：莱美药业 公告编号：2024-010 重庆莱美药业股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提资产减值准备及信用减值准备的概述 根据《企业会计准则》及公司会计政策相关规定，基于谨慎性原则，重 庆莱美药业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）对合并报表范 围内的 2023 年末各类资产进行了全面检查和减值测试，经资产减值测试，公 司认为部分资产存在一定的减值迹象，公司及下属子公司对可能发生资产减 值的资产计提减值准备。 根据测试结果，公司及子公司对截至 2023 年末存在可能发生减值迹象的 资产进行全面清查和资产减值测试后，计提 2023 年度资产减值准备及信用减 值准备合计 8,704,689.50 元，详情如下表： ② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。 本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型， 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指 定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 ...