深圳市他山企业管理咨询有限公司 关于恒信东方文化股份有限公司 作废 2024 年限制性股票激励计划已授予尚未归属的 部分限制性股票事项的 独立财务顾问报告 二〇二五年四月 | 释 | 义 3 | | --- | --- | | 声 | 明 4 | | | 一、本激励计划已履行的必要程序 5 | | | 二、本次限制性股票作废失效情况 7 | | | 三、结论性意见 8 | | | 四、备查信息 9 | 深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告 | 恒信东方、公司 | 指 | 恒信东方文化股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 本激励计划 | 指 | 恒信东方文化股份有限公司 年限制性股票激励计划 2024 | | 《股权激励计划（草案）》 | 指 | 《恒信东方文化股份有限公司 年限制性股票激励计 2024 | | | | 划（草案）》 | | 独立财务顾问报告、本报告 | 指 | 《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于恒信东方文化 年限制性股票激励计划已授予尚 | | | | 股份有限公司作废 2024 | | | | 未归属的部分限制性股票事项的独立财务顾问报告》 | | 限制 ...

证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-026 恒信东方文化股份有限公司 关于作废2024年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属 的限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日分别 召开第八届董事会第二十二次会议和第八届监事会第十八次会议，审议通过《关 于作废 2024 年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属限制性股票的议案》， 决定将 2024 年限制性股票激励计划（以下简称"本激励计划"）已授予尚未归 属的部分限制性股票作废失效，有关情况如下： 5、2024 年 9 月 30 日，公司召开 2024 年第二次临时股东会，审议通过《关 于<2024 年限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》《关于<2024 年限制性 股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东会授权董事会办理 2024 年 限制性股票激励计划相关事项的议案》。 6、2024 年 10 月 8 日，公司分别召开第八届董事会第十六次会议和第八届 监事会第十三次会 ...

证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-025 恒信东方文化股份有限公司 关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属 的限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开 第八届董事会第二十二次会议和第八届监事会第十八次会议，审议通过了《关于 作废 2023 年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》， 根据《恒信东方文化股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划（草案）》（以 下简称"《激励计划》"）的相关规定及公司 2023 年第四次临时股东会的授权， 公司董事会同意作废 2023 年限制性股票激励计划（以下简称"本次激励计划" 或"本激励计划"）部分已授予但尚未归属的限制性股票共 880 万股。现将有关 事项说明如下： 7、2025年4月24日，公司召开第八届董事会第二十二次会议与第八届监事会 第十八次会议，审议通过了《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但 尚未归属的限制性股票的议案》，律 ...

深圳价值在线咨询顾问有限公司 关于 恒信东方文化股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划 作废部分限制性股票相关事项 之 独立财务顾问报告 二〇二五年四月 | 第一章 | 释 义 2 | | --- | --- | | 第二章 | 声 明 4 | | 第三章 | 基本假设 6 | | 第四章 | 本次激励计划已履行的审批程序 7 | | 第五章 | 本次作废部分限制性股票的情况 9 | | 第六章 | 独立财务顾问意见 10 | 深圳价值在线咨询顾问有限公司 独立财务顾问报告 第一章 释 义 在本报告中，如无特殊说明，下列简称具有如下含义： | 释义项 | 指 | 释义内容 | | --- | --- | --- | | 公司、本公司、上市公司 | 指 | 恒信东方文化股份有限公司 | | 或恒信东方 | | | | 限制性股票激励计划、本 | | 恒信东方文化股份有限公司 2023 年限制性股票激励计 | | 激励计划、本次激励计 | 指 | 划 | | 划、本计划 | | | | 《激励计划》 | 指 | 《恒信东方文化股份有限公司 2023 年限制性股票激励 | | | | 计划（草案）》 | | ...

北京海润天睿律师事务所 关于恒信东方文化股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归 属期归属条件未成就并作废部分已授予但尚未归属 的限制性股票的 法律意见书 北京市朝阳区建外大街甲 14 号广播大厦 5/9/10/13/17 层 电话：010-65219696 传真：010-88381869 二〇二五年四月 | 目录 | | --- | | 一、 | 本次作废的批准与授权 2 | | --- | --- | | 二、 | 本次作废的基本情况 4 | | 三、 | 结论意见 5 | 法律意见书 北京海润天睿律师事务所 关于恒信东方文化股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条 件未成就并作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的 法律意见书 致：恒信东方文化股份有限公司 北京海润天睿律师事务所（以下简称"本所"）接受恒信东方文化股份有限 公司（以下简称"恒信东方"、"公司"）的委托，担任公司 2024 年限制性股票激 励计划（以下简称"激励计划"或"本次激励计划"）的专项法律顾问，并就本 次激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件未成就并作废部分已授予但尚 未归 ...

上海君澜律师事务所 关于 恒信东方文化股份有限公司 上海君澜律师事务所 2023 年限制性股票激励计划 作废部分已授予尚未归属的限制性股票相关事项 之 法律意见书 二〇二五年四月 上海君澜律师事务所 法律意见书 关于恒信东方文化股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划 作废部分已授予尚未归属的限制性股票相关事项之 法律意见书 致：恒信东方文化股份有限公司 上海君澜律师事务所（以下简称"本所"）接受恒信东方文化股份有限公 司（以下简称"公司"或"恒信东方"）的委托，根据《上市公司股权激励管 理办法》（以下简称"《管理办法》"）《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》（以下简称"《上市规则》"）《深圳证券交易所创业板上市公司自律监 管指南第 1 号—业务办理》（以下简称"《监管指南》"）《恒信东方文化股 份有限公司 2023 年限制性股票激励计划》（以下简称"本次激励计划"或 "《激励计划》"）的规定，就恒信东方《2023 年激励计划》作废部分已授予 尚未归属的限制性股票（以下简称"本次作废"）相关事项出具本法律意见书。 对本法律意见书，本所律师声明如下： （一）本所律师依据《中华人民共和国证券法》《律师事务所 ...

Financial Performance - The company reported a loss during the reporting period, with specific reasons analyzed in the "Management Discussion and Analysis" section[3]. - The company's operating revenue for 2024 was CNY 375,083,493.33, a decrease of 6.79% compared to CNY 402,402,063.58 in 2023[18]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was CNY 346,333,011.03, reflecting a decline of 23.11% from CNY 420,671,302.29 in 2022[18]. - The total assets as of the end of 2024 were CNY 1,833,938,795.20, down 4.55% from CNY 1,921,451,208.00 at the end of 2023[18]. - The total equity attributable to shareholders decreased by 22.78% to CNY 1,204,230,352.00 in 2024 from CNY 1,559,512,593.00 in 2023[18]. - The company reported a basic earnings per share of -0.5726 in 2024, a decrease of 23.09% from -0.4652 in 2023[18]. - The company experienced a significant decline in non-recurring profit and loss, with a net profit of CNY 321,173,611.17 in 2024, down 36.50% from CNY 396,576,894.54 in 2022[18]. - The company faced a debt restructuring loss of CNY 19,357,265.00 in 2024, indicating financial challenges[23]. - The company reported a net loss of ¥374,672,338.61, with significant impairment losses impacting overall profitability[88]. - The company reported a total revenue of 35,101.85 million, with a net loss of 756.86 million for the year[108]. Dividend and Capital Management - The company plans not to distribute cash dividends, issue bonus shares, or increase capital from reserves[4]. - The company has not made any substantial commitments to investors regarding future plans, urging them to remain aware of investment risks[3]. Business Strategy and Outlook - The company maintains that its core business and competitive advantages have not undergone significant adverse changes[3]. - Future plans and strategic developments are described in the "Outlook for Future Development" section, highlighting potential risks and countermeasures[3]. - The company emphasizes its commitment to improving profitability through multiple measures[3]. - The company is actively expanding its digital creative industry strategy, focusing on "artistic creativity + visual technology" to align with national digital infrastructure development trends[30]. - The company is exploring new business areas in the digital creative sector, including internet video applications and computing power system integration[30]. - The company aims to enhance its competitiveness in the cultural tourism digitalization sector by exploring diverse revenue channels such as copyright sales and derivative product development[83]. Research and Development - The company holds 86 invention patents, 7 utility model patents, and 10 design patents, with a focus on increasing R&D investment to enhance its intellectual property portfolio[55]. - R&D investment amounted to approximately 74.58 million yuan in 2024, accounting for 19.88% of operating revenue, a decrease from 24.41% in 2023[84]. - The number of R&D personnel decreased by 42.16% from 204 in 2023 to 118 in 2024, with a significant drop in the number of personnel under 30 years old by 72.45%[84]. - The company is focusing on optimizing hardware and software compatibility to enhance competitiveness and operational efficiency in the AI computing sector[104]. Market and Competitive Landscape - The company acknowledges macroeconomic risks due to global economic uncertainties and plans to strengthen its core competitiveness to ensure stable business operations[121]. - The company faces market competition risks as the cultural technology creative industry expands, and it aims to increase R&D investment to maintain its competitive advantage[122]. - The company faces risks in the digital creative industry due to rapid technological iterations, changing market demands, and intense competition, which could impact performance if not addressed[124]. Corporate Governance and Compliance - The company emphasizes the importance of independent governance and compliance with regulations to protect shareholder interests and ensure operational integrity[134]. - The board of directors operates independently, adhering to relevant laws and regulations, ensuring no influence from major shareholders[138]. - The company has established a dedicated information disclosure management system to ensure timely and accurate communication with shareholders[135]. - The company has implemented a structured decision-making process for executive compensation based on profitability and individual performance[155]. Social Responsibility and ESG Initiatives - The company emphasizes the integration of social responsibility into its development strategy, aiming to respond to the call for greater contributions to common prosperity[185]. - The company received the "Xinhua Credit Jinlan Cup" ESG Social Responsibility Excellent Case Award in 2024, highlighting its commitment to social responsibility and promoting social harmony[186]. - The company is committed to the principle of "taking from society and giving back to society," focusing on balancing economic value and social benefits[187]. Employee Management and Development - The total number of employees at the end of the reporting period is 457, with 60 in the parent company and 397 in major subsidiaries[166]. - The company implements a broad salary system, combining annual and monthly salary structures for different employee levels[167]. - Training programs cover various needs, including onboarding, professional skills, and management training, with 100% participation for new employees[168]. Financial Reporting and Audit - The company faced regulatory scrutiny from the China Securities Regulatory Commission due to discrepancies in impairment loss disclosures for intangible assets and goodwill, leading to a warning letter issued on July 11, 2023[153]. - The company has experienced issues with the accuracy of financial reporting, including inconsistencies in sales returns and debt restructuring accounting practices[153]. - The company maintained effective internal control over financial reporting as of December 31, 2024, according to the internal control audit report[180].

恒信东方文化股份有限公司 关于变更2024年年度报告披露时间的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 公司郑重提醒广大投资者：公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》、《证 券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以在上述 指定媒体刊登的信息为准，敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告。 证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-014 恒信东方文化股份有限公司 董事会 恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）2024年年度报告首次预约披 露日期为2025年4月23日。由于年度报告编制及复核相关工作尚需完善，为确保 2024年年度报告的质量和信息披露的完整性和准确性，本着对广大投资者认真负 责的态度，基于谨慎考虑，经向深圳证券交易所申请，公司《2024年年度报告》 披露时间将延期至2025年4月26日。 二〇二五年四月十八日 ...

恒信东方文化股份有限公司 关于累计诉讼、仲裁情况的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"或"恒信东方"）于 2025 年 3 月 31 日披露了《关于累计诉讼、仲裁情况及全资子公司股权被冻结的公告》 （公告编号：2025-012）。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 8.6.3 条相关规定，现将部分事项进展情况公告如下： 证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-013 一、已披露累计诉讼、仲裁事项的进展情况 2025 年 4 月 1 日，公司收到德阳市旌阳区人民法院作出的《执行裁定书》 （（2025） 川 0603 执 841 号之二），申请人德阳城市智慧之心信息技术有限公 司与被执行人恒信东方、四川恒信东方人工智能科技有限公司自愿达成了执行和 解协议。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百六十八条，《最高人民法院 关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第四百六十四条、第四百六十五 条、第四百六十六条裁定：中止(2024)川 0603 民初 6119 号调解的执 ...

证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-012 恒信东方文化股份有限公司 关于累计诉讼、仲裁情况及全资子公司股权被冻结的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"或"恒信东方"）根据《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》第 8.6.3 规定，公司及控股子公司连续十二 个月内累计发生的诉讼、仲裁事项涉案金额已达到披露标准，现将有关具体情况 公告如下： 一、累计诉讼、仲裁事项基本情况 截至本公告披露日，公司及控股子公司连续十二个月内累计涉及诉讼、仲裁 金额合计为人民币 17,729.99 万元，占公司最近一期经审计净资产的 11.37%。连 续十二个月内公司及控股子公司不存在单项涉案金额占公司最近一期经审计净 资产 10%以上且绝对金额超过 1,000 万元的重大诉讼、仲裁事项。上述累计诉讼、 仲裁事项具体情况如下： 2、单个案件金额不超过 1,000 万元的情况 | 原告 | 被告 | 案件个数 | 累积涉案金额（万元） | | --- | --- | --- | --- | | 公司 ...