一、本次计提资产减值准备情况概述 1、本次计提资产减值准备的原因 依据《企业会计准则第8号——资产减值》及恒信东方文化股份有限公司（以 下简称"公司"）会计政策相关规定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内 截至2024年12月31日的应收账款、其他应收款、合同资产、存货、固定资产、长 期股权投资、无形资产、商誉等资产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的 迹象，确定了需计提的资产减值准备。本次计提资产减值准备的资产主要为应收 账款、其他应收款、存货、无形资产、长期股权投资和商誉。合计计提减值准备 169,177,465.45元。 2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 单位：元 | | 项目 | 本期计提数 | | --- | --- | --- | | 信用减值损失 | 应收账款预期信用损失 | 19,980,442.00 | | | 其他应收款预期信用损失 | 3,558,579.11 | | 资产减值损失 | 存货跌价准备 | 5,940,827.36 | | | 合同资产减值准备 | 31,040.25 | | | 无形资产减值准备 | 16,097,401.87 | | | 商誉减值准备 | ...

恒信东方文化股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关法律法规、规范性文件的要求，恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会，就公司在任独立董事郑洪涛、邓燏的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见： 经核查独立董事郑洪涛、邓燏的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人 员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何 职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观 判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规中对独立董事独立性的相关要求。 恒信东方文化股份有限公司 董事会 二〇二五年四月二十四日 ...

恒信东方文化股份有限公司 2024年度会计师事务所的履职情况评估报告 及审计委员会履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）的 《恒信东方文化股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《恒信东方文化股份有限公司 董事会审计委员会议事规则》（以下简称"《董事会审计委员会议事规则》"）等规定和要求，董事 会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师 事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴华所"）成立于 2013 年 11 月 4 日， 注册地址为北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层，首席合伙人为李尊农，截至 2023 年 12 月 31 日，中兴华所合伙人 189 人，注册会计师 968 人；注册会计师中，超过 489 人签署 过证券服务业务审计报告。 （一）2024 年 ...

目 录 一、专项说明 二、附表 恒信东方文化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核说明 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ）： 010 - 51423818 传真（ f a x ）： 010 - 5 1 4 2 3 8 ...

证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-021 恒信东方文化股份有限公司 关于为全资下属公司及控股子公司提供担保额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2025年4月24日，恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）召开了公 司第八届董事会第二十二次会议和第八届监事会第十八次会议，审议通过了《为 全资下属公司及控股子公司提供担保额度的议案》，同意公司为全资下属公司及 控股子公司提供不超过人民币3.0亿元（不包含已实施担保）的担保额度。具体情 况公告如下： 一、担保情况概述 为满足公司全资下属公司及控股子公司的经营发展需要，提高公司及下属公 司决策效率，公司根据自身财务状况和实际情况为全资下属公司及控股子公司向 银行、券商、保险、信托、资产管理公司、基金、融资租赁、融资担保公司、保 理等金融机构申请融资提供不超过人民币3.0亿元（不包含已实施担保）的担保额 度。具体担保额度如下： | 序号 | 担保方 | 被担保方 | 担保额度（人民 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 币） | ...

证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-029 特别提示： 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规 范运作》等有关规定，恒信东方文化股份有限公司(以下简称"公司")本次会计 政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计 准则解释第18号》（财会[2024]24号，以下简称《准则解释第18号》）的要求进 行的相应变更，无需提交公司董事会和股东会审议。 本次公司执行新颁布的会计政策，不涉及对公司以前年度财务报表的追溯调 整，对公司的财务状况、经营成果和现金流量不产生重大影响，亦不存在损害公 司及股东利益的情况 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因及变更日期 2024 年 12 月 6 日，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），规定对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，企业应当按照《企 业会计准则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记"主 营业务成本""其他业务成本"等科目，贷记"预计负债"科目，该解释规定自印发之 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 （二）变更前的会 ...

证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-027 恒信东方文化股份有限公司 关于召开 2024 年度股东会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开 的第八届董事会第二十二次会议决议，公司定于 2025 年 5 月 23 日召开公司 2024 年 度股东会（以下简称"本次股东会"），现将本次股东会有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东会届次：2024 年度股东会 2、会议召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：公司第八届董事会第二十二次会议审议通过《关 于召开 2024 年度股东会的议案》，本次会议的召集程序符合有关法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和公司章程的规定。 4、会议召开时间 （1）现场会议时间为：2025 年 5 月 23 日（星期五）下午 14:30； （2）网络投票时间为：2025 年 5 月 23 日； 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 5 月 23 日上 午 9: ...

证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-016 恒信东方文化股份有限公司 第八届监事会第十八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）第八届监事会第十八次会 议于 2025 年 4 月 24 日在公司会议室以现场结合通讯方式召开，本次会议已于 2025 年 4 月 21 日以电话、电子邮件等方式通知全体监事，与会的各位监事已知 悉与所议事项相关的必要信息。会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名。本 次会议由姚友厚先生主持。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）和《恒信东方文化股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的有关规定。 二、监事会会议审议情况 出席会议的监事对本次会议的全部议案进行了认真审议，会议采取书面表 决、记名投票的方式通过了如下议案： 1、审议通过《2024 年度监事会工作报告》 具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定的创业板上市公司信息披露 网站巨潮资讯网的相关公告。 表决结果：同意 ...

证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-015 恒信东方文化股份有限公司 第八届董事会第二十二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第二十二次会 议于 2025 年 4 月 24 日在公司会议室以现场结合通讯方式召开，本次会议已于 2025 年 4 月 21 日以电话、电子邮件等方式通知全体董事，与会的各位董事已知 悉与所议事项相关的必要信息。会议应出席董事 5 名，实际出席董事 5 名，公司 监事和部分高级管理人员列席了本次会议。会议由公司董事长孟楠先生主持。本 次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 和《恒信东方文化股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规 定。 二、董事会会议审议情况 出席会议的董事对本次会议的全部议案进行了认真审议，会议采取书面表决、 记名投票的方式通过了如下议案： 1、审议通过《2024 年度董事会工作报告》 公司独立董事郑洪涛、邓燏分别向董事会递交了《独立董 ...

证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2025-020 恒信东方文化股份有限公司 关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒信东方文化股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第 八届董事会第二十二次会议和第八届监事会第十八次会议审议通过了《关于 2024 年度利润分配预案的议案》。本议案尚需提交公司 2024 年年度股东会审议。 现将具体情况公告如下： 一、公司 2024 年度利润分配预案 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分 红》等有关规定及《恒信东方文化股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 第一百五十六条的规定，公司实施现金分红应当满足的条件之一是"公司该年度 或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润） 为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营"。鉴于公司 2024 年度业绩亏损，公司不满足现金分红的条件，为保障公司持续、稳定、健 康发展，更好地维护全体股东的长远利益，综 ...