大华会计师事务所 [特殊普通合伙 西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [1000 申话:86(10) 5835 0011 传真:86 (10) 山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的 审核问询 函 中 有 关 财 务 事 项 的 说 明 大华核字[2023]0016508 号 深圳证券交易所: 《关于山东日科化学股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券 的审核问询函》(审核函〔2023〕020127号,以下简称审核问询函)奉悉。我们 已对审核问询函所提及的山东日科化学股份有限公司(以下简称日科化学或发行 人)财务事项进行了审慎核查,现汇报如下: 一、【审核问询函第2条】 报告期内,发行人 ACM 系列产品毛利率由 20. 20%持续下滑至 4. 91%,2023 年 1-3月,发行人归母净利润同比下降 82.37%,业绩下滑的主要原因包括产品销售 价格下降等。报告期内,公司境外收入占比均超过20%;同期,发行人 ACR 系列 产品产能利用率分别为 128. 60%、154. 02%、169. 19 和 166. 41%, 实际产量超过预 定产能。2023年 3 月末, ...

中泰证券股份有限公司 关于 山东日科化学股份有限公司 上市保荐书 （申报稿） 向不特定对象发行可转换公司债券 保荐机构（主承销商） （济南市市中区经七路 86 号） 之 二零二三年十一月 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"、"保荐机构"或"本保荐 机构"）接受山东日科化学股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"日 科化学"）的委托，担任其向不特定对象发行可转换公司债券项目的保荐机构， 并指定赵怡西、李志斌担任本次保荐工作的保荐代表人。 中泰证券及其保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市 公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《发行注册管理办法》"）、《证券 发行上市保荐业务管理办法》等有关法律、法规和中国证监会、深圳证券交易所 的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规 范和道德准则出具本上市保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 若因保荐机构为发行人本次发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，给投资者造成损失的，保荐机构将依法赔偿投资者损失。 本上市 ...

山东德衡律师事务所 关于 山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券的 补充法律意见书（一） 二零二三年十一月 4-2-1 | 正 | 文 6 | | --- | --- | | 第一部分 | 关于《审核问询函》的回复 6 | | 一、 | 《审核问询函》问题 1 6 | | 二、 | 《审核问询函》问题 3 7 | | 第二部分 | 关于发行人 2023 年半年度报告的更新情况 25 | | 一、 | 本次发行的批准和授权 25 | | 二、 | 本次发行的主体资格 25 | | 三、 | 本次发行的实质条件 25 | | 四、 | 发行人的设立 30 | | 五、 | 发行人的独立性 31 | | 六、 | 发行人的主要股东、实际控制人 31 | | 七、 | 发行人的股本及演变 32 | | 八、 | 发行人的业务 32 | | 九、 | 关联交易及同业竞争 34 | | 十、 | 发行人的主要资产 42 | | 十一、 | 发行人的重大债权债务 466 | | 十二、 | 发行人的重大资产变化及收购兼并 50 | | 十三、 | 发行人公司章程的制定与修改 500 | | 十四、 | 发 ...

中泰证券股份有限公司 关于 山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 发行保荐书 （申报稿） 保荐机构（主承销商） （济南市市中区经七路 86 号） 二零二三年十一月 山东日科化学股份有限公司 证券发行保荐书 保荐机构及保荐代表人声明 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"、"保荐机构"或"本保荐机 构"）接受山东日科化学股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"日科 化学"）的委托，担任其向不特定对象发行可转换公司债券项目的保荐机构，并 指定赵怡西、李志斌担任本次保荐工作的保荐代表人，特此向深圳证券交易所（以 下简称"深交所"）出具本项目发行保荐书。 中泰证券及其保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司证券发行 注册管理办法》（以下简称"《发行注册管理办法》"）、《发行证券的公司信息披露 内容与格式准则第 27 号——发行保荐书和发行保荐工作报告》《证券发行上市保 荐业务管理办法》等有关法律、法规和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定， 诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执 ...

股票简称：日科化学 股票代码：300214 山东日科化学股份有限公司 与 中泰证券股份有限公司 关于 山东日科化学股份有限公司申请向不特定对象 发行可转换公司债券的审核问询函 之 回复报告（修订稿） 保荐机构（主承销商） （济南市市中区经七路 86 号） 二〇二三年十一月 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 8 月 21 日出具的《关于山东日科化学股份有限公司申请向不 特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2023〕020127 号，以下 简称"审核问询函"）已收悉。根据贵所要求，山东日科化学股份有限公司（以 下简称"日科化学"、"公司"或"发行人"）会同中泰证券股份有限公司（以下 简称"保荐机构"）、山东德衡律师事务所（以下简称"发行人律师"）、大华会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"）等相关方对审核问询函所列问 题逐项进行了认真核查与落实，现就相关问题回复如下，请予审核。 说明： 1、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与《山东日科化学股 份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）》（以下简称 "募集说明书"）中释义相同。 2、本回复报告中的字体代表 ...

证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2023-067 山东日科化学股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信 息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是 否 | | 本报告期 | 本报告期比上年同 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 期增减 | | 比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 672,832,818.20 | 1.85% | 1,904,805,705.85 | -10.55% | | 归属于上市公司股东的净利润 | 23,957,752.90 | -20.97% | 82,348,260.43 | -48.71% | | （元） | ...

证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2023-065 山东日科化学股份有限公司 第五届董事会第十七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 1、本次董事会会议的通知在2023年10月20日以电子邮件或专人送达的方式 发出。 2、第五届董事会第十七次会议于2023年10月23日在公司会议室以现场方式 召开。 3、本次董事会会议应出席董事5人，实际出席会议董事5人。 4、本次董事会会议由副董事长赵东日先生主持，监事会主席岳继霞女士列 席会议。 5、本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文 件和公司章程的规定。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过了《关于公司<2023年第三季度报告>的议案》 公司董事在全面审核公司《2023年第三季度报告》后，一致认为：公司2023 年第三季度报告真实、准确、完整地反映了公司的实际经营状况和经营成果。 具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露《2023年半 年度报告》（公告编号：2023-067）。 表决结果：5票 ...

山东日科化学股份有限公司 大华核字[2023]0015906 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 山东日科化学股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 （截止 2023 年 9 月 30 日） 目 录 页 次 一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2 二、 山东日科化学股份有限公司前次募集资金使 用情况的专项报告 1-4 前次募集资金使用情况鉴证报告 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告 大华核字[2023]0015906 号 山东日科化学股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的山东日科化学股份有限公司（以下简称日科化 学）编制的截止 2023 年 9 月 30 日的《前次募集资金使用情况的专项 报告》。 ...

山东日科化学股份有限公司 第五届监事会第十五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 1、本次监事会会议通知在 2023 年 10 月 20 日以电子邮件或专人送达的方式 发出。 2、公司第五届监事会第十五次会议，于 2023 年 10 月 23 日在公司会议室以 现场表决的方式召开。 3、本次监事会会议应出席的监事 3 人，实际出席会议的监事 3 人。 证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2023-066 表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。 三、备查文件 与会监事一致认为：经审核，监事会认为董事会编制和审议公司《2023年 第三季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真 实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏。 具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露《2023年半 年度报告》（公告编号：2023-067）。 表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。 2、审议通过了《关于公司<前次募集资金使用 ...

山东日科化学股份有限公司 我们作为山东日科化学股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及公司《独立董事工作制 度》、《公司章程》等相关法律法规、规章制度的规定，基于独立判断的立 场，本着对公司、全体股东和投资者负责的态度，秉持实事求是的原则对公司 第五届董事会第十七次会议相关事项发表如下独立意见： 二○二三年十月二十三日 经审阅，我们认为公司编制的《山东日科化学股份有限公司前次募集资金 使用情况的专项报告》，内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，符合中国证监会、深圳证券交易所等相关法律法规关于募集资金 存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放及使用违规的情形，我们一致同 意《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》。 独立董事关于第五届董事会第十七次会议相关事项的独立意见 独立董事：朱明江 冯圣玉 关于公司《前次募集资金使用情况报告》的独立意见 ...