2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证券"或"持续督导机构"）作为 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"科恒股份"或"公司"）的持续督导 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关 法律、法规和规范性文件的规定，对《江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度 内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下： 关于江门市科恒实业股份有限公司 一、持续督导机构的核查工作 兴业证券股份有限公司 根据非财务报告内部控制缺陷认定标准，报告期内公司未发现非财务报告内 部控制重大、重要缺陷。对于报告期内发现的内部控制一般缺陷，公司已形成整 改建议及整改计划，相关公司和部门已根据整改建议进行了整改，这部分缺陷对 公司不构成实质性影响。 四、公司其他内部控制相关重大事项说明 兴业证券保荐代表人审阅了科恒股份出具的《2024 年度内部控制自我评价 报告》，与公司董事、监事、高级管理人员等有关人员进行沟通 ...

江门市科恒实业股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司治理准则》以及《公司章程》《董 事会审计委员会工作细则》的有关规定，遵循客观、公正、独立的原则，勤勉尽 责，充分发挥公司董事会审计委员会职能。现将公司董事会审计委员会 2024 年 度履职情况汇报如下： 一、董事会审计委员会基本情况 2024 年度，董事会审计委员会充分发挥专门委员会的作用，根据《公司法》 《证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实际情况，董事会审计 委员会认真审阅、检査了公司的 2024 年度内部审计工作总结和 2025 年度内部审 计工作计划，督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，对内部审计工作提 出了指导性意见，提高了公司内部审计的工作成效。报告期内，未发现内部审计 工作存在重大问题。 （三）审阅公司财务报告并发表意见 2024 年度，董事会审计委员会认真审阅了公司各期财务报告，就财务报告 的编制工作和重点事项与外部审计机构 ...

2024 年度财务决算报告 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"或"科恒股份"）2024年度 财务报表，严格按照《企业会计准则》的规定进行了财务核算；经天衡会计师事务 所（特殊普通合伙）审计，并出具了天衡审字(2025)00463号标准无保留意见的审计 报告，会计师的审计意见是：科恒股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了科恒股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将2024年度财务决算的有关情况 报告如下： 一、报告期内总体经营情况 报告期内，公司围绕加强合规有序的现代化企业管理，重塑经营体质、提升经 营效率的管理目标开展了系统性工作， 2024 年公司 实现营业总收入 2,122,505,121.70元，同比下降29.92%；实现归属于上市公司股东的净利润- 191,623,150.97元，同比减亏63.08%。其中，新能源正极材料实现营业收入 1,111,345,219.81元，同比下降38.93%，全年销售量11,261.55吨，同比下降13.63%； 新能源智能装备实现营业收入770,909,698.49 ...

江门市科恒实业股份有限公司 章程修订案（2025年4月） 除上述条款修改外，《公司章程》其他条款不变。本次修订《公司章程》事项尚 需提交公司股东大会审议，具体以市场监督管理部门登记备案的为准。 江门市科恒实业股份有限公司董事会 2025年4月29日 根据公司《2022年股票期权与限制性股票激励计划考核管理办法》《2022年股票 期权与限制性股票激励计划（草案）》的有关规定，公司2022年股票期权与限制性股 票激励计划首次授予股票期权的第一个行权期已届满。行权期内，公司因股票期权行 权增加股本1股，总股本由275,893,364股增加至275,893,365股。公司拟增加注册资 本并修订《公司章程》中的相应条款。 具体修订情况如下： | 修订前 | | 修订后 | | --- | --- | --- | | 第 六 条 | 公司注册资本为人民币 | 第 六 条 公司注册资本为人民币 | | 275,893,364 | 元。 | 275,893,365 元。 | | 第 二 十 条 公 司 股 份 总 数 为 | | 第 二 十 条 公 司 股 份 总 数 为 | | 275,893,364 | 股，均为普通股。 ...

江门市科恒实业股份有限公司 2024年度董事会工作报告 2024年度，江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按 照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第5号——信息披露事务管理》《公司章程》《董事 会议事规则》等有关规定和要求，本着对全体股东负责的精神，恪尽职守、勤勉尽 责，认真执行股东大会各项决议，积极推进董事会各项决议实施，不断完善公司法 人治理结构，推动公司稳健发展。现将董事会2024年度的主要工作报告如下： 一、2024年度公司整体经营情况 报告期内，公司实现营业收入212,250.51万元，较上年降低29.92%；归属于上 市公司股东的净利润为-19,162.32万元，较上年减亏63.08%；实现归属于上市公司 股东的扣除非经常性损益的净利润-24,716.84万元，较上年减亏55.28%。截至2024 年末，公司总资产为272,097.82万元，同比减少30.32%； ...

关于江门市科恒实业股份有限公司 关于江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明 天衡专字(2025)00332 号 江门市科恒实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"科恒股份"）2024 年 度财务报表，并出具了天衡审字(2025)00463 号审计报告。 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项说明 天衡专字(2025)00332 号 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的有关 要求及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定， 科恒股份编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下 简称"汇总表"）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是 科恒股份的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。 我们将上述汇总表与科恒股份的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在 重大不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对科恒股 ...

证券代码：300340 证券简称：科恒股份 公告编号：2025-046 为真实反映公司财务状况、资产价值和经营成果，本着谨慎性原则，根据《企 业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对合并报表范围内截至 2024 年 12 月 31 日的应收账款、应收票据、其他应收款、合同资产、存货、长期股权投 资、固定资产、无形资产、在建工程等资产进行了全面清查，对各项资产减值的 可能性进行了充分的评估和分析，并对可能发生减值损失的资产计提减值准备。 （二）本次计提资产减值准备的具体情况 根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对合并报表范围内 截至 2024 年 12 月 31 日可能发生资产减值损失的相关资产计提了减值准备，计 提资产减值准备金额合计为 6,606.55 万元，具体明细如下： 江门市科恒实业股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备及核销部分资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 27 日召 开第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十一次会议 ...

2、财政部于 2024 年 12 月 6 日发布了《企业会计准则解释第 18 号》，规 范了"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"，该解释规定自 印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 证券代码：300340 证券简称：科恒股份 公告编号：2025-047 江门市科恒实业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财 政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 17 号》《企业会计 准则解释第 18 号》的要求变更相应的会计政策。根据《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号－创业板上市公司规范运作》等有关规定，公司本次会计 政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，不会对 公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更情况概述 （一）会计政策变更的原因和日期 1、财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《企业会计准则解释第 17 号》，规 范了" ...

江门市科恒实业股份有限公司 关于 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 及董事会审计委员会履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《董事 会审计委员会工作细则》等相关规定和要求，江门市科恒实业股份有限公司（以 下称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对 2024 年度会计师事务所履职情况及履行监督职责情况 汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 2、变更会计师事务所原因 为切实履行财政部、国务院国资委、证监会于 2023 年 2 月 20 日联合印发的 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的有关规定，进一步提升公 司审计工作的独立性和客观性，公司通过招标方式聘任天衡会计师事务所（特殊 普通合伙）为 2024 年度审计机构。 （一）会计师事务所基本情况 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天衡会计师事务所"）前 身为始建于 1985 ...

证券代码：300340 证券简称：科恒股份 公告编号：2025-045 三、应对措施 江门市科恒实业股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 27 日召 开第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于 未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》。现将具体情况公告如下： 一、情况概述 经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《江门市科恒实业股份有限公 司2024年度财务报表审计报告》，公司2024年度实现归属于上市公司普通股东的 净利润为-191,623,150.97元。截至2024年12月31日，公司经审计合并资产负债 表中未分配利润为-1,575,204,866.60元，公司未弥补亏损为-1,575,204,866.60 元，公司未弥补亏损金额达到实收股本总额三分之一。根据《中华人民共和国公 司法》及《公司章程》相关规定，该事项需提交至公司股东大会审议。 二、业绩亏损原因 公司未弥补亏损金额达到实收 ...