红相股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023年度，红相股份有限公司（以下简称"红相股份"或"公司"）监事会 严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》、 《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求，从切实维护公司利益和广大股东 权益出发，认真履行了监督职责。 现将监事会在 2023 年度的主要工作报告如下： 2、对公司财务状况的核查意见 2023 年度公司监事会对公司的财务状况和经营成果进行了有效监督、检查。 监事会认为：公司的财务体系相对完善，制度比较健全；财务状况良好，资产质 量优良，本年度的财务报告真实、准确、客观、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量情况。 3、募集资金使用情况 一、监事会工作情况 2023 年度公司监事会共召开会议 9 次。监事会的召开、决议内容的签署以 及监事权利的行使符合《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等相关规定， 具体情况如下： | 序 号 | 时间 | 届次 | 议案 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 1、《关于公司 2022 年度监事会工作报告的议 | | | | | 案》 ...

| 证券代码：300427 | 证券简称：*ST红相 | 公告编号：2024-052 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123044 | 债券简称：红相转债 | | 红相股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 红相股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日分别召开第五 届董事会第三十六次会议、第五届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于公 司会计政策变更的议案》。本次会计政策变更是公司根据法律、法规和国家统一 的会计制度的要求进行的变更，无需提交股东大会审议，现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 2023 年 10 月 25 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 17 号》(财会 (2023)21 号)(以下简称"《准则解释第 17 号》")，其中规定"关于流动负债 与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后租回交易的 会计处理"的内容自 2024 年 1 月 1 日起施行。 公司根据上述文件的要求，按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计 ...

募集资金年度存放与使用鉴证报告 红相股份有限公司 容诚专字[2024]361Z0371 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 1 目 录 | | | 1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 2 1-9 | | --- | | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 2 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚专字[2024]361Z0371 号 红相股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的红相股份有限公司（以下简称红相股份公司）董事会编制 的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供红相股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为红相股份公司年度报告必备的文件，随其他文 件 ...

第一条 为进一步完善红相股份有限公司（以下简称"公司"）聘任会计师 事务所的行为，切实维护股东利益，提高审计工作和财务信息质量，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、行政法规、 部门规章及规范性文件及《红相股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的相关规定，并结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。 第三条 公司聘任或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所，应当经公司 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）全体成员过半数同意后，提交公 司董事会审议，并由股东大会决定。 红相股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2024 年 4 月） 第一章 总 则 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘的会计师事务所应当具备以下资格： （一）应为在中华人民共和国境内依法注册的承办注册会计师业务的机构， 具备国家行业主管部门和中国证监会规定的开展证券期货相关业务所需的执业 资格； ...

容诚专字[2024]361Z0369 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 红相股份有限公司 （本页无正文，为红相股份公司容诚专字[2024]361Z0369 报告之签字盖章页。） 关于红相股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2024]361Z0369 号 红相股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了红相股份有限公司（以下简称 红相股份公司）2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表 附注，并于 2024 年 4 月 25 日出具了容诚审字[2024]361Z0353 号的无保留意见审计报 告。 根据中国证券监督 ...

2023 年度财务报告 带强调事项段的无保留审计意见的专项说明 红相股份有限公司 容诚专字[2024]361Z0372 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于对红相股份有限公司 2023 年度财务报告出具带强调事项段的无保留审计意见专项说 明 容诚专字[2024] 361Z0372 号 红相股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对红相股份有限公司（以下简称红相股份公司）2023 年度财 务报表进行了审计，并于 2024 年 4 月 25 日出具了带有解释性说明的无保留意见 （指带有强调事项段的无保留意见）的审计报告（报告编号： 容诚审字 [2024]361Z0353 号）。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 红相股份有限公司(以下简称"公司")于 2024 年 4 月 3 日召开了第五届董 事会第三十五次会议，审议通过了《关于选举董事长暨变更法定代表人的议案》， 选举杨力先生为公司第五届董事会董事长。根据《公司章程》规定，董事长为公 司的法定代表人。具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站 (www.cninfo.com.cn)《关于公司董事长兼总经理、董事会秘书兼副总经理辞职 暨选举董事长、聘任公司总经理、调整专门委员会委员并变更法定代表人的公告》 (公告编号:2024-033)。 近日，公司已完成法定代表人的工商变更登记手续，并取得厦门市市场监督 管理局换发的《营业执照》，公司法定代表人变更为杨力先生。变更后公司《营 业执照》的基本信息如下: 名称:红相股份有限公司 统一社会信用代码：91350200776007963Y 类型:其他股份有限公司(上市) 法定代表人：杨力 | 证券代码：300427 | 证券简称：*ST 红相 公告编号：2024-039 | | --- | --- | | 债券代码：1230 ...

2、根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格 式》，"已被实施财务类退市风险警示的公司，应当在其股票交易实际触及退市 风险警示情形相应年度次一会计年度结束后一个月内披露本公告，并在首次披露 风险提示公告后至年度报告披露前，每十个交易日披露一次风险提示公告"。敬 请广大投资者留意公司公告。 3、2023 年 5 月 11 日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告 知书》（编号：证监立案字 0282023003 号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根 据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国 证监会决定对公司立案。 2024 年 2 月 27 日，公司收到中国证券监督管理委员会厦门监管局下发的 《行政处罚及市场禁入事先告知书》（厦证监处罚字[2024]1 号）（以下简称"《告 知书》"）。 | 证券代码：300427 | 证券简称：*ST 红相 | 公告编号：2024-037 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123044 | 债券简称：红相转债 | | 红相股份有限公司 关于公司股票可能被终止上市的风险提示性公告 本公司及董事 ...

| 证券代码：300427 | 证券简称：*ST红相 | 公告编号：2024-036 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123044 | 债券简称：红相转债 | | 红相股份有限公司 关于2023年年度报告编制及最新审计进展情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、红相股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 29 日披露了《关 于公司股票交易被实施退市风险警示暨公司股票及其衍生品种停牌的提示性公 告》（公告编号：2023-043），公司股票于 2023 年 5 月 5 日（星期五）开市起被 实施退市风险警示，公司股票简称由"红相股份"变更为"*ST 红相"。若公司 出现《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板股票上市规则》"） 第 10.3.10 条第（一）至（六）项规定的情形，公司股票存在被终止上市的风险。 2、根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 理（2023 年 12 月修订）》规定，"财务类退市风险公司应当分别在年度报告预约 披露日 ...

联合〔2024〕2113 号 联合资信评估股份有限公司关于红相股份有限公司 收到《行政处罚决定书》《市场禁入决定书》及相关人员收到 《警示函》等相关事项的关注公告 受红相股份有限公司（以下简称"公司"）委托，联合资信评估股份有限公司（以下简称"联 合资信"）对公司及相关债券进行了信用评级。根据联合资信于 2024 年 2 月 7 日出具《联合资信 评估股份有限公司关于下调红相股份有限公司主体及相关债项信用等级的公告》，公司的主体长期 信用等级下调为 A-，"红相转债"的信用等级下调为 A-，评级展望为负面。 2024 年 4 月 3 日，公司发布《关于收到<行政处罚决定书>及<市场禁入决定书>的公告》（以 下简称"公告"），公告披露，2024 年 4 月 3 日公司及相关当事人收到厦门证监局下发的《行政处 罚决定书》（〔2024〕1 号）及《市场禁入决定书》（〔2024〕1 号）。具体内容详见公司于 2024 年 4 月 3 日在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网上刊登的《关于收到<行政处罚决定书>及< 市场禁入决定书>的公告》（公告编号：2024-031）；主要内容如下： 经查明，公司及相关当事人存在以下 ...