关于浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 营业收入扣除情况表 专项核查报告 中喜专审 2024Z00430 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、关于浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司营业收入扣 | 1-2 | | 除情况表专项核查报告 | | | 二、2023 年度营业收入扣除情况表 | 3 | 关于浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 营业收入扣除情况表 专项核查报告 中喜专审2024Z00430号 二、管理层的责任 汤姆猫公司管理层的责任是按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交 易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理》中有关营业收入扣除要求编制、披露《营 业收入扣除情况表》，并保证其内容真实、准确、完整，合规，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核程序的基础上对《营业收入扣除 ...

证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2024-018 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 第五届董事会第六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《中华人民共和国公司法》《浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司章 程》等有关规定，浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"） 第五届董事会第六次会议于2024年4月16日以通讯方式通知各位董事，于2024年4 月26日在公司办公地会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议应出席董事5名， 实际出席董事5名，其中独立董事2名。本次会议由董事长朱志刚先生召集并主持。 会议召集和召开程序符合法律、行政法规和《浙江金科汤姆猫文化产业股份有限 公司章程》的规定。全体董事对议案表决情况如下： 一、审议通过了《关于公司<2023年度总经理工作报告>的议案》 经审议，董事会通过了公司《2023年度总经理工作报告》。 表决结果：赞成5票；反对0票；弃权0票。 二、审议通过了《关于公司<2023年度董事会工作报告>的议案》 经审议，董事会通过了公司《2023年度董事会工作报告》，其中20 ...

证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2024-026 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 关于公司 2024 年度向金融机构申请综合授信额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 董 事 会 公司将本着审慎原则灵活高效运用相关授信额度，上述授信额度不等同于公 司实际融资金额。公司将根据经营的实际需求对特定时期不同的融资方式进行优 劣对比，动态进行优化调整，按照财务风险控制要求、成本高低等来确定具体使 用的授信金额及用途。 在上述银行授信总额度内，公司及控股子公司向银行申请的具体授信额度、 期限以及实际发生额以公司与金融机构最终签署的合同为准。同时，为提高工作 效率，保证业务办理手续的及时性，在综合授信额度范围内，公司董事会授权董 事长或董事长指定的被授权人在上述额度范围内行使具体操作的决策权并签署 有关的合同、协议、凭证等各项法律文件；上述授权有效期自上述事项议案经公 司第五届董事会第六次会议（即 2023 年年度董事会）审议通过之日起至召开 2024 年年度董事会之日止。 根据《深圳证券交易 ...

证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2024-031 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 关于母公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"） 于 2024 年 4 月 26 日召开了第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议， 审议通过了《关于母公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》。现将 相关情况公告如下： 一、情况概述 公司 2023 年度合并财务报表未分配利润为负值及母公司财务报表未弥补亏 损达到实收股本总额三分之一的主要形成情况及原因如下： （一）公司以前年度的未弥补亏损延续至本年度，公司的母公司主要负责上 市公司合并财务报表范围内主体的职能管理、经营决策、内部控制等管理工作， 而公司的核心主营业务主要由子公司负责。 （二）公司 2023 年度的整体业绩表现与上年相比有所下滑，下滑的主要原 因为： 1、在收入方面，公司"会说话的汤姆猫家族"IP 系列游戏产品中的应用内 广告收入构成公司主要收入来源。近年来，受 ...

证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2024-024 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 关于续聘公司 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开了第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议，会议审议 通过了《关于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，同意公司续聘中喜会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中喜事务所"）为公司 2024 年度审计机 构，由中喜事务所为公司 2024 年度财务状况提供审计服务。该议案已经公司董 事会审计委员会审议通过，尚需提交公司股东大会审议。本次续聘会计师事务所 符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。现将具体情况公告如下： 一、本次续聘审计机构的基本信息 （一）机构信息 1、基本信息 事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 11 月 28 日 组织形式：特殊普通合伙 ...

浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年度，浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"） 监事会根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作指引》 等法律法规以及《公司章程》《公司监事会议事规则》的规定，本着对全体股东 负责的精神，认真履行有关法律、法规赋予的职权，积极有效地开展工作。通过 出席股东大会、列席董事会会议、定期检查公司依法运作及财务情况、出具监事 会意见等方式，对公司财务、公司董事与高级管理人员履行职责的合法合规性、 公司内部控制的有效性、公司信息披露等事项进行了监督，维护了公司及股东的 合法权益。 2023 年度监事会主要工作内容如下： 一、本年度监事会的工作情况 2023 年，公司监事会共计召开了五次会议，本年度各届次监事会会议的召 集、提案、出席、议事、表决及会议记录均按照《公司法》《公司章程》《公司 监事会议事规则》等相关要求规范运作。监事会具体召开情况如下： | 会议日 | | 召开届次 | | 会议审议议案 | | --- | --- | --- ...

Financial Performance - The company's operating profit for 2023 was CNY 172,719,584.74, excluding the impact of goodwill impairment, indicating a decline compared to the previous year[4]. - The company's operating revenue for 2023 was ¥1,347,715,134.02, a decrease of 17.46% compared to ¥1,632,896,947.85 in 2022[31]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was -¥864,584,159.63, representing a decline of 296.51% from ¥439,976,238.47 in 2022[31]. - The net cash flow from operating activities decreased by 41.92% to ¥376,190,166.84 in 2023 from ¥647,691,884.81 in 2022[31]. - The total assets at the end of 2023 were ¥5,092,363,999.46, down 18.41% from ¥6,241,743,471.96 at the end of 2022[31]. - The net profit margin for 2023 was -24.73%, a significant drop from 11.82% in 2022[31]. - The total revenue for Product C in Q4 was ¥6,438.82 million, while Product D's revenue for the same period was ¥5,190.77 million[95]. - The company's online advertising revenue declined due to a contraction in overall demand in the internet advertising industry and geopolitical tensions in overseas markets, with a significant drop of 52.7% in domestic casual mobile game market advertising revenue[121]. Market Trends - Global mobile game user spending decreased by 2% in 2023, totaling $107.3 billion, following a 4% decline in 2022[19]. - The number of global mobile game downloads fell to 88 billion in 2023, with significant drops in markets like the US, Canada, and the UK[19]. - In China, the mobile game market's actual sales revenue grew by 13.95% year-on-year, despite a 7.54% decline in the casual gaming market due to a drop in advertising revenue[19]. - The number of Chinese game users reached 668 million in 2023, reflecting a year-on-year growth of 0.61%[19]. Product Development and Launches - The company plans to launch "Hank's Dog: Island" and "Tom Cat Mobilization 2" in 2024 and 2025, respectively, expanding its product offerings in the interactive mobile application space[28]. - The company is exploring new market segments with the upcoming product "Jin Jie Cat's Enlightenment Paradise," targeting interactive educational applications for children[28]. - The company launched a new 3D simulation game called "种地勇者" in June 2023, targeting the English market[50]. - The company is developing several new products, including "Muddy Battle 2," "Tom Cat Adventure Park," and "My Hank Dog: Island," all expected to launch in 2024[58]. - The company plans to launch a new interactive children's application, "Tom Cat World," expected to be available in 2025, featuring new character interactions and a unique 2D art style[73]. - The company has initiated the development of several new games and applications, including "Talking Ben AI" and "Tom Cat AI Storytelling," leveraging generative AI technology[138]. Advertising and Marketing - The company's total internet marketing revenue for 2023 was ¥1,034,748,965.03, accounting for 76.78% of total revenue, a decrease of 15.98% compared to ¥1,231,597,044.64 in 2022[64]. - The company's advertising trading platform generated ¥1,011,234,059.95 in revenue, accounting for 75.03% of total revenue, down 15.87% from ¥1,201,954,904.79 in 2022[71]. - The company maintained strong partnerships with major marketing service providers, enhancing its competitive edge in mobile internet advertising[83]. - The company is leveraging digital marketing strategies to enhance brand visibility and consumer reach, particularly through short video platforms like Douyin[129]. Research and Development - Research and development expenses increased by 22.12% to ¥223,701,465.01 in 2023, compared to ¥183,183,745.55 in 2022[68]. - The company's R&D investment in 2023 amounted to ¥290,403,418.35, representing 21.55% of operating revenue, an increase from 16.22% in 2022[163]. - The company is committed to increasing R&D investment and attracting global talent to improve product development mechanisms[198]. Regulatory Compliance and Social Responsibility - The company is actively responding to the regulatory environment regarding online protection for minors, with new regulations set to take effect in January 2024[22]. - The company has implemented multiple measures to protect minors, ensuring compliance with international privacy standards and obtaining certifications from recognized organizations[159]. - The company emphasizes compliance with various regulations related to data security and personal information protection, which are becoming increasingly stringent in the mobile internet sector[194]. Strategic Initiatives - The company aims to enhance user experience and invest in high-quality content development to meet changing consumer demands in the digital content sector[40]. - The company is focusing on expanding its market presence through new product launches and AI technology integration[58]. - The company plans to enhance the interactive experience of the Talking Tom IP by leveraging generative AI technology, evolving from a "talking" to a "chatting" character[181]. - The company is focusing on creating immersive consumer experiences by integrating its IP with sectors like tourism, retail, and education, aligning with the growing trend of personalized and quality consumption[127]. - The company aims to develop personalized emotional companionship models based on the Talking Tom IP, with a focus on long-term user service and interaction capabilities[182].

财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《企业会计准则解释第 17 号》，文件 解释规定"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披 露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容。根据该文件要求，公司 自 2024 年 1 月 1 日起施行。 根据上述会计准则执行时间要求，公司需对会计政策进行相应变更，本次 会计政策变更属于根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求变更会 计政策的情形。 （二）变更日期 证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2024-025 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议，审议通过了 《关于公司会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关规则及《公司章程》的规定，公司本次会计政策变更 ...

浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 本人于2023年度担任浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会独立董事期间，严格按照《公司法》《证券法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等有关 法律法规及《公司章程》《公司独立董事工作制度》等相关规定和要求，秉 承客观、公正、独立的原则，忠实履行独立董事职责，勤勉尽责，谨慎认真地 行使了独立董事的权利，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司及全体股东 特别是中小股东的利益。 在2023年度的工作中，本人通过出席股东大会、董事会及专门委员会， 与公司其他董事、高级管理人员的线上线下沟通并了解情况，听取管理层汇 报、定期获取公司财务报告等文件资料、实地考察、与承办公司审计业务的 会计师事务所等中介机构保持联络等多种方式，主动获悉公司的生产经营情 况和财务状况，认真审议各项议案，并针对相关议案发表独立意见，为促进 公司长期稳健发展建言献策。现就本人2023年任职期间的履职情况报告如下： 一、出席公司会议情况 （一）出席董事会 ...

浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司 关于召开2023年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年4月26日，浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司（以下简称"公司"） 第五届董事会第六次会议审议通过了《关于召开2023年年度股东大会的议案》， 现将本次股东大会的有关事项公告如下： 一、会议召开的基本情况 1、股东大会届次：2023年年度股东大会 2、会议召集人：公司第五届董事会 3、会议召开的合法、合规性：公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关 于召开2023年年度股东大会的议案》，本次股东大会会议的召开符合有关法律、 行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》等规定。 证券代码：300459 证券简称：汤姆猫 公告编号：2024-029 4、会议召开的日期、时间 （1）现场会议召开时间：2024年5月20日（星期一）14:00； （2）网络投票时间：2024年5月20日，其中： ①通过深圳证券交易所（以下简称"深交所"）交易系统进行网络投票的时 间为：2024年5月20日 9:15-9:25，9:30-11:30，13:0 ...