江西同和药业股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 江西同和药业股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-81 | 审 计 报 告 信会师报字[2025]第 ZA10661 号 江西同和药业股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了江西同和药业股份有限公司（以下简称贵公司）财务 报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制 ...

使用部分闲置自有资金进行现金管理的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"）作为江西同和药业股份有限 公司（以下简称"同和药业"、"公司"）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等有关规定，对公司使用 闲置自有资金进行现金管理的事项进行了核查，具体情况如下： 一、 本次使用部分闲置自有资金进行现金管理的基本情况 招商证券股份有限公司 （一）投资目的及投资额度 关于江西同和药业股份有限公司 为提高资金使用效率，合理利用部分闲置自有资金，在不影响公司正常经营 的情况下，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的规 定，结合公司实际经营情况，公司计划使用部分闲置自有资金不超过人民币 10 亿元进行现金管理。在上述额度范围内，资金可以滚动使用。 （二）投资品种 公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估 ...

招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"）作为江西同和药业股份有限 公司（以下简称"同和药业"、"公司"）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等有关规定，对公司 2024 年度内部控制自我评价报告进行了核查，具体情况如下： 一、 同和药业内部控制评价范围 招商证券股份有限公司 关于江西同和药业股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 1、公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及 高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：母公司及全资子公司共 2 家，纳入评价范围 单位占公司合并资产总额的 100.00%，营业收入合计占合并营业收入总额的 100.00%。具体单位如下： （1）江西同和药业股份有限公司，系母公司，主要原料药等产品的研发、 生产及销售以及对外投资等业务； （2）江西同和药业进出口责任有限公司，系全资子公司，主要从事出口贸 易等业务。 2. 纳入评价范围的 ...

招商证券股份有限公司 关于江西同和药业股份有限公司 调整公司募集资金投资项目实施进度的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"）作为江西同和药业股份有限 公司（以下简称"同和药业"、"公司"）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等有关规定，对公司调整募集 资金投资项目实施进度事项进行了核查，具体情况如下： 一、 募集资金基本情况 根据公司 2022 年 7 月 1 日召开的第三届董事会第十次会议审议通过的《关 于公司符合向特定对象发行 A 股股票条件的议案》《关于公司 2022 年度向特定 对象发行 A 股股票方案的议案》及与本次发行相关的其他议案、2022 年 7 月 18 日召开的 2022 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司符合向特定对象发 行 A 股股票条件的议案》《关于公司 2022 年度向特定对象发行 A 股 ...

招商证券股份有限公司 关于江西同和药业股份有限公司 增资参股公司暨关联交易的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"）作为江西同和药业股份有限 公司（以下简称"同和药业"、"公司"）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等有关规定，对公司增 资参股公司事项进行了核查，具体情况如下： 一、 本次关联交易概述 1、杭州渤雅生物医药有限公司（以下简称"杭州渤雅"）系公司持股 16.3366% 的参股公司，拟进行新一轮融资，计划融资 2000 万，拟引入江西同和药业股份 有限公司（以下简称"公司"或"同和"）及其他投资者，投前估值为 7000 万 元。本公司拟以自有资金 1100 万元增资，其中 105.8095 万元计入注册资本， 994.1905 万元计入资本公积。增资完成后杭州渤雅注册资本变更为 865.7139 万 元，同和占比为 24.9285%。 2、鉴于公司董事长兼总经理庞正伟先生之关联人为 ...

江西同和药业股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为江西同和药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在任职期间严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司 治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》和《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、 法规，以及《公司章程》、《独立董事制度》等规定，在 2024 年度 工作中，诚实、勤勉、独立的履行职责，积极出席相关会议，认真审 议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独 立董事及各专业委员会委员的作用，切实维护了公司和股东特别是中 小股东的利益，较好的发挥了独立董事的独立性和专业性作用。根据 中国证监会发布的《上市公司独立董事管理办法》和深圳证券交易所 发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》有关要求，现将 2024 年度本人任职期间履行独立 董事职责情况报告如下： 一、 出席会议情况： 2024年度，本着勤勉尽责的态度，本人积极参加公司召开的股东 大会、董事会，认真审阅会议材料，积极参与各议题的讨论并提出合 理建议，以谨 ...

江西同和药业股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为江西同和药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在任职期间严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司 治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》和《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、 法规，以及《公司章程》、《独立董事制度》等规定，在 2024 年度 工作中，诚实、勤勉、独立的履行职责，积极出席相关会议，认真审 议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独 立董事及各专业委员会委员的作用，切实维护了公司和股东特别是中 小股东的利益，较好的发挥了独立董事的独立性和专业性作用。根据 中国证监会发布的《上市公司独立董事管理办法》和深圳证券交易所 发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》有关要求，现将 2024 年度本人任职期间履行独立 董事职责情况报告如下： 一、 出席会议情况： 2024年度，本着勤勉尽责的态度，本人积极参加公司召开的股东 大会、董事会，认真审阅会议材料，积极参与各议题的讨论并提出合 理建议，以谨 ...

江西同和药业股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为江西同和药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在任职期间严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司 治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》和《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、 法规，以及《公司章程》、《独立董事制度》等规定，在 2024 年度 工作中，诚实、勤勉、独立的履行职责，积极出席相关会议，认真审 议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独 立董事及各专业委员会委员的作用，切实维护了公司和股东特别是中 小股东的利益，较好的发挥了独立董事的独立性和专业性作用。根据 中国证监会发布的《上市公司独立董事管理办法》和深圳证券交易所 发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》有关要求，现将 2024 年度本人任职期间履行独立 董事职责情况报告如下： 一、 出席会议情况： 2024年度，本着勤勉尽责的态度，本人积极参加公司召开的股东 大会、董事会，认真审阅会议材料，积极参与各议题的讨论并提出合 理建议，以谨 ...

一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | 0.2538 | 0.2786 | -8.9 | 0.3084 | | 每股净资产（元） | 5.48 | 5.26 | 4.18 | 3.77 | | 每股公积金(元) | 2.97 | 3 | -1 | 1.55 | | 每股未分配利润(元) | 1.36 | 1.17 | 16.24 | 1.19 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 7.59 | 7.22 | 5.12 | 7.2 | | 净利润(亿元) | 1.07 | 1.06 | 0.94 | 1.01 | | 净资产收益率(%) | 4.70 | 6.06 | -22.44 | 9.18 | 数据四舍五入，查看更多财务数据>> 二、前10名无限售条件股东持股情况 前十大流通股东累计持有： 9740.41万股，累计占流通股比： 26.73%，较上期变化： -1314.4 ...

同和药业（300636）公告，公司拟以自有资金1100万元增资杭州渤雅生物医药有限公司，其中105.81万 元计入注册资本，994.19万元计入资本公积。增资完成后，杭州渤雅注册资本变更为865.71万元，同和 药业占比提升至24.9285%。本次交易构成关联交易，尚需提交股东大会审议。杭州渤雅成立于2023年 11月29日，注册资本673.33万元，主要财务数据显示，截至2025年3月31日，资产总额754.67万元，净资 产741.95万元；2025年1-3月净利润-84.85万元。 ...