证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2024-025 广州山水比德设计股份有限公司 关于举办 2023 年度业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 会议问题征集：投资者可于 2024 年 5 月 15 日（星期三）前访问网址 https://eseb.cn/1e4asg9j6AU 或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问，公 司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行 回答。 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 4 月 24 日在巨潮资讯网上披露了《2023 年年度报告》及《2023 年年度报告摘要》。为 便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2024 年 5 月 15 日（星期三）15:00-17:00 在"价值在线"（www.ir-online.cn） 举办公司 2023 年度业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的 会议召开时间：2024 年 5 月 15 日（星期三）15:00-17:00 ...

Financial Performance - In 2023, the company's operating revenue was CNY 333.19 million, an increase of 0.78% compared to the previous year[7]. - The net profit attributable to the parent company was a loss of CNY 108.34 million, an increase in loss of 11.55% year-on-year[7]. - The net cash flow from operating activities for 2023 was ¥7,874,243.22, a significant increase of 107.94% compared to ¥99,139,639.55 in 2022[22]. - The total assets at the end of 2023 were ¥879,541,603.46, a decrease of 15.11% from ¥1,035,599,046.46 at the end of 2022[22]. - The basic and diluted earnings per share for 2023 were both -¥1.68, showing an improvement of 11.11% from -¥1.89 in 2022[22]. - The weighted average return on equity for 2023 was -13.66%, slightly lower than -13.48% in 2022[22]. - The company reported a total of ¥331,380,114.08 in operating revenue after deducting non-recurring income for 2023[24]. - The net profit attributable to shareholders for Q4 2023 was -¥72,778,358.76, contributing to the overall annual loss[26]. - The company reported a total revenue of 24,690,619.52 in 2023, an increase from 20,729,087.60 in 2022, representing a growth of approximately 9.4% year-over-year[31]. Market Challenges and Opportunities - The company faced challenges due to a sluggish real estate market, leading to reduced design business and increased competition[7]. - The overall real estate market in China saw a decline in sales, with a reported 11.66 trillion yuan in sales, down 6.5% year-over-year, impacting the landscape design sector[40]. - The company anticipates that the real estate market will stabilize in 2024, potentially improving conditions for landscape design firms[40]. - The landscape design industry is experiencing increased competition, with a trend towards consolidation and specialization among leading firms[39]. - The company is positioned to leverage new opportunities arising from the integration of landscape design with urbanization and ecological civilization initiatives[41]. Strategic Initiatives - The company plans to enhance core competitiveness through increased R&D innovation and market expansion efforts[7]. - The company aims to strengthen and expand the digital economy, focusing on building a confident and prosperous digital culture[43]. - The company is committed to increasing the supply of affordable housing to address housing difficulties for wage-earning groups[44]. - The company aims to enhance its landscape design business while expanding into comprehensive services, focusing on urban renewal and rural revitalization projects[146]. - The company plans to increase investment in digital technology and smart design, aiming to improve operational efficiency and customer service experience[149]. Research and Development - The company’s R&D investment amounted to CNY 32.93 million, accounting for 9.88% of operating revenue[90]. - The company’s cumulative patents include 39 design patents, 26 utility model patents, and 2 invention patents, showcasing its commitment to innovation[90]. - The company has completed the development of a 3D rendering software based on the UE5 engine, which significantly improves the efficiency of design personnel and enhances the quality of real estate promotional projects[115]. - The company is focusing on the integration of cultural heritage and modern technology to create immersive cultural experiences in the metaverse[115]. - The company is developing a community health landscape evaluation system to promote healthy community design, aiming to publish one evaluation standard and one design guideline, which will enhance design efficiency and scientific understanding[116]. Governance and Management - The company has established a comprehensive internal control system to enhance governance and ensure the achievement of operational goals[176]. - The company has maintained independence from its controlling shareholders, ensuring no financial support or guarantees were provided to them[172]. - The company has a clear asset ownership structure, with no reliance on the controlling shareholder for assets or funding[184]. - The company has implemented a robust governance structure, ensuring clear roles and responsibilities among its board, supervisory board, and management[186]. - The company has a strong emphasis on professional development, with board members holding advanced degrees and significant industry experience[196]. Future Outlook and Risks - Future plans and performance forecasts are subject to risks and do not constitute commitments to investors[8]. - The company acknowledges risks from the domestic and international economic environment, including weak recovery and geopolitical tensions, which may impact its operations[159]. - The company recognizes the uncertainty in new business development and will focus on strategic decision-making and risk management to ensure successful implementation[163]. - The company will adjust fundraising project timelines and strategies based on market conditions to ensure expected benefits are achieved[165]. - The company is committed to enhancing its core competitiveness and market share by expanding into rural construction, municipal cultural tourism, and digital technology sectors[162].

广州山水比德设计股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二三年度 广州山水比德设计股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） 我们审计了广州山水比德设计股份有限公司（以下简称山水比德） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了山水比德 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于山水比德，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本 ...

广州山水比德设计股份有限公司 2024 年第一季度报告 证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2024-024 广州山水比德设计股份有限公司 2024 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是 ☑否 1 □适用 不适用 广州山水比德设计股份有限公司 2024 年第一季度报告 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 | | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | --- | --- | --- | --- | | | | | （%） | | 营业收入（元） | 84,378,366.79 | 63,494,550.01 | 32.89% ...

民生证券股份有限公司 关于广州山水比德设计股份有限公司 2023年度持续督导跟踪报告 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度 | | | 的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包 | | | 括但不限于防止关联方占用公司资源的 制度、 | | | 募集资金管理制度、内控制度 、内 部 审 计 制 | 是 | | 度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 12次 | | | 募集资金项目进展整体与当前披露的进 | | | 度一致，但由于外界经营环境的改变， | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披 | 整体进度低于招股说明书原计划进展； | | 露文件一致 | 募集资金项目部分内部细分项目需调 | | | 整，以适应最新的公司业务发展和外部 | | | 经营环境 | | 4、 ...

2023年度内部控制自我评价报告的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、"保荐机构"）作为广州山 水比德设计股份有限公司（以下简称"山水比德"、"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对《广州山水比德设计股份 有限公司2023年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下： 民生证券股份有限公司 关于广州山水比德设计股份有限公司 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构通过与公司有关人员交谈，查阅了董事会、监事会等会议记录、审计 报告、公司内部控制自我评价报告以及各项业务和管理规章制度，对公司内部控制 环境、内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面进行了核查。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体 系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务 ...

广州山水比德设计股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 关于广州山水比德设计股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第 ZF10517 号 广州山水比德设计股份有限公司全体股东： 我们审计了广州山水比德设计股份有限公司(以下简称"山水比 德")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 22 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZF10516 号的 无保留意见审计报告。 山水比德管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指 南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是山水比德管理层的责任。 ...

一、2023 年度利润分配方案的基本情况 证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2024-022 广州山水比德设计股份有限公司 关于 2023 年度不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日 召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于公 司 2023 年度利润分配方案的议案》，本事项尚需提交公司股东大会审议，现将 相关情况作出如下说明： 公司于 2024 年 4 月 22 日召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于 公司 2023 年度利润分配方案的议案》，经与会董事认真讨论与审议，董事会认 为：鉴于公司 2023 年度归属于上市公司股东的净利润为负值的实际情况，不满 足现金分红条件。公司拟定 2023 年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公 积金转增股本，综合考虑了公司中长期发展规划和短期生产经营实际情况。董事 会同意公司 2023 年度利润分配方案，并同意将该方案提交公司股东大会审议。 （二）监事 ...

广州山水比德设计股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （王荣昌） 二、年度履职情况 各位股东及股东代表： 本人作为广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事 会独立董事，自 2023 年 2 月 14 日任职以来，严格按照《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范 性文件及《广州山水比德设计股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《广州山水比德设计股份有限公司独立董事制度》（以下简称"《独立董事制度》"） 等相关规定和要求，诚信、勤勉、尽责履行独立董事职责，积极出席相关会议， 认真审议董事会及各专门委员会各项议案，对公司重大事项发表了客观、公正的 独立意见，在董事会中充分发挥了参与决策、监督制衡、专业咨询的作用。并且， 本人全面关注公司发展状况，及时了解公司经营信息，促进公司规范运作，切实 维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2023 年度任期内本人履 行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 本人王荣昌，1976 年出生，中国 ...

广州山水比德设计股份有限公司 我们审计了广州山水比德设计股份有限公司(以下简称"山水比 德")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 22 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZF10516 号的 无保留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 山水比德2023年度营业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情 况表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 山水比德管理层的责任是按照《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—— 业务办理》的相关规定编制营业收入扣除情况表，确保营业收入扣除 情况表真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表 发表鉴证结论。 2023年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 关于广州山水比德设计股份有限公司 2023年度营 ...