东方证券承销保荐有限公司 关于明月镜片股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：东方证券承销保荐有限公司 | 被保荐公司简称：明月镜片 | | | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：郑睿 | 联系电话： | 021-2315 3548 | | 保荐代表人姓名：温畅 | 联系电话： | 021-2315 3966 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 不适用 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不 限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管 | 是 | | 理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月查询一次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 | 是 | | 一 ...

明月镜片股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 二○二三年度 关于明月镜片股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZK10259号 明月镜片股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的明月镜片股份有限公司（以下简称"明 月镜片公司"）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简 称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、 董事会的责任 明月镜片公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与 募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 鉴证 ...

明月镜片股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强明月镜片股份有限公司及其控股公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和 国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及中国证监会的相关规 定和《企业内部控制基本规范》，结合本公司内部审计工作的实际情况，制订本制 度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参 股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法律 法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、 准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的 内部控制制度应当经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、 完整。 第二章 内部审计组织机构及工作职责 第六条 公司设内部审计部，负责 ...

Investment Rating - The report maintains a "Recommend" rating for the company [2][3] Core Views - The company is a leading domestic lens manufacturer with steady growth potential in its conventional lens business and is actively expanding into the myopia prevention and control sector, forming a high-growth second growth curve [2] - The company launched a new 1.60 light base anti-blue light lens on April 1, 2024, and announced an exclusive cooperation agreement with German optical giant Leica on April 2, 2024 [1] - The new light base anti-blue light lens effectively addresses the issue of yellowish tint in ordinary anti-blue light lenses, improving visual effects and meeting user needs in more scenarios [23] - The cooperation with Leica is expected to drive breakthroughs in lens R&D technology, enhance product competitiveness, and promote the development of the high-end lens market in China [7] Financial Forecasts - The company's revenue is projected to grow from 623 million yuan in 2023 to 1.209 billion yuan in 2025, with a compound annual growth rate (CAGR) of 27.34% [8][10] - Net profit attributable to the parent company is expected to increase from 165 million yuan in 2023 to 285 million yuan in 2025, with a CAGR of 40.23% [8][10] - Earnings per share (EPS) are forecasted to rise from 0.82 yuan in 2023 to 1.41 yuan in 2025 [8][10] - The price-to-earnings ratio (PE) is expected to decrease from 34x in 2023 to 20x in 2025, indicating potential undervaluation [8][10] Product and Market Strategy - The company's anti-blue light lens series combines base material absorption and film layer reflection technologies to provide dual protection against harmful blue light [23] - The new light base anti-blue light lens is priced at 768 yuan for ready-made lenses and 1,228 yuan for custom lenses, further enriching the product line [23] - The cooperation with Leica leverages the company's market experience in China and Leica's advanced optical technology, aiming to enhance product quality and expand the high-end lens market [7]

东方证券承销保荐有限公司 关于明月镜片股份有限公司 2023 年持续督导现场检查报告 | 保荐机构名称：东方证券承销保荐有限公司 | 被保荐公司简称：明月镜片 | | | | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人姓名：郑睿 | 联系电话：021-2315 3548 | | | | 保荐代表人姓名：温畅 | 联系电话：021-2315 3966 | | | | 现场检查人员姓名：温畅 | | | | | 现场检查对应期间：2023 年度 | | | | | 现场检查时间：2024 年 3 月 19 日 | | | | | 一、现场检查事项 现场检查意见 | | | | | （一）公司治理 否 | | 是 | 不适用 | | 现场检查手段：（1）查阅公司章程及内部控制制度；（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东大会材料；（3） | | | | | 与公司相关人员进行访谈沟通 | | | | | 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | | 是 | | | 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | | 是 | | | 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是否 ...

东方证券承销保荐有限公司 关于明月镜片股份有限公司 持续督导现场培训报告 深圳证券交易所： 东方证券承销保荐有限公司（以下简称"东方投行"或"本保荐机构"）作 为明月镜片股份有限公司（以下简称"明月镜片"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》的要求，对公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员 进行了培训，现将培训情况报告如下： 一、本次培训的基本情况 2024 年 3 月 20 日，东方投行保荐代表人温畅对公司实际控制人及董事、监 事、高级管理人员进行了培训。 二、参加本次培训的人员 公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员。 本次培训的内容主要包括：创业板上市公司再融资相关政策；上市公司规范 运作和上市公司董事、监事、高级管理人员的行为规范。 四、本次培训的成果 保荐代表人根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐 业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 ...

证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2024-005 明月镜片股份有限公司 关于公司增资虎虎健康科技的补充公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"或"明月镜片"）于 2024 年 1 月 24 日披露了《关于与关联方共同投资虎虎健康科技暨关联交易的公告》（公告编 号：2024-004），公司拟以自有资金 600 万元人民币（持股 11.32%）、公司关联 方上海明月实业有限公司（以下简称"明月实业"）以自有资金 360 万元人民币、 公司关联方曾哲以自有资金 240 万元人民币对虎虎健康科技（杭州）有限公司 （以下简称"虎虎健康科技"或"目标公司"）进行增资，分别认购目标公司新 增注册资本 14.63 万元、8.78 万元及 5.85 万元，现就本次交易相关事项补充披 露如下： 一、目标公司业务模式 虎虎健康科技致力于眼健康行业的数字化建设，为门店提供视光领域 SaaS 服务：眼健康服务标准化流程、眼健康流量运营及流量池管理、青少年近视防控 档案跟踪、个性化健康随访管理、眼健康方案智能化分析 ...

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2024-003 明月镜片股份有限公司 第二届监事会第十一次会议决议公告 表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于 与关联方共同投资虎虎健康科技暨关联交易的公告》。 三、备查文件 1、第二届监事会第十一次会议决议。 特此公告。 明月镜片股份有限公司 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）第二届监事会第十一次会议于 2024 年 1 月 24 日在公司会议室以现场表决方式召开。本次会议通知于 2024 年 1 月 21 日以专人送达、电话、微信等形式通知了全体监事。本次会议由监事会 主席朱海峰先生召集并主持，应出席公司会议的监事 3 人，实际出席公司会议的 监事 3 人。会议召开符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等规定，会议 合法有效。 二、监事会会议审议情况 经与会监事充分讨论，本次会议审议通过议案如下： （一）审议通过《关于与关联 ...

证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2024-002 明月镜片股份有限公司 经与会董事充分讨论，本次会议审议通过议案如下： （一）审议通过《关于与关联方共同投资虎虎健康科技暨关联交易的议案》 公司拟与上海明月实业有限公司（以下简称"明月实业"）和曾哲共同对虎虎 健康科技（杭州）有限公司进行增资。因公司实际控制人谢公晚、谢公兴控制的明 月实业持有公司 55.09%的股份，系公司控股股东，曾哲系公司董事、副总经理、 董事会秘书，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，明月实业 及曾哲为公司的关联方，故本次公司与明月实业、曾哲共同投资构成关联交易。 关联董事谢公晚先生及其一致行动人谢公兴先生、关联董事曾哲先生回避表 决。 公司独立董事专门会议审议通过了上述关联交易，保荐机构东方证券承销保 荐有限公司出具了无异议的核查意见。 表决结果：4 票同意；0 票反对；0 票弃权。 具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于与 关联方共同投资虎虎健康科技暨关联交易的公告》。 第二届董事会第十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确 ...

东方证券承销保荐有限公司 关于明月镜片股份有限公司 与关联方共同投资暨关联交易事项的核查意见 东方证券承销保荐有限公司（以下简称"东方投行"或"保荐机构"）作 为明月镜片股份有限公司（以下简称"明月镜片"或"公司"）首次公开发行 股票并在创业板上市之保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规 定，对明月镜片与关联方共同投资暨关联交易事项进行了核查，具体情况如 下： 一、关联交易概述 （一）关联交易基本情况 公司于 2024 年 1 月 24 日召开了第二届董事会第十一次会议及第二届监事 会第十一次会议，审议通过了《关于与关联方共同投资虎虎健康科技暨关联交 易的议案》，同意公司拟与相关方共同签署《关于虎虎健康科技（杭州）有限 公司之投资协议》（以下简称"本协议"），其中公司拟以自有资金 600 万元 人民币（持股 11.32%）、公司关联方上海明月实业有限公司（以下简称"明月 实业"）以自有资金 360 万元人民币、公司关联方曾哲以自有资金 240 万元人 民币 ...