内部控制审计报告 明月镜片股份有限公司 二○二四年度 明月镜片股份有限公司 内部控制审计报告 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-2 内部控制审计报告 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内控审计报告 第1页 信会师报字[2025]第 ZK10135 号 明月镜片股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了明月镜片股份有限公司（以下简称贵公司）2024 年 12 月 31 日的财务报 ...

东方证券股份有限公司 关于明月镜片股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市之保荐总结报告书 东方证券股份有限公司（以下简称"东方证券"或"保荐机构"）作为明月 镜片股份有限公司（以下简称"明月镜片"或"公司"）2021 年首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐机构，截至 2024 年 12 月 31 日，持续督导期已届满。 保荐机构根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关法 规和规范性文件的要求，出具本保荐总结报告书。 | 保荐机构名称 | 东方证券股份有限公司 | | --- | --- | | 注册地址 | 上海市黄浦区中山南路318号24层 | | 办公地址 | 上海市黄浦区中山南路318号24层 | | 法定代表人 | 龚德雄 | | 保荐代表人 | 郑睿、温畅 | | 联系电话 | 021-2315 3548、021-2315 3966 | 二、保荐机构基本情况 三、上市公司基本情况 1 | 发行人名称 | 明月镜片股份有限公 ...

东方证券股份有限公司 关于明月镜片股份有限公司 使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见 根据《明月镜片股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明 书》，公司首次公开发行股票募集资金在扣除发行费用后将全部用于以下项目： 单位：万元 | 序号 | 项目名称 | 项目总投资金额 | 募集资金使用金额 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 高端树脂镜片扩产项目 | 32,367.69 | 30,042.80 | | 2 | 常规树脂镜片扩产及技术升级项目 | 14,968.48 | 14,086.43 | | 3 | 研发中心建设项目 | 6,210.47 | 6,210.47 | | 4 | 营销网络及产品展示中心建设项目 | 6,456.34 | 6,456.34 | | | 合计 | 60,002.98 | 56,796.04 | 东方证券股份有限公司（以下简称"东方证券"或"保荐机构"）作为明月 镜片股份有限公司（以下简称"明月镜片"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳 ...

明月镜片股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （孙健） 各位股东及股东代表： 大家好！ （一）出席董事会、股东大会情况 报告期，公司召开 6 次董事会和 3 次股东大会，本人亲自出席 6 次董事会和 3 次公司股东大会。对于董事会所议事项，主动调查和获取作出决策所需要的相 关资料，充分了解公司的经营状况，利用自己的专业知识和行业经验进行分析和 决策，对各项议案进行独立、审慎的表决。 本人认为：报告期内公司董事会、股东大会的召集、召开程序，重大经营决 策事项和其他重大事项的决策过程符合相关法律法规的规定，形成的决议合法有 效，没有出现损害全体股东，特别是中小股东利益的情况。本人对公司董事会各 项议案在认真审议的基础上均表示赞成，无提出异议、反对和弃权的情形。本人 报告期出席会议的具体情况如下： | | 董事会 | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 应参加 | 现场出席 | 通讯出席 | 委托出席 | | 是否连续 | 股东大会 | | | | | | 缺席次数 | 两次未出 | 出席次数 | | 次数 | 次数 | 次数 | ...

明月镜片股份有限公司 章 程 二〇二五年四月 | 第一章 总 则 2 | | --- | | 第二章 经营宗旨和范围 3 | | 第三章 股 份 3 | | 第一节 股份发行 3 | | 第二节 股份增减和回购 4 | | 第三节 股份转让 6 | | 第四章 股东和股东大会 7 | | 第一节 股 东 7 | | 第二节 股东大会的一般规定 9 | | 第三节 股东大会的召集 12 | | 第四节 股东大会的提案与通知 14 | | 第五节 股东大会的召开 15 | | 第六节股东大会表决和决议 19 | | 第五章 董事会 24 | | 第一节 董事 24 | | 第二节 董事会 27 | | 第六章 总经理及其他高级管理人员 31 | | 第七章 监事会 33 | | 第一节 监事 33 | | 第二节 监事会 34 | | 第八章 财务会计制度、利润分配和审计 35 | | 第一节 财务会计制度 35 | | 第二节 利润分配 36 | | 第三节 内部审计 39 | | 第四节 会计师事务所的聘任 39 | | --- | | 第九章 通知和公告 40 | | 第一节 通知 40 | | 第二节 公 ...

明月镜片：一季度净利润同比增长11.70% 金十数据4月17日讯，明月镜片公告称，明月镜片发布2025年第一季度报告，实现营业收入1.97亿元， 同比增长2.63%；归属于上市公司股东的净利润为4714.78万元，同比增长11.70%。 ...

证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2025-009 明月镜片股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以 下简称"财政部"）颁布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》《企业会计准 则解释第 18 号》的相关规定变更会计政策，无需提交公司董事会和股东大会审 议，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体 情况公告如下： 一、本次会计政策变更的概述 （一）变更原因及主要内容 1、执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》 2023 年 8 月 1 日，财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》 （财会〔2023〕11 号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存 货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益 的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资 源的披露提出了具体要求。该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行，企业应当采用未 来适用法， ...

关于明月镜片股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZK10138号 明月镜片股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 二○二四年度 明月镜片股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的明月镜片股份有限公司（以下简称"明 月镜片"）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称"募 集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、 董事会的责任 明月镜片董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与 募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 鉴证报告第1 ...