法律意见书 湖南启元律师事务所 关于湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 2023年年度股东大会的 致：湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 湖南启元律师事务所（以下简称"本所"）接受湖南艾布鲁环保科技股份有限 公司（以下简称"公司"）的委托，指派本所律师出席了公司 2023 年年度股东大 会（以下简称"本次股东大会"），对本次股东大会的召集和召开程序、出席会议 人员及召集人的资格、表决程序和表决结果的合法有效性进行现场律师见证，并 发表本法律意见。 本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股东大会规则》（以下简称 "《股东大会规则》"）等我国现行法律、法规、规范性文件以及《湖南艾布鲁环保 科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定出具本法律意见 书。 本所律师声明如下： （一）本所律师根据本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严 格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证， 保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准 确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重 ...

证券代码：301259 证券简称：艾布鲁 公告编号：2024-020 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 2023 年年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东大会无变更、否决提案的情形； 2、本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1、会议召开时间：2024 年 5 月 13 日下午（星期一）14:30 2、会议召开形式：公司在现场会议的基础上结合视频会议方式召开，本次 股东大会采取现场投票和网络投票相结合的方式 3、会议召开地点：长沙市天心区芙蓉南路一段 979 号天城商业广场 8 栋 17 层湖南艾布鲁环保科技股份有限公司大会议室 4、网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间 为：2024 年 5 月 13 日上午 9:15-9:25，9:30-11:30，下午 13:00-15:00；通过 深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2024 年 5 月 13 日 9:15— 15:00 期间的任意时间。 5、会议召集人：公司董 ...

证券代码：301259 证券简称：艾布鲁 公告编号：2024-007 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 第三届董事会第四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第四 次会议（以下简称"本次会议"）通知于 2024 年 4 月 12 日以书面方式送达公司 全体董事，会议于 2024 年 4 月 22 日上午 10:00 以现场结合视频的方式召开，其 中董事长钟儒波以通讯方式参加。本次会议应到会董事 5 人，实际到会董事 5 人，符合召开董事会会议的法定人数。本次会议由董事长钟儒波先生召集并主持， 公司监事、高级管理人员列席了本次会议。 本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范 性文件和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过《关于<2023 年度总经理工作报告>的议案》 公司总经理游建军先生对公司 2023 年度整体经营情况进行了总结，并根据 公司实际经营情况对 2024 年发展经营做出全面规划。 表决结果： ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年，湖南艾布鲁环保科技股份有限公司(以下简称"公司")监事会严 格按照《公司法》、《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规、制 度的有关规定，本着对全体股东负责的精神，勤勉尽责履行义务，通过召开监事 会会议、列席董事会、股东大会等活动，对公司财务情况及公司董事、高级管理 人员履行职责的情况进行监督，确保了公司规范运作，维护了公司和全体股东的 利益。现将 2023 年监事会主要工作情况汇报如下： 一、监事会会议及工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 7 次监事会会议，会议的召集、召开程序符 合《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定，会议具体情况 如下： 2023 年 4 月 26 日，召开第二届监事会第二十二次会议，审议通过以下议案： 2023 年 6 月 5 日，召开第二届监事会第二十三次会议，审议通过以下议案： 2023 年 8 月 24 日，公司第二届监事会第二十四次会议，审议通过以下议案： 1、《关于<2022 年度监事会工作报告>的议案》 2、《关于<2022 年度财务决算报告>的议案》 3、《关于<20 ...

证券代码：301259 证券简称：艾布鲁 公告编号：2023-014 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开了第三届董事会第四次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过了《关 于计提资产减值准备的议案》，现将相关事宜公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、本次计提资产减值准备的原因 合计 27,614,263.97 二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法 1、信用减值损失的确认标准及计提方法 依照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为更加真实、准确反映 公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况及经营成果，公司及合并范围内子公司 对 2023 年末的各类资产进行全面清查，并进行充分的评估和分析，经资产减值 测试，公司认为部分资产存在一定的减值迹象，基于谨慎性原则，公司对存在减 值迹象的相关资产计提信用减值损失及资产减值损失。 2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 公司本 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 第三届监事会第三次会议决议公告 证券代码：301259 证券简称：艾布鲁 公告编号：2024-008 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第三 次会议（以下简称"本次会议"）通知于 2024 年 4 月 12 日以书面方式送达公司 全体监事，会议于 2024 年 4 月 22 日上午 11:00 以现场会议的方式召开。本次 会议由监事会主席曾睿先生召集并主持，本次会议应到会监事 3 人，实际到会监 事 3 人。 本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有 关规定。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《关于<2023 年度监事会工作报告>的议案》 经审核，监事会认为：公司《2023 年度监事会工作报告》真实、客观地反 映了公司监事会 2023 年度的履职状况与工作成果。 具体内容详见同日刊登于中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的《2023 年度监事会工 ...

西部证券股份有限公司 关于湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施 | 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 1.信息披露 | 无 | 不适用 | | 2.公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 | | 3．"三会"运作 | 无 | 不适用 | | 4.控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 | | 5.募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 | | 6.关联交易 | 无 | 不适用 | | 7.对外担保 | 无 | 不适用 | | 8.收购、出售资产 | 无 | 不适用 | | 9.其他业务类别重要事项（包括 | | | | 对外投资、风险投资、委托理 | 无 | 不适用 | | 财、财务资助、套期保值等） | | | | 10．发行人或者其聘请的中介机 | 无 | 不适用 | | 构配合保荐工作的情况 | | | | | 公司经营业绩较同期有所 | | | | 下降，2023 年营业收入同 | | | | 比下降 62.61%、实现归属 | | | | 于母公司股东的净利润 | | | | 2,755.18 万元 ...

（二）聘任会计师事务所履行的程序 公司第二届董事会第二十二次会议及 2022 年年度股东大会审议通过了《关 于续聘2023年度审计机构的议案》，同意聘任中审华为公司2023年度审计机构， 聘请费用合计 60 万元。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的 独立意见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 按照《业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范， 以及公司 2023 年年报工作安排，中审华对公司 2023 年度财务报告进行了审计， 同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况 等进行核查并出具了专项报告。 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 关于董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况 评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》、《董 事会审计委员会议事规则》等相关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则，认真履行了审计监督职责。现将会计师事务所 2023 年度履职情况和审计 委员会对会计师事务所履行监督职责情况 ...

CAC证专字[2024]0220号 审计机构：中审华会计师事务所（特殊普通合伙） | M | | --- | | 一、鉴证报告 | | | 1-2 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 二、关于募集资金 | 2023 | 索 引 年度存放与使用情况的专项报告 | 页 3-9 | 码 | 1 CAC [2024]0220 我们对后附的湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（（以下简称"艾布鲁公司 "）关于 募集资金 2023 年度存放与使用的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用专项报 告）执行了鉴证工作。 艾布鲁管理层的责任是按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号和《上市公司募集资金存放与实际使用情况 的专项报告（格式指引）》的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责 任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制， 保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整， 以及不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上， 对募集资金年度 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for Q1 2024 was ¥24,358,183.47, a decrease of 59.94% compared to ¥60,800,389.63 in the same period last year[5] - The net profit attributable to shareholders was -¥3,938,394.33, representing a decline of 137.12% from ¥10,611,259.67 year-on-year[5] - The net cash flow from operating activities was -¥11,488,007.02, down 126.25% from ¥43,762,729.54 in the previous year[5] - Total operating revenue for Q1 2024 was CNY 24,358,183.47, a decrease of 60.1% compared to CNY 60,800,389.63 in the same period last year[23] - Net profit for Q1 2024 was CNY -3,869,576.97, compared to a profit of CNY 10,659,863.68 in Q1 2023, indicating a significant decline[25] - Total comprehensive income amounted to -3,869,576.97 yuan, compared to 10,659,863.68 yuan in the previous period, showing a substantial decrease[27] - Basic and diluted earnings per share were both -0.0252, compared to 0.0884 in the previous period, indicating a loss per share[27] Assets and Liabilities - The total assets at the end of the reporting period were ¥1,389,171,204.19, a decrease of 3.82% from ¥1,444,316,596.98 at the end of the previous year[5] - Total liabilities decreased to CNY 515,850,899.76 from CNY 567,167,388.13, a decline of about 9.0%[21] - Current assets totaled CNY 571,552,919.06, down from CNY 638,904,207.33, representing a decrease of 10.5%[21] - The company reported a decrease in accounts receivable to CNY 241,701,421.53 from CNY 257,182,712.92, a decline of 6.0%[21] Cash Flow - The cash flow from financing activities showed a positive change, increasing by 181.88% to ¥17,592,996.00 from -¥21,485,055.67 in the previous year[10] - Cash inflow from investment activities was 134,512,082.56 yuan, up from 86,859,886.82 yuan in the previous period, suggesting an increase in investment returns[30] - The total cash outflow from operating activities was 93,130,764.40 yuan, compared to 101,283,924.95 yuan in the previous period, showing a decrease in cash outflow[30] - The company reported a significant increase in cash flow from investment activities, with cash received from investment returns rising to 658,742.19 yuan from 345,430.36 yuan[30] Shareholder Information - The total number of shares held by major shareholders includes 48,165,000 shares held by Zhong Rubo, representing 30.88% of the total shares[13] - The total number of shares held by the top ten shareholders includes 6,910,313 shares held by You Jianjun, accounting for 5.38% of the total shares[13] - The company has a total of 5,460,000 shares held by Changsha Blue Fang Enterprise Management Partnership, representing 3.50% of the total shares[13] - The total number of shares held by the top ten unrestricted shareholders includes 8,385,000 shares held by Hunan Junxi Private Fund Management Co., Ltd.[13] - The company has 20,730,937 shares remaining under lock-up for senior management, which is 75% of their locked shares[16] - The company plans to release 6,910,313 shares from lock-up on April 26, 2025[16] Government Subsidies and Investment Income - The company received government subsidies amounting to ¥21,505.12, a decrease of 81.67% from ¥117,300.00 in the previous year[10] - The investment income increased by 89.63% to ¥334,409.08 from ¥176,347.02 year-on-year[10] Cost Management - The company is focusing on cost reduction strategies to improve profitability in future quarters[25] - Total operating costs for Q1 2024 were CNY 28,820,706.42, down from CNY 53,549,013.81, reflecting a reduction of 46.3%[25] - Research and development expenses for Q1 2024 were CNY 2,681,092.08, down from CNY 3,429,985.36, a reduction of 22.0%[25] Audit Status - The company has not undergone an audit for the first quarter report, which may affect the reliability of the financial data presented[31]