赛维时代科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项报告 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZI10369 号 关于赛维时代科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZI10369 号 赛维时代科技股份有限公司全体股东： 我们审计了赛维时代科技股份有限公司 (以下简称"赛维时代" 公司)2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 24 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZI10367 号的 无保留意见审计报告。 赛维时代公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监 会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监 管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总 表"）。 编 ...

赛维时代科技股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第ZI10368号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的 相关要求，我们审计了赛维时代科技股份有限公司（以下简称"赛 维时代"）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效性是赛维时代公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制 的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大 缺陷进行披露。 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第ZI10368号 赛维时代科技股份有限公司全体股东： （此页无正文，此页为赛维时代科技股份有限公司内部控制审计报 告盖章签字页） 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政 策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控 制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内 ...

东方证券股份有限公司 关于赛维时代科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 东方证券股份有限公司（以下简称"东方证券"或"保荐人"）作为赛维时 代科技股份有限公司（以下简称"赛维时代"或"公司"）首次公开发行股票之 保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等相关规定，东方证券对赛维时代 2024 年度募集资金存放与使用情 况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意赛维时代科技股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕998 号）同意注册，公司首次公开发行 人民币普通股（A 股）4,010.00 万股，发行价格 20.45 元/股，募集资金总额为人 民币 820,045,000.00 元，扣除发行费用 96,947,169.66 元（含增值税）后，募集资 金净额为 723,097,830.34 元。保荐人于 2023 年 7 月 7 日将扣除保荐承销费（含增 值税）60 ...

赛维时代科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZI10367 号 赛维时代科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动 | 9-12 | | 表 | | | | | 财务报表附注 | 1-106 | | 三、 | 事务所及注册会计师执业资质证明 | | 审 计 报 告 信会师报字[2025]第 ZI10367 号 赛维时代科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了赛维时代科技股份有限公司（以下简称赛维时代）财 务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 ...

赛维时代科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZI10370 号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 关于赛维时代科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZI10370号 赛维时代科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的赛维时代科技股份有限公司（以下简称 "赛维时代公司"） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以 下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 ...

Financial Performance - The company's basic earnings per share decreased by 39.92% from 0.8907 yuan in 2023 to 0.5351 yuan in 2024 [1] - Net profit fell by 36.31% from 3.36 billion yuan in 2023 to 2.14 billion yuan in 2024 [1] - Operating revenue increased by 56.54% from 65.64 billion yuan in 2023 to 102.75 billion yuan in 2024 [1] - Return on equity dropped by 50.26%, from 17.51% in 2023 to 8.71% in 2024 [1] Shareholder Structure - The top ten unrestricted shareholders hold a total of 13,293.64 million shares, accounting for 69.13% of the circulating shares, a decrease of 2,227.76 million shares compared to the previous period [1] - The largest shareholder, Qiongqing City Zhongteng Venture Capital Partnership, holds 8,768.61 million shares, representing 45.60% of the total share capital, with a reduction of 531.81 million shares [2] - Xiamen Xinrui Jitai Equity Investment Partnership decreased its holdings by 1,219.64 million shares, now holding 2,315.52 million shares, which is 12.04% of the total [2] Dividend Distribution - The company has announced no distribution or transfer of shares [3]

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 reached ¥10,275,379,442.25, representing a 56.55% increase compared to ¥6,563,662,921.14 in 2023[18] - The net profit attributable to shareholders for 2024 was ¥214,099,224.24, a decrease of 36.19% from ¥335,547,669.84 in 2023[18] - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was ¥180,755,471.84, down 41.30% from ¥307,926,482.45 in the previous year[18] - The net cash flow from operating activities for 2024 was -¥468,535,009.96, a significant decline of 185.25% compared to ¥549,611,961.22 in 2023[18] - The total assets at the end of 2024 amounted to ¥4,742,655,425.55, reflecting a 30.90% increase from ¥3,623,141,044.65 at the end of 2023[18] - The net assets attributable to shareholders increased by 1.92% to ¥2,460,767,604.40 at the end of 2024, compared to ¥2,414,426,646.46 at the end of 2023[18] - The basic earnings per share for 2024 was ¥0.5351, down 39.92% from ¥0.8907 in 2023[18] - The weighted average return on net assets decreased to 8.71% in 2024 from 17.51% in 2023, a decline of 8.80%[18] Revenue Breakdown - The company achieved total revenue of 10.275 billion yuan, representing a year-on-year growth of 56.55%, with main business revenue of 10.226 billion yuan, also up by 56.52%[47] - Product sales revenue reached 9.771 billion yuan, accounting for 95.55% of total revenue, with a year-on-year increase of 52.50%[48] - The apparel and accessories category generated 7.447 billion yuan, making up 72.83% of product sales, with a growth rate of 59.43%[48] - Logistics service revenue surged by 261.49% to 454.63 million yuan, reflecting the company's expanded service offerings[48] - Non-apparel categories generated 2.324 billion yuan in revenue, a year-on-year increase of 33.85%, making up 22.73% of the company's main business revenue[59] Market Trends - The global apparel market is projected to reach $1.83 trillion in 2024, with a year-on-year growth of 1.56%[27] - The global retail e-commerce sales are expected to hit $6.01 trillion in 2024, marking a 7.66% increase from the previous year[31] - China's cross-border e-commerce exports are estimated to reach approximately $9.80 billion in the first half of 2024, reflecting a year-on-year growth of 18.7%[34] - The penetration rate of apparel e-commerce is projected to reach 32.2% in 2024, indicating a steady increase in online shopping trends[31] Brand and Product Development - In 2024, the company plans to continue its brand-focused international expansion strategy, with significant sales growth from brands like Coofandy and Ekouaer, each surpassing 2 billion yuan in annual sales for the first time[50] - The company has ten brands with annual sales exceeding 100 million yuan, indicating strong market penetration and brand strength[50] - The company’s core brands Coofandy and Ekouaer made their debut at New York Fashion Week in September 2024, enhancing brand visibility and international market position[50] Operational Efficiency - The company’s digital systems enhance product development, supply chain management, and brand incubation, driving efficiency and profitability[65] - The company utilizes big data technology to optimize supply chain operations, improving inventory management and logistics efficiency[69] - The company has developed a self-research flexible supply chain system that enhances production efficiency and reduces inventory cycles[71] Research and Development - The company's overall R&D investment reached 118.95 million yuan, a year-on-year increase of 35.65%[74] - The company has 271 R&D personnel and holds a total of 670 domestic patents and 316 overseas patents[73][74] - Research and development expenditure reached 118,945,806.75 yuan in 2024, representing 1.16% of operating revenue, a slight decrease from 1.34% in 2023[97] Financial Management - The company reported a net cash flow from investing activities of 488,877,355.00 yuan in 2024, a significant improvement of 141.99% from -1,164,266,526.88 yuan in 2023[99] - The company recognized an asset impairment loss of RMB -85,332,269.71, which accounted for -34.17% of total profit, mainly due to changes in inventory valuation[103] - The company reported a total investment in securities of ¥79,780,575, with a fair value loss of ¥13,468,911 during the reporting period, resulting in a year-end book value of ¥66,311,663.55[110] Governance and Management - The company operates independently from its controlling shareholders, maintaining a complete and autonomous business structure without interference in decision-making[150] - The board of directors consists of 8 members, including 3 independent directors, complying with legal and regulatory requirements[151] - The company has established a performance evaluation and incentive mechanism to optimize management's performance and compensation system[156] Employee Management - The total number of employees at the end of the reporting period is 3,284, with 117 in the parent company and 3,167 in major subsidiaries[197] - The professional composition includes 1,181 supply chain personnel, 1,667 marketing personnel, 271 R&D and technical personnel, and 165 in functional departments[197] - Employee compensation combines position-based salary and performance evaluation to enhance employee satisfaction and loyalty[199] Future Outlook - The company plans to continue expanding its market presence and developing new products and technologies[120] - The company aims to enhance brand value and market share through data-driven sales strategies and refined operational practices[70] - The company is focusing on hardware product line upgrades to improve performance and reduce costs, aiming for better market competitiveness[96]

赛维时代科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（吴星宇） 各位股东及股东代表： 本人吴星宇作为赛维时代科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》的相关规定，在 2024 年度工作中，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，忠实履行独立 董事的职责，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，促进公司依法规范运作， 切实维护公司和股东尤其是中小股东的利益。现就本人 2024 年度履行独立董事 职责情况报告如下： 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024 年度履职概述 2024 年度，公司共召开 8 次董事会，本人任期内应出席董事会 8 次，实际 出席 8 次，出席率为 100%。2024 年度，公司共召开 3 次股东大会，本人也全部 亲自出席了会议，出席率为 100%。作为公司独立董事，在董事会会议召开前， 本人主动调查并获 ...

赛维时代科技股份有限公司 融资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范赛维时代科技股份有限公司（以下简称"公司"）融资行为， 有效控制融资风险，降低融资成本，根据《中华人民共和国公司法》等有关法律、 法规和规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本管理制度。 第二章 基本定义及原则 第二条 本管理制度所称"融资行为"是指在国家政策允许的情况下，公司（含 全资子公司及控股子公司）向银行或其他金融机构进行间接融资的行为，包括但 不限于流动资金借款、贸易融资、票据融资、信用证融资、固定资产借款、保函 等方式。 公司进行直接融资的行为，如发行股票、债券等，不适用本管理制度。 第三条 本制度适用于公司、全资子公司及控股子公司。 第四条 融资行为应符合公司中长期战略发展规划，遵循以下原则： （一）在满足经营和发展资金需求的前提下，慎重考虑偿债能力，控制融资 风险； （二）做好融资活动现金流量管理，确保公司流动性和信用安全； （三）根据需要合理安排融资的到期时间，将短期借款和中长期借款相结合， 做好资金的动态平衡； 第六条 财务中心为公司融资业务的职能管理部门，主要职能包括： （一）负责向银行或其他金融机构申请 ...

赛维时代科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（江百灵） 各位股东及股东代表： 本人江百灵作为赛维时代科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》的相关规定， 在 2024 年度工作中，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，忠实履行 独立董事的职责，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，促进公司依法规范 运作，切实维护公司和股东尤其是中小股东的利益。现就本人 2024 年度履行独 立董事职责情况报告如下： 一、基本情况 本人江百灵，1971 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生 学历。1994 年 7 月至 2006 年 9 月，在安徽国际商务职业学院任教师；2006 年 9 月至 2009 年 6 月，在厦门大学攻读博士学位；2009 年 7 月至今，在上海国家会 计学院任副教授；2017 年 12 月至 2023 年 11 月，在上海阿为特精密机械股份有 限公司任独立 ...