2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"或"保荐人"）作为乖宝宠 物食品集团股份有限公司（以下简称"乖宝宠物"或"公司"）持续督导的保荐 人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等法律法规及规范性文件的要求，对乖宝宠物 2023 年度募集资金存放与使 用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金时间到账时间 中泰证券股份有限公司 关于乖宝宠物食品集团股份有限公司 经中国证券监督管理委员会《关于同意乖宝宠物食品集团股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]621 号）同意注册，公司 2023 年 8 月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）40,004,500.00 股，发行价为 39.99 元/股，公司募集资金总额为人民币 1,599,779,955.00 元，扣 除发行费用合计人民币 1 ...

乖 宝 宠 物食 品 集团 股 份 有限 公 司 审计报告 天职业字[2024]18596 号 目 录 审计报告 1 2023 年度财务报表 6 2023 年度财务报表附注 18 审计报告 天职业字[2024]18596 号 乖宝宠物食品集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了乖宝宠物食品集团股份有限公司（以下简称"贵公司"、"公司"或"乖宝 宠物"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取 的审计证 ...

证券代码：301498 证券简称：乖宝宠物 公告编号：2024-017 乖宝宠物食品集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 （二）变更前采取的会计政策 本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》及各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关 规定。 （三）变更后采取的会计政策 本次会计政策变更后，公司执行《会计准则解释第16号》的相关规定。其他 未变更部分仍按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计 准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 乖宝宠物食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部发布的《 关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会[2022]31号）（以下简称 "《会计准则解释第16号》"）的要求变更会计政策，本次会计政策变更是公司 根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更。本次会计政策变更无 需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司当期的财务状况、经营成果和 现金流量产生重大影响。 ...

一、保荐人进行的核查工作 保荐人通过查阅公司公告、审阅相关资料等方式对乖宝宠物内部控制制度的 建立和实施情况进行了核查，主要核查内容包括：取得并审阅了"三会"会议记 录、2023 年度内部控制评价报告、内部审计部门出具的相关报告以及公司各项 内部控制制度，并与公司相关人员进行了沟通，从公司内部控制环境、内部控制 制度的建设及实施等情况对其内部控制制度的完整性、合理性及有效性进行了核 查。 二、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 1、纳入评价范围的主要单位 中泰证券股份有限公司 关于乖宝宠物食品集团股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"或"保荐人"）作为乖宝宠 物食品集团股份有限公司（以下简称"乖宝宠物"或"公司"）持续督导的保荐 人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等法律法规及规范性文件的要求，对乖宝宠物《2023 年年度内部控制评 价报告》进行了核查，并发表核查意见如下： | 指标 | 占比（%） | | --- | ...

中泰证券股份有限公司 关于乖宝宠物食品集团股份有限公司 使用闲置自有资金进行现金管理的核查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"或"保荐人"）作为乖宝宠 物食品集团股份有限公司（以下简称"乖宝宠物"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市及持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，对乖宝宠物使用闲置自有 资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，具体情况如下： 一、使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况 （一）投资目的、主体、额度 有效期自公司 2023 年度股东大会审议通过之日起至公司 2024 年度股东大 会召开之日止，在上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。 （四）资金来源 本次投资资金为公司自有闲置资金，不涉及募集资金及银行信贷资金。该资 金的使用不会造成公司营运资金的压力，也不会对公司正常生产经营产生不利的 影响。 （五）实施方式 在有效期和经审批的额度范围内，公司授权董事长行使该项投资决策权并签 署相关合同文件，由公司财务中心负责实施。 （六）信 ...

乖宝宠物食品集团股份有限公司 2023年度监事会工作报告 2023 年度内，公司监事会按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《乖宝宠物食品集团股份有限公司章程》的有关规定，认真履行监督 职责，依法行使职权，保障公司规范运作和股东权益不受损害。监事会成员列席 了报告期历次董事会会议和股东大会，对公司生产经营、财务状况及董事、高级 管理人履职情况进行了监督，保障公司规范运作。现将公司监事会在本年度的工 作报告如下： 一、报告期内监事会工作情况 公司监事会设监事 3 名，其中职工代表监事 1 名，监事会的人数及人员构成 符合法律、法规的要求。根据公司实际运营需要，2023 年度公司监事会共召开 会议 5 次，所有议案均获得全票通过，会议召集、召开程序符合法律、法规、规 定性文件的规定。会议具体情况如下： | | | 会议召开日期 | | 会议届次 | 审议通过事项 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 2023 | 年 | 2 | 月 22 日 | 第一届监事会 | 1、审议《关于公司 2023 年度关联交易计划的议 案》 | | | | | | 第五次 ...

Financial Performance - The company's revenue for Q1 2024 reached ¥1,097,485,002.85, representing a 21.33% increase compared to ¥904,546,382.53 in the same period last year[2] - Net profit attributable to shareholders was ¥148,289,332.85, a significant increase of 74.49% from ¥84,984,024.15 year-on-year[2] - Basic earnings per share rose to ¥0.37, reflecting a 54.17% increase from ¥0.24 in the same period last year[2] - Total operating revenue for Q1 2024 reached ¥1,097,485,002.85, an increase of 21.4% compared to ¥904,546,382.53 in the same period last year[16] - The company reported a net profit of ¥185,432,560.01 for Q1 2024, compared to ¥111,634,729.23 in Q1 2023, representing a year-over-year increase of 66.1%[16] - The total revenue for the first quarter of 2024 was approximately CNY 1,108.84 million, an increase from CNY 817.96 million in the same period last year, representing a growth of 35.4%[19] - The net profit for the first quarter of 2024 reached CNY 148.81 million, compared to CNY 85.73 million in the previous year, marking an increase of 73.5%[18] - The basic and diluted earnings per share for the first quarter of 2024 were both CNY 0.37, up from CNY 0.24 in the same quarter of the previous year, reflecting a growth of 54.2%[18] - The company reported a total comprehensive income of CNY 138.08 million for the first quarter, compared to CNY 84.18 million in the same period last year, representing a growth of 63.9%[18] - The company’s total profit for the first quarter was CNY 189.71 million, compared to CNY 101.20 million in the same period last year, marking an increase of 87.0%[17] Cash Flow and Investments - The net cash flow from operating activities was ¥61,565,473.69, up 41.73% from ¥43,439,428.95 in the previous year[2] - Cash received from sales increased by 35.38% to ¥1,069,612,885.14, driven by revenue growth[7] - The company incurred a credit impairment loss of CNY 2.97 million, an improvement from CNY 6.64 million in the previous year, indicating a reduction of 55.4%[17] - The company’s investment activities resulted in a net cash outflow of CNY 183.31 million, compared to a net outflow of CNY 15.88 million in the previous year, reflecting a significant increase in investment expenditures[20] - The cash flow from operating activities for the first quarter was CNY 61.57 million, an increase from CNY 43.44 million year-over-year, indicating a growth of 41.8%[19] - The cash and cash equivalents at the end of the first quarter were CNY 936.06 million, down from CNY 173.50 million at the end of the same period last year, indicating a decrease of 436.5%[20] Expenses and Liabilities - The company reported a 45.96% increase in sales expenses, totaling ¥189,824,554.86, primarily due to increased marketing and sales service costs[6] - Total operating costs for Q1 2024 were ¥912,052,442.84, up 15.1% from ¥792,911,653.30 in Q1 2023[16] - The company experienced a 164.33% increase in income tax expenses, amounting to ¥40,895,604.62, due to higher profitability[7] - Research and development expenses for Q1 2024 were ¥17,109,419.79, slightly up from ¥16,476,965.10 in the previous year[16] - The company’s total liabilities amounted to ¥478,910,622.40, a marginal increase from ¥473,371,226.07[15] Assets and Shareholder Information - Total assets at the end of the reporting period were ¥4,286,879,120.18, a 3.47% increase from ¥4,143,247,172.12 at the end of the previous year[2] - Non-current assets totaled ¥2,205,773,471.45, an increase of 7.7% from ¥2,048,533,088.74[14] - Accounts receivable increased to ¥340,940,110.76 from ¥277,697,481.49, reflecting a growth of 22.7%[14] - Inventory as of March 31, 2024, was ¥691,469,094.23, up 5.2% from ¥657,187,046.54 at the beginning of the period[14] - The total number of common shareholders at the end of the reporting period is 10,489, with the largest shareholder, Qin Hua, holding 45.76% of shares, amounting to 183,079,018 shares[8] - Golden Prosperity Investment S.A R.L holds 19.08% of shares, equivalent to 76,318,949 shares[8] - The top ten shareholders collectively hold significant stakes, with Beijing Junlian Shengyuan Equity Investment Partnership owning 9.27% or 37,067,168 shares[9] - The total number of restricted shares held by Qin Hua is 183,079,018, which will be released on February 16, 2027[11] - The company has a total of 362,484,404 restricted shares, with 2,444,404 shares released on February 19, 2024[12] - The report indicates that the company is actively managing its shareholder structure, with several shareholders involved in financing and securities lending activities[10] - The company has a diverse shareholder base, including both domestic and foreign entities, enhancing its capital stability[9] - The report highlights the importance of shareholder relationships, noting that Qin Hua is linked to several investment partnerships, indicating potential strategic alignments[10] - The overall shareholder composition reflects a strong institutional presence, which may support the company's strategic initiatives moving forward[9] Investment Income - Investment income surged to ¥6,261,564.71, a dramatic increase of 189,637.62% compared to a loss of ¥3,303.60 in the previous year[6]

乖 宝 宠 物食 品 集团 股 份 有限 公 司 内 部 控 制鉴 证 报告 天职业字[2024]18596-3 号 目 录 内部控制鉴证报告 1 2023 年 度 内部控制评价报告 3 内部控制鉴证报告 天职业字[2024]18596-3 号 乖宝宠物食品集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对乖宝宠物食品集团股份有限公司（以下简称"贵公司"或"乖宝宠物"）管 理层按照财政部发布的《企业内部控制基本规范》及相关规定编制的截至 2023 年 12 月 31 日《乖 宝宠物食品集团股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》中涉及的与财务报告有关的内部控制 有效性进行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、执行和维护有效的内部控制，并评估其有效性是乖宝宠 物管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册 会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了 鉴证工作。《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》要求 ...

证券代码：301498 证券简称：乖宝宠物 公告编号：2024-004 乖宝宠物食品集团股份有限公司 关于第二届董事会第三次会议决议的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 经与会董事认真讨论，审议通过如下议案： （一）审议通过《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》 董事会认为，公司《2023 年年度报告》及其摘要的编制符合法律、法规、 中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反应了 公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 表决结果：同意 12 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案已经审计委员会审议通过。 具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的 《2023 年年度报告》《2023 年年度报告摘要》。 本议案需提交公司股东大会审议。 （二）审议通过《关于<2023 年度董事会工作报告>的议案》 一、董事会会议召开情况 乖宝宠物食品集团股份有限公司(以下简称"公司")第二届董事会第三次会 议于 2024 年 4 月 12 日以现场结合通讯的 ...

乖宝宠物食品集团股份有限公司 各位股东及股东代表： 本人作为乖宝宠物食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事 ，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《上市公司独立董事管理办法》等规章和《独立董事工作制度》等规定 ，勤勉尽责，充分发挥独立董事作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小 股东的合法权益，现对2023年任期内的工作情况，汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人履历 本人王锐，男，1976年4月出生，中国国籍，本科学历，会计学专业，正高 级会计师职称。1995年7月至2004年4月，山东平阴铝厂，历任厂财务处成本会计 、主管会计；2004年4月至2004年11月，担任泰安天立明信会计师事务所审计部 项目经理；2004年11月至2006年6月，担任山东振鲁会计师事务所有限公司审计 部高级项目经理；2006年6月至2016年11月，历任新联谊会计师事务所有限公司 评估部副主任、主任等职务；2016年11月至2022年7月，担任新联谊会计师事务 所总经理；2020年7月至2022年7月，担任改制后的新联谊会计师事务所（特殊普 通合伙）执行事务合伙人； ...