国科天成科技股份有限公司 二〇二四年度 我们审计了国科天成科技股份有限公司（以下简称国科天成公司）财务 报表，包括 2024 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了国科天成公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-94 | 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于国科天成科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）作为国科 天成科技股份有限公司（以下简称"国科天成"或"公司"）的持续督导机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关规定，对国科 天成 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2024〕859 号文核准，并经深圳证券 交易所同意，本公司由主承销商国泰海通证券股份有限公司通过深圳证券交易所 系统于 2024 年 8 月 16 日采用全部向二级市场投资者定价配售方式向社会公众 公开发行了普通股（A 股）股票 4,485.65 万股，发行价为每股人民币 11.14 元。 截至 2 ...

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制审计报告 致同审字（2025）第 110A013230 号 国科天成科技股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 国科天成科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了国科天成科技股份有限公司（以下简称国科天成公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价 ...

Financial Performance - The company reported a basic earnings per share of 1.15 yuan for 2024, an increase of 22.34% compared to 0.94 yuan in 2023 [1] - Net profit reached 1.73 billion yuan, reflecting a growth of 36.22% from 1.27 billion yuan in the previous year [1] - Operating revenue was 9.61 billion yuan, marking a significant increase of 36.89% from 7.02 billion yuan in 2023 [1] - The return on equity (ROE) improved to 11.82%, up from 10.90% in the previous year [1] Shareholder Structure - The top ten unrestricted shareholders collectively hold 2.1282 million shares, accounting for 6.24% of the circulating shares, with a decrease of 132,600 shares compared to the previous period [1] - New entrants among the top shareholders include Li Jinshan with 350,000 shares (1.03%), Zhao Rong with 319,000 shares (0.94%), and Wang Xianyu with 280,400 shares (0.82%) [2] - Notable exits from the top shareholders include Chengdu Gao Yi Private Fund Management Co., Ltd. and Liu Rongchuang, who held 423,700 shares (1.24%) and 286,000 shares (0.84%) respectively [2][3] Dividend Distribution - The company announced a dividend distribution of 0.97 yuan per share (including tax) [4]

国科天成科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （陈浩） 本人自 2023 年 12 月担任国科天成科技股份有限公司（以下简称"公司"） 第二届董事会独立董事，全面关注公司发展状况，主动了解公司经营情况、财务 状况、公司治理、资本运作等重点事项，2024 年度严格按照《中华人民共和国 公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和《公司章程》、 《独立董事工作细则》等公司有关规定，忠实、勤勉、独立履行独立董事职责， 确保充足时间出席相关会议，充分发挥自身专业优势和独立作用，积极推动公司 健康发展，切实维护公司和广大股东尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度履 一、独立董事的基本情况 陈浩，男，1978 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于哈尔 滨工业大学，博士学历。2014 年 10 月至今，在哈尔滨工业大学历任助教、讲师、 副教授、教授、博士生导师等职务；2020 年 12 月至今，担任公司独立董事。 作为公司独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》、《深 圳证券交易所上市公司自 ...

国科天成科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （沈正祥） 本人自 2024 年 12 月担任国科天成科技股份有限公司（以下简称"公司"） 第二届董事会独立董事，全面关注公司发展状况，主动了解公司经营情况、财务 状况、公司治理、资本运作等重点事项，2024 年度严格按照《中华人民共和国 公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和《公司章程》、 《独立董事工作细则》等公司有关规定，忠实、勤勉、独立履行独立董事职责， 确保充足时间出席相关会议，充分发挥自身专业优势和独立作用，积极推动公司 健康发展，切实维护公司和广大股东尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度履 职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 沈正祥，男，1980 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于同 济大学，博士学历。2008 年 7 月至今，在同济大学历任讲师、副教授、教授等 职务。2024 年 12 月至今，担任公司独立董事。 作为公司独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 ...

国科天成科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （潘亚） 本人自 2023 年 12 月担任国科天成科技股份有限公司（以下简称"公司"） 第二届董事会独立董事，全面关注公司发展状况，主动了解公司经营情况、财务 状况、公司治理、资本运作等重点事项，2024 年度严格按照《中华人民共和国 公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和《公司章程》、 《独立董事工作细则》等公司有关规定，忠实、勤勉、独立履行独立董事职责， 确保充足时间出席相关会议，充分发挥自身专业优势和独立作用，积极推动公司 健康发展，切实维护公司和广大股东尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度履 一、独立董事的基本情况 潘亚，男，1976 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京 经济学院（已更名为南京财经大学），本科学历。1999 年 8 月至 2002 年 2 月， 在江苏徐州鼓楼区福利生产办公室从事会计工作；2002 年 3 月至 2004 年 3 月， 在铁通淮海通信信息有限公司从事会计工作；2004 年 4 月至今，在恒有 ...

国科天成科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等要求，就 2024 年度在任独立董事潘亚先生、张伟先生、陈 浩先生和沈正祥先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：经核查独立董 事潘亚先生、张伟先生、陈浩先生和沈正祥先生的任职经历及其出具的《独立董 事独立性自查情况表》，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东（持股 5%以上或前五名股东，下同）公司担任任何职务，与 公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的 关系，不存在影响独立董事独立性的情况。上述人员符合《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的独立性的要求，在 2024 年度不存在影响独立性的情形。 国科天成科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 2025 年 4 月 22 日 国科天成科技股份有限公司董事会 ...

国科天成科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （张伟） 本人自 2023 年 12 月担任国科天成科技股份有限公司（以下简称"公司"） 第二届董事会独立董事，全面关注公司发展状况，主动了解公司经营情况、财务 状况、公司治理、资本运作等重点事项，2024 年度严格按照《中华人民共和国 公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和《公司章程》、 《独立董事工作细则》等公司有关规定，忠实、勤勉、独立履行独立董事职责， 确保充足时间出席相关会议，充分发挥自身专业优势和独立作用，积极推动公司 健康发展，切实维护公司和广大股东尤其是中小股东的利益。 本人于 2024 年 11 月向公司递交辞职报告，并于 2024 年 12 月 6 日正式离任 公司独立董事，现将 2024 年度在任期间履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 二、独立董事年度履职情况 （一）出席董事会、股东大会会议情况 本人本着勤勉尽责的态度，参加公司召开的董事会并列席公司股东大会。 2024 年度，公司共召开董事会 6 次，召开股东大会 2 次。本人应 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 reached ¥960,644,991.43, representing a 36.93% increase compared to ¥701,584,473.73 in 2023 [21]. - Net profit attributable to shareholders for 2024 was ¥172,673,850.02, up 36.18% from ¥126,794,954.19 in 2023 [21]. - Basic earnings per share increased by 22.34% to ¥1.15 in 2024, compared to ¥0.94 in 2023 [21]. - Total assets at the end of 2024 were ¥2,507,648,682.32, a 57.25% increase from ¥1,594,681,554.32 at the end of 2023 [21]. - The net assets attributable to shareholders rose by 49.22% to ¥1,831,723,698.03 at the end of 2024, compared to ¥1,227,493,357.35 at the end of 2023 [21]. - The company reported quarterly revenues of ¥316,991,719.47 in Q4 2024, with a steady increase throughout the year [23]. - The company achieved operating revenue of 96,064.50 million yuan, a year-on-year increase of 36.93% [53]. - The net profit attributable to shareholders reached 17,267.39 million yuan, reflecting a year-on-year growth of 36.18% [53]. Cash Flow and Investments - The net cash flow from operating activities improved significantly, with a net outflow of ¥29,314,599.47 in 2024, a 69.50% reduction from ¥-96,113,554.67 in 2023 [21]. - Operating cash inflow totaled ¥850,485,627.37, a 48.10% increase year-on-year, while operating cash outflow rose by 31.24% to ¥879,800,226.84 [85]. - The net cash flow from financing activities increased by 301.39% to ¥613,472,065.44, mainly due to the completion of an initial public offering [85]. - Investment activities generated a net cash outflow of -¥233,157,781.15, a decrease of 26.35% compared to the previous year [85]. - The company’s total investment during the reporting period was 12,251,000.00 yuan, a significant increase of 308.33% compared to the previous year [95]. - The company raised a total of 49,970.12 million yuan from its initial public offering, with a net amount of 44,094.41 million yuan, of which 35,076.58 million yuan has been utilized by the end of the reporting period [102]. Research and Development - R&D expenses for 2024 amounted to 5,710.68 million yuan, representing a year-on-year increase of 14.84% [62]. - The number of R&D personnel increased by 56.52% to 72, with the proportion of R&D staff rising to 32.00% [84]. - Increased R&D investment is planned for 2025, focusing on developing core infrared products such as dual-color II-type superlattice detectors and high-end infrared lenses [115]. - The company is focusing on the development of new products such as avalanche photodetectors and semiconductor lasers to diversify its product line [52]. Market Position and Strategy - The company has made significant advancements in infrared thermal imaging technology, transitioning from an importer to an exporter in the global market [32]. - The demand for infrared thermal imaging products is rapidly growing in both defense and emerging industries such as autonomous driving and smart robotics [33]. - The company has established partnerships with major clients including China Aerospace Science and Technology Corporation and China Electronics Technology Group, enhancing its customer resource advantage [58]. - The company is currently in a capacity expansion phase to meet the strong demand from downstream customers, as existing capacity is insufficient [40]. - The company is actively optimizing its market strategy to increase the supply of non-cooling infrared products and optical products, driving new revenue growth [61]. Corporate Governance - The financial report has been confirmed by the board of directors, ensuring its authenticity and completeness [4]. - The company has established independent financial, personnel, and operational structures, ensuring no interference from controlling shareholders [133]. - The company has a well-defined governance structure, with committees functioning effectively according to legal and regulatory guidelines [129]. - The company ensures timely and accurate information disclosure, maintaining transparency for shareholders [132]. - The company has established a modern corporate governance structure, ensuring clear responsibilities and compliance with laws and regulations [175]. Shareholder Matters - The company plans to distribute a cash dividend of 0.97 yuan per 10 shares to all shareholders, based on a total of 179,425,908 shares [4]. - The total distributable profit for the year is RMB 404,412,784.29, with cash dividends accounting for 100% of the profit distribution [173]. - The company held two shareholder meetings during the reporting period, where all proposals were approved [126]. - The annual shareholders meeting approved the 2023 annual report and financial budget for 2024 [140]. - The company has committed to a profit distribution policy that will be strictly adhered to after its IPO, as outlined in the draft articles of association [198]. Risk Management - The company emphasizes that forward-looking statements regarding development strategies and operational plans are subject to market changes and do not constitute a commitment to investors [4]. - The company has highlighted potential risks in future development, which investors should be aware of [4]. - Risks include intensified market competition and potential delays in the market promotion of new technologies, particularly the II-type superlattice detector [117][119]. - The company emphasizes maintaining technological leadership through continuous R&D investment and collaboration with top universities to mitigate R&D risks [120]. Employee and Social Responsibility - The company has established a comprehensive welfare system, including social insurance and housing funds, to attract and retain talent [170]. - The company values cooperation with suppliers and customers, aiming to establish strategic partnerships and enhance communication [182]. - The company has committed to social contributions, including donations to the Red Cross and local schools [182]. - The company emphasizes building harmonious labor relations, focusing on employee health and career development through training programs [182].