Core Points - The article outlines the working rules of the Audit Committee of Beijing YH Tech Co., Ltd, emphasizing the importance of enhancing the board's decision-making function and ensuring effective supervision of the management team [1][2]. Group 1: General Provisions - The Audit Committee is established under the board of directors to communicate, supervise, and verify internal and external audits, reporting its work to the board [1]. - The committee is responsible for ensuring compliance with laws, regulations, and the company's articles of association [1]. Group 2: Composition of the Committee - The Audit Committee consists of three directors, including at least two independent directors, with one being a professional in accounting [2]. - The committee members must possess the necessary professional knowledge and experience to effectively supervise and evaluate audit work [2][3]. Group 3: Responsibilities and Authority - The main responsibilities of the Audit Committee include reviewing financial reports, supervising external and internal audits, and ensuring the accuracy and completeness of financial disclosures [4][5]. - The committee has the authority to propose the hiring or dismissal of external auditors and to oversee the internal audit department [6][7]. Group 4: Decision-Making Procedures - The Audit Committee meetings must have a quorum of at least two-thirds of its members present to make decisions [12]. - Decisions made by the committee require a majority vote and must be documented in writing [13][14]. Group 5: Reporting and Accountability - The Audit Committee is responsible for reporting any violations of laws or regulations by directors or senior management to the board or shareholders [10][11]. - The committee must ensure that any significant issues identified during audits are addressed and rectified in a timely manner [18].

第一条 为强化广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部 控制，促进公司规范运作和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《上市 公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作指引》）等法律、 法规、规范性文件及《广东拓斯达科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、经理层和全体员工实施 的、旨在实现控制目标的过程。 广东拓斯达科技股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 （一）内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，一般包括治理结构、 机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 （二）风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内 部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第三条 公司建立与实施内部控制 ...

顺发恒能股份公司 内部审计制度 （本制度修订内容已经公司 2025 年 8 月 20 日召开的第十届董事会第十一次会议审议通 过） 第一章 总则 第一条 为了加强对顺发恒能股份公司（以下简称"公司"）财务收支及经济 活动的监督，提高内部审计工作质量，强化内部控制，促进公司健康发展，保护投 资者合法权益，根据国家有关审计的法律法规的要求，结合本公司实际，特制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构（人员）对其内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 内部审计机构（人员） 第四条 公司内部审计机构（人员）向董事会负责。 内部审计机构（人员）在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监 督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计机构（人员）发现相关 重大问题或者线索，应当 ...

第三条 本制度所称内部控制是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 顺发恒能股份公司 内部控制制度 （本制度修订内容已经公司 2025 年 8 月 20 日召开的第十届董事会第十一次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为有效落实顺发恒能股份公司（以下简称"公司"）各职能部门专 业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性， 防范和化解公司日常经营运作中可能出现的各类风险，提高公司经营效率和盈利 水平，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控 制基本规范》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》 《公司章程》等有关规则，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 公司机构职责： （一）董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定期 对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估； （二）总经理：全面落实和推进公司内部控制制度的执行，检查公司各职能 部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制情况； （三）公司各职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系 ...

新华都特种电气股份有限公司 新华都特种电气股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为推进新华都特种电气股份有限公司（以下简称"公司"）提高治 理水平，规范公司董事会审计委员会的运作，根据《中华人民共和国公司法》 《中 华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相 关法律、法规和规范性文件及《新华都特种电气股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）的规定，制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向 董事会报告工作。 董事会审计委员会工作细则 二○二五年八月 新华都特种电气股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第二章 审计委员会的设立与运行 第三条 审计委员会委员由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事 2 名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识、工作经验和 良好职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责、切实 有效地监督、评估公司内外部审计工作， ...

Core Points - The article outlines the implementation rules for the Audit Committee of the Board of Directors of Falan Tech Heavy Industry Co., Ltd, aimed at enhancing decision-making and ensuring effective supervision of the management team [1][2] Group 1: General Provisions - The Audit Committee is established to strengthen the decision-making function of the Board and ensure effective supervision over the management [1] - The committee is responsible for reviewing financial information, supervising internal and external audits, and evaluating internal controls [1][2] Group 2: Composition of the Committee - The Audit Committee consists of three directors, with a majority being independent directors, and the convener must be a professional accountant [2][3] - The committee members must not hold senior management positions within the company [2] Group 3: Responsibilities and Authority - The main responsibilities include reviewing financial reports, supervising external and internal audits, and ensuring the integrity of financial disclosures [3][4] - The committee must propose the hiring or replacement of external auditors and evaluate their fees and terms [3][4] Group 4: Internal Audit Oversight - The Audit Committee oversees the internal audit department, ensuring its independence and effectiveness in evaluating internal controls [6][7] - The internal audit department must report directly to the Audit Committee and is responsible for assessing the integrity of financial information and compliance with regulations [6][7] Group 5: Meeting Procedures - The Audit Committee is required to meet at least quarterly, with provisions for special meetings as necessary [12][13] - A quorum of two-thirds of the members is required for meetings, and decisions must be made by a majority vote [12][13] Group 6: Reporting and Disclosure - The Audit Committee must disclose its annual performance and activities alongside the company's annual report [12][8] - Any significant issues identified in financial reports must be reported to the Shanghai Stock Exchange [5][7]

无锡锡南科技股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为规范无锡锡南科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等法律、法规、规章、规范性文件以及《无锡锡南科技股 份有限公司章程》（以下称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、 完整。 第二章 内部审计组织机构及工作职责 第六条 公司设审计部，负责公司内部审计。内部审计部门对董事会负责， 向董事会报告工作。公司设立审计委员会，指导和监督内部审计部门工作。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的 参股公司就与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的 ...

Core Points - The document outlines the operational guidelines for the Audit Committee of Yonghui Supermarket Co., Ltd, aiming to enhance corporate governance and ensure compliance with relevant laws and regulations [1][4][5] Group 1: Audit Committee Composition - The Audit Committee consists of at least three members appointed from the Board of Directors, with a majority being independent directors [5][6] - Independent directors can serve on the committee for a maximum of six consecutive years [3] - The committee must include members with professional knowledge and business experience relevant to its responsibilities [5][6] Group 2: Audit Committee Responsibilities - The Audit Committee is responsible for supervising and evaluating the work of external auditors and internal audit functions [8][9] - It must review financial reports and ensure the accuracy and completeness of financial disclosures [11][18] - The committee is tasked with overseeing the company's internal control systems and ensuring compliance with legal and regulatory requirements [12][13] Group 3: Meetings and Procedures - The Audit Committee is required to meet at least quarterly, with provisions for additional meetings as necessary [30][32] - A quorum for meetings requires the presence of at least two-thirds of the committee members [29] - Meeting records must be maintained for a minimum of ten years, and all attendees are bound by confidentiality [33][36] Group 4: Information Disclosure - The company must disclose the Audit Committee's annual performance and meeting details alongside its annual report [38] - If the Board of Directors does not adopt the Audit Committee's recommendations, the company must disclose the reasons for this decision [39]

Core Viewpoint - The importance of establishing an internal control and risk management system for futures derivatives business in enterprises is emphasized, highlighting that internal control is essential for effective risk management [1][2]. Group 1: Internal Control and Risk Management - Internal control consists of policies, systems, and processes designed to ensure normal operations, reduce errors, and prevent asset loss [1]. - Risk management is a systematic approach to identify, assess, monitor, and control various risks faced by enterprises, aiming for sustainable development under different risk conditions [1]. - The risk management framework is built upon the internal control framework, making internal control a crucial part of risk management [1]. Group 2: Hedging and Operational Guidelines - The centralized operation and management of futures and derivatives trading should be conducted by the enterprise headquarters, ensuring separation of key roles such as decision-making, order placement, risk control, compliance supervision, and market research [1]. - The primary goal of engaging in futures market hedging is to mitigate market operational risks, necessitating the establishment of a supervision system and checks and balances for operational procedures [1]. - It is essential to standardize operations in decision-making, authorization, and trading processes to enhance the enterprise's risk resistance capabilities in the futures market [1]. Group 3: Trading Motivation and Behavior - The understanding of concepts influences trading motivations, which in turn determines trading behavior; poor trading motivations can amplify trading risks [2]. - Enterprises must adhere to the original intention of risk hedging, focusing on the physical market and avoiding speculation, while accepting imperfect hedging [2]. - Fine management of basis is necessary to optimize the hedging effect [2].

中南红文化集团股份有限公司 第二条 为使审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会 根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》） 、《上市公司 治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、法规、规 范性文件及《中南红文化集团股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》 ）的有关规定，制订本议事规则。 第三条 审计委员会是董事会下设专门工作机构，对董事会负 责并报告工作。 第四条 审计委员会依据《公司章程》和本议事规则的规定独 立履行职权并行使《公司法》规定的监事会的职权，不受公司任何 其他部门和个人的干预。 审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为规范公司运作，提高中南红文化集团股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会工作效率，保证董事会程序和决议的 合法性，提高内部控制能力，健全公司内部控制制度，完善公司内 部控制程序，公司董事会特决定设立中南红文化集团股份有限公司 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会" ）。 第五条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本议 事规则及其他有关法律、法规的规定；审计委员会决议内容违反《公 司章程》、本议事规则及其他有关法律、法规的规定，该项决议无 ...