浙江亚厦装饰股份有限公司 （第六届董事会第十五次会议通过） 第一章 总则 第一条 为了规范内部审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内 部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人 民共和国审计法》、 《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律法规和公司章 程的规定，制定本制度。 第二条 内部审计是公司实施内部经济监督，依法检查会计账目及相关资产 的经营状况，监督财务收支真实性、合法性、效益性的活动。 第三条 内部审计的目的是促进内部控制的建立健全，有效地控制成本，改 善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司设立审计部，负责组织实施公司内部审计制度，执行公司内部 审计工作。审计部应配备专职审计人员，可以根据情况在下属全资和控股子公司 配备专职或兼职审计人员，履行内部审计职责。审计部在董事会审计委员会的直 接领导下行使审计职权，并向董事会审计委员会报告工作。 第五条 公司审计部应根据业务规模等内审工作需要配备一定数量的内部 审计人员，并按公司发展规划，逐步建立多层次、多功能的审计监察体系。 第六条 审计人员应具备一定的政治素质，在职业道德 ...

General Provisions - The internal audit system of Beijing Kejingyuan Technology Co., Ltd. aims to standardize internal audit work, improve quality, and protect investors' rights [1] - Internal audit refers to the evaluation activities conducted by internal personnel on the effectiveness of internal controls, risk management, and the authenticity and completeness of financial information [1] General Regulations - The company establishes an audit committee under the board of directors, with independent directors making up more than half of the members, including at least one professional accountant [2] - An internal audit department is set up to supervise the authenticity and completeness of financial information and the implementation of internal control systems, reporting to the audit committee [2][3] - The internal audit department must maintain independence and not be under the leadership of the finance department [2] Responsibilities and Overall Requirements - The audit committee guides and supervises the internal audit department, meeting at least quarterly to review plans and reports [3] - The internal audit department is responsible for evaluating the completeness and effectiveness of internal control systems across the company and its subsidiaries [3][4] - The internal audit department must report significant findings to the audit committee at least quarterly [4] Internal Control Review and Evaluation - The internal audit department focuses on high-risk areas such as non-operating fund transactions, external investments, and related party transactions during evaluations [5] - If significant internal control deficiencies or risks are found, the internal audit department must report them to the audit committee promptly [6] Self-Evaluation Reports - The board of directors or audit committee must issue a self-evaluation report on internal controls based on the internal audit department's findings [7] - The self-evaluation report must include a declaration of the authenticity of the internal control report and details on the evaluation process [7][8] Supervision and Management of Internal Audit Work - The company rewards diligent internal auditors and disciplines those who neglect duties or leak confidential information [8] - If significant issues in internal audit work are discovered, the company must pursue accountability according to internal regulations [8]

Core Viewpoint - The company establishes a comprehensive internal audit system to enhance internal control, promote economic management, and improve economic efficiency, in accordance with relevant laws and regulations [1][2]. Group 1: Internal Audit Framework - The internal audit system applies to all business segments related to financial reporting and information disclosure across the company's internal institutions, subsidiaries, and significant affiliates [1]. - Internal audit is defined as an evaluation activity conducted by the company's internal audit personnel to assess the effectiveness of internal controls, risk management, and the authenticity and completeness of financial information [1][2]. - The company’s board of directors is responsible for the establishment and effective implementation of the internal control system, ensuring the accuracy and completeness of related information disclosures [2][3]. Group 2: Audit Committee and Personnel - An audit committee is established under the board of directors, consisting entirely of directors who are not senior management, with a majority being independent directors [3][4]. - The internal audit department operates independently under the guidance of the audit committee and is responsible for daily audit management [3][4]. - Internal auditors must maintain independence and adhere to principles of objectivity, integrity, and confidentiality [3][4]. Group 3: Responsibilities and Authority - The audit committee supervises the internal audit department, reviews annual audit plans, and reports on audit progress and significant issues to the board [4][5]. - The internal audit department is tasked with evaluating the integrity and effectiveness of internal control systems and auditing the legality and authenticity of financial data [5][6]. - Internal auditors have the authority to request documents, inspect financial records, and investigate serious violations of financial regulations [6][7]. Group 4: Reporting and Disclosure - The internal audit department must report at least quarterly to the board or audit committee on audit plan execution and identified issues [5][6]. - An annual internal control evaluation report must be prepared by the board or audit committee based on the internal audit department's findings, including a declaration of the report's authenticity [8][9]. - The company is required to disclose the internal control self-evaluation report alongside its annual report [9][10]. Group 5: Management and Compliance - The company must establish a mechanism for incentivizing and monitoring the internal audit department's performance [10][11]. - Any significant issues identified in the internal audit process must be reported to the Shenzhen Stock Exchange, and appropriate actions must be taken against responsible individuals [10][11]. - Violations of the internal audit system may result in disciplinary actions against departments or individuals involved [11][12].

Core Viewpoint - The company aims to establish a comprehensive internal audit system to enhance operational efficiency, ensure compliance with laws and regulations, and improve the reliability of financial disclosures [1][2]. Group 1: Internal Audit Framework - The internal audit is defined as an evaluation activity conducted by internal personnel to assess the effectiveness of internal controls and risk management, the authenticity of financial information, and the efficiency of operations [1]. - The company is required to establish a robust internal audit system tailored to its industry characteristics and operational specifics, which must be approved by the board of directors [2][3]. - The board of directors is responsible for the establishment and effective implementation of the internal control system, ensuring the accuracy and completeness of related disclosures [2]. Group 2: Audit Committee Responsibilities - An audit committee must be established under the board of directors, composed entirely of non-executive directors, with independent directors holding a majority [3]. - The audit committee is tasked with guiding and supervising the internal audit system's establishment and implementation, reviewing annual audit plans, and ensuring the effective operation of the internal audit department [5][6]. Group 3: Internal Audit Department Duties - The internal audit department is responsible for evaluating the completeness and effectiveness of internal control systems across the company and its subsidiaries [5][6]. - The department must report its findings and any significant issues directly to the audit committee and provide quarterly updates on audit plans and results [5][6]. - The internal audit department should maintain independence and be staffed with dedicated personnel, not under the financial department's leadership [3][4]. Group 4: Evaluation and Reporting - The internal audit department must submit an annual internal control evaluation report to the audit committee, detailing the scope, conclusions, and recommendations for improvement [8][9]. - The audit committee must report any significant deficiencies or risks in internal controls to the board of directors and the Shenzhen Stock Exchange [9][12]. - The company is required to disclose the internal control evaluation report alongside its annual report, ensuring transparency and compliance with regulatory requirements [13][14].

上海华测导航技术股份有限公司 内部审计制度 上海华测导航技术股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为进一步规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投 资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法 律、法规及《上海华测导航技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部设立的内部审计机构，依据 国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司各内部机构、 控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的内部控制制度的建立和实施、 对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动 的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 内部审计工作遵循依法、独立、客观、公正基本原则。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司在董事会审计委员会下设内部审计机构，对公司的业务活动、 风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查及内控合规管理。 第五条 内部审计机构应当 ...

四川国光农化股份有限公司 内部审计制度 第一条 为加强四川国光农化股份有限公司（以下简称"公司"）的风险管理、 内部控制和治理过程的效率和效果，规范内部审计工作，根据《中华人民共和国审 计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》及《四川国光农化股 份有限公司章程》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及所属企业。本制度所称所属企业，是指公司全资、 控股子公司和公司拥有实际管理权的其他企业。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部依据国家有关法律法规和内部 管理规定，对公司的业务活动、内部控制、风险管理、财务收支信息等实施独立、 客观的确认和咨询活动，旨在通过系统化、规范化的方法，评估和改善组织的风险 管理、内部控制和治理过程的效果，帮助组织实现其目标。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司设立审计部，对董事会负责，在公司董事会审计委员会直接领导 下开展工作，并向其报告工作。为方便日常审计工作的管理，董事会授权公司董事 长主管内部审计的日常管理工作，定期或不定期将内部审计工作向董事会审计 ...

第一章 总 则 第一条 为规范公司内部审计工作，明确内部审计的职责和权限，发挥内部审计在强化 内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，促进公司经营效率、经济效益的提高， 确保内部控制持续有效实施，维护投资者的权益，实现内部审计的制度化和规范化，根据《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》 《天地源股 份有限公司董事会审计委员会工作条例》及其他相关法律和法规，结合公司实际，制定本制 度。 第二条 本制度所称"内部审计"，是公司内部独立、客观的保证与咨询活动，它通过 系统化、规范化的方法，评价、改进公司和下属单位等组织机构、人员及其经营管理行为在 风险管理、内部控制和公司治理过程中的效果，帮助公司实现其目标。 本制度所称"审计人员"，是指在公司和下属单位从事审计工作的人员，包括内部审计 部门专职审计人员、派驻下属单位审计专员以及从非内部审计部门抽调、借用短期从事审计 工作的人员。 本制度所称"下属单位"，是指公司各职能部门和下属全资公司、控股公司、参股公司 及设立的其他机构。 第三条 公司实行内部审计制度。 公司内部审计对公司董事会负责，在审计委员会和董事长的领导下，依 ...

铁流股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为建立健全铁流股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计制度， 加强内部审计工作，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作 的规定》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《铁流 股份有限公司公司章程》（以下简称"公司章程"）等相关规范性文件的规定， 制订本制度。 第二条 内部审计机构和内部审计人员从事内部审计工作，应当严格遵守有 关法律法规和内部审计职业规范，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。内 部审计机构和内部审计人员不得参与可能影响独立、客观履行审计职责的工作。 第二章 内部审计机构和审计人员 第三条 公司设内审部，作为公司内部审计机构，对公司业务活动、风险管 理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 内审部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。内部审计机构在监督 检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计机构发现公司重大问题 或线索，应当立即向审计委员会直接报告。 内审部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合 署办公。审计委员会参与对内审部负责人的考核。 第四条 内审部应配备专职人员 ...

安徽鑫铂铝业股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范安徽鑫铂铝业股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 的内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》 等法律、法规、规范性文件及《安徽鑫铂铝业股份有限公司章程》 （以下简称"《公 司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、 完整。 第五条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及各控股子公司、对公司具 有重大影响的参股公司、分公司的财务收支与业务活动均接受内部审计的监督检 查。 第二章 审计机构和审计人员 第六条 公 ...

第一条 为了进一步规范广东和胜工业铝材股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量，明确审计责任， 促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于 内部审计工作的规定》、《中国内部审计准则第1101号——内部审计基本准则》 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 工业铝材股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对其业务 活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性、财务信息的真实性和完整性以及 经营活动的效率和效果等开展的独立、客观的确认和咨询活动，以促进本公司完 善治理、增加价值和实现目标。 上市公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对上市公司具有重大影 响的参股公司应当配合内部审计机构依法履行职责，不得妨碍内部审计机构的工 作。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经 ...