RSM 容诚 审计报告 辽宁东和新材料股份有限公司 ,容诚审字[2025]110Z0129 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 短可使用手机"打一个了"成绩人。[注册会计师行业进一周律平台（http://www.en.co） 进行公司 您可使用手机"打一个了"成绩人"注册会计师在线一周律平台（http://zc.cnn.com.com.com.cn） 进行公室 目 录 | 후号 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 7 | | 3 | 合并利润表 | 8 | | 4 | 合并现金流量表 | 9 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 10 - 11 | | 6 | 母公司资产负债表 | 12 | | 7 | 母公司利润表 | 13 | | 8 | 母公司现金流量表 | 14 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 15 - 16 | | 10 | 财务报表附注 | 17 - 133 | 审计报告 容诚审字[2025]110Z0129 号 辽宁东和新材料股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们 ...

RSM 容 诚 内部控制审计报告 辽宁东和新材料股份有限公司 容诚审字[2025]110Z0130 号 容诚会计师 骑 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行业 "社会" 内部控制审计报告 容诚审字[2025]110Z0130 号 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是东和 新材公司董事会的责任。 辽宁东和新材料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了辽宁东和新材料股份有限公司(以下简称东和新材公司)2024年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内 ...

Investment and Expansion - Donghe New Materials invested CNY 27 million in Meigewo De, acquiring a 30% stake to expand in the magnesium building materials sector[7]. - The company is strategically positioned to expand its magnesium building materials market through investments in related companies[90]. - The company plans to acquire 60% of Anshan Fuyu Mining Sales Co., Ltd. to enhance raw material supply security, aligning with its strategic development goals[117]. Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was CNY 682,470,452.45, representing a year-over-year increase of 7.39% compared to CNY 635,508,098.04 in 2023[25]. - The net profit attributable to shareholders decreased by 15.36% to CNY 52,119,813.49 in 2024 from CNY 61,575,782.91 in 2023[25]. - The gross profit margin for 2024 was 25.40%, down from 30.23% in 2023[25]. - The company's basic earnings per share decreased by 18.42% to CNY 0.31 in 2024 from CNY 0.38 in 2023[25]. - The company reported a decline in net profit growth rate of 14.35% in 2024, compared to a decline of 30.45% in 2023[28]. - The company's net profit for 2024 was CNY 73,779,219.79, down 14.35% from CNY 86,136,482.00 in 2023[57]. Assets and Liabilities - Total assets increased by 17.15% to CNY 1,613,996,330.19 at the end of 2024, compared to CNY 1,377,744,795.57 at the end of 2023[26]. - Total liabilities rose by 47.21% to CNY 553,373,862.96 in 2024 from CNY 375,911,648.33 in 2023[26]. - The cash flow from operating activities significantly increased by 93.24% to CNY 51,581,636.13 in 2024, compared to CNY 26,692,731.08 in 2023[26]. - The company's short-term borrowings increased by 94.17% to CNY 191,859,124.87, reflecting higher operational funding needs[52]. - The company's long-term borrowings also increased to CNY 64,600,000.00, indicating a shift in financing strategy[52]. Research and Development - The company has developed 39 patents, including 8 invention patents, covering various core technologies in magnesium sand production[39]. - Research and development expenses remained stable at CNY 16,878,463.05, accounting for 2.47% of total revenue[56]. - The total number of R&D personnel increased from 62 to 66, representing 8.36% of the total workforce[95]. - The company has completed R&D on several projects, including a technology for efficient resource utilization of tailings and a process for producing high-purity magnesium oxide[97]. Market and Sales - The average selling price of electric fused magnesium sand decreased by approximately 7% year-on-year, and the average selling price of high-purity magnesium sand fell by over 10%[46]. - The revenue from domestic sales was ¥488,523,256.18, with a gross profit margin of 27.58%, reflecting a 1.67% increase year-on-year[65]. - The revenue from foreign sales was ¥193,947,196.27, with a gross profit margin of 19.93%, showing a 25.12% increase compared to the previous year[65]. - The company will focus on increasing sales by maintaining existing customer relationships and expanding its market share through high-quality products and services[114]. Social Responsibility and Compliance - The company donated 50,000 yuan for medical expenses to impoverished individuals and 10,000 yuan to a rural village for poverty alleviation efforts[104]. - The company emphasizes social responsibility, ensuring compliance with laws and regulations while protecting the rights of shareholders, employees, and customers[105]. - The company conducted environmental training for 150 management personnel and received approval for its environmental impact report for a new low-energy consumption project[107]. Governance and Management - The board of directors consists of 9 members, while the supervisory board has 3 members, and there are 9 senior management personnel[177]. - The company has established relationships among its executives, with familial ties between the chairman and some senior management[178]. - The total number of employees increased from 742 to 774, with a net addition of 32 employees during the reporting period[186]. - The company has implemented a stock incentive plan, with a total of 11,180,000 shares granted to directors and senior management[185]. Risk Management - The company has provided guarantees for loans totaling 90 million yuan across various banks, indicating significant financial commitments[127]. - The company has a significant amount of collateralized assets, with 114,845 square meters of land and buildings mortgaged to secure bank loans[119]. - The company has not reported any significant changes in user data or market expansion strategies in the current period[131]. - There were no new risk factors reported during the reporting period, indicating stability in risk management[120].

Financial Performance - In 2024, the company reported a revenue of 682 million yuan and a net profit of 52.12 million yuan, with a basic earnings per share of 0.31 yuan [1] - For Q1 2025, the company achieved a revenue of 147 million yuan and a net profit of 19.44 million yuan, with a basic earnings per share of 0.12 yuan [1] - The increase in revenue for 2024 was primarily due to a rise in sales volume of fused magnesia and stable production and cost control of high-purity magnesia [1] Industry Insights - The magnesium industry in Liaoning Province is characterized by its abundant resources, holding the world's largest reserves and production, which is crucial for local economic development and supply chain stability [2] - The industry is expected to evolve towards higher resource utilization, enhanced circular economy practices, and a focus on high-end products, leading to increased industry concentration and vertical integration [2] - Companies in the magnesium sector are anticipated to leverage technological advancements and resource consolidation to capitalize on the benefits of the new energy and circular economy [2] Strategic Initiatives - The company plans to focus on tailings re-selection to drive sales growth and ensure that fundraising projects are completed as scheduled [2] - The company aims to enhance its resource activation, project management, and talent engagement to achieve breakthroughs in production and sales, as well as improvements in corporate governance and cultural development [2] - The company intends to acquire 60% of Anshan Fuyou Mining Sales Co., Ltd. for up to 280 million yuan to strengthen its raw material supply security and expand its business capabilities [3] - The acquisition will complement the company's existing mining operations, as the new mine has low calcium and relatively high iron content, which contrasts with the company's current low iron and high calcium ore [3]

关于辽宁东和新材料股份有限公司 东莞证券股份有限公司 2024 年度募集资金存放和使用情况的专项核查报告 东莞证券股份有限公司（以下简称"东莞证券"或"保荐机构"）作为辽宁东 和新材料股份有限公司（以下简称"东和新材"或"公司"）向不特定合格投资者 公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构和持续督导机构，对东和新 材履行持续督导义务。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易 所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》 《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》等相关法 律、法规和规范性文件的规定，保荐机构及其指定保荐代表人对东和新材 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下： 一、募集资金的存放、使用及专户余额情况 （一）募集资金基本情况 东和新材 2023 年 1 月 4 日收到中国证券监督管理委员会《关于同意辽宁东 和新材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许 可〔2023〕21 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。 公司本次发行股数 20,000,000 股，发行价格为人 ...

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2025-010 辽宁东和新材料股份有限公司 第三届监事会第二十三次会议决议公告 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2025 年 4 月 28 日 2.会议召开地点：公司会议室 3.会议召开方式：现场 4.发出监事会会议通知的时间和方式：2025 年 4 月 15 日以电话、微信方式发出 5.会议主持人：孙玉生先生 6.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次监事会符合《公司法》及《公司章程》的相关规定，会议合法有效。 （二）会议出席情况 会议应出席监事 3 人，出席和授权出席监事 3 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于公司<2024 年度监事会工作报告>的议案》 1.议案内容： 公司监事会根据 2024 年的工作情况和 2025 年的工作计划，组织编写了《辽 宁东和新材料股份有限公司 2024 年度监事会工作报告》，对 2024 年度监事会主 要工作进行了回顾、总 ...

证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2025-017 辽宁东和新材料股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（魏宇） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 本人作为辽宁东和新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照有关法律按法规及《公司章程》的规定，认真、勤勉、谨慎 履行独立董事职责，积极出席相关会议，持续关注公司规范运作、重大生产经营 活动、财务状况，对各项议案进行认真审议，充分发挥独立董事的独立性和专业 性作用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度任职期 间内履行职责情况汇报如下： 一、会议出席情况 2024 年度公司共召开了 9 次董事会会议、3 次股东大会。本人出席情况如 下： | | 应出席 | 现场或通 | 委托出 | | | | 是否存在连续三次 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | 缺 席 | 董 ...

证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2025-018 辽宁东和新材料股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（周宁生） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 本人作为辽宁东和新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照有关法律按法规及《公司章程》的规定，认真、勤勉、谨慎 履行独立董事职责，积极出席相关会议，持续关注公司规范运作、重大生产经营 活动、财务状况，对各项议案进行认真审议，充分发挥独立董事的独立性和专业 性作用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度任职期 间内履行职责情况汇报如下： 一、会议出席情况 2024 年度公司共召开了 9 次董事会会议、3 次股东大会。本人出席情况如 下： | | 应出席 | 现场或通 | 委托出 | | 缺 席 | 董 | 是否存在连续三次 未亲自出席或连续 | 列席股 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | ...

二、募集资金使用情况 （一）募集资金使用情况和存储情况 截至 2025 年 3 月 31 日，公司上述发行股份的募集资金使用情况具体如下： 单位：万元 证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2025-026 辽宁东和新材料股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、募集资金基本情况 2023 年 3 月 15 日，辽宁东和新材料股份有限公司发行普通股 2,000 股，发 行方式为定价发行，发行价格为 8.68 元/股，募集资金总额为 173,600,000.00 元，实际募集资金净额为 152,445,811.43 元，到账时间为 2023 年 3 月 20 日。 | 序号 | | | 募集资金计 | 累计投入 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 募集资金用 | 实施主 | 划投资总额 | 募集资金 | 投入进度（%） | | | 途 | 体 | （调整后） | 金额 ...

证券代码：839792 证券简称：东和新材 公告编号：2025-016 辽宁东和新材料股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（李宝玉） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 本人作为辽宁东和新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照有关法律按法规及《公司章程》的规定，认真、勤勉、谨慎 履行独立董事职责，积极出席相关会议，持续关注公司规范运作、重大生产经营 活动、财务状况，对各项议案进行认真审议，充分发挥独立董事的独立性和专业 性作用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度任职期 间内履行职责情况汇报如下： 一、会议出席情况 2024 年度公司共召开了 9 次董事会会议、3 次股东大会。本人出席情况如 下： 二、参与董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况 2024 年度，公司共召开 5 次董事会审计委员会会议、4 次独立董事专门会 议。本人作为独立董事、董事会审计委员会委员，在 2024 年度任职期间积极参 与公司重大决策，利用自身 ...